秋東財(cái)證券發(fā)行與交易實(shí)務(wù)B在線作業(yè)一

(單項(xiàng)選擇題)1:擬發(fā)行上市企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)上應(yīng)采取()改制方式，即剝離非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)后，企業(yè)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)整體進(jìn)入股份有限企業(yè)。A:部分B:整體C:主體D:隸屬企業(yè)正確答案:(單項(xiàng)選擇題)2:對(duì)占有單位無(wú)形資產(chǎn)，應(yīng)區(qū)分情況評(píng)定重估價(jià)值，對(duì)于自創(chuàng)或者本身?yè)碛形磫为?dú)計(jì)算成本無(wú)形資產(chǎn)，()確定價(jià)值。A:依照購(gòu)人成本以及該項(xiàng)資產(chǎn)具備贏利能力B:依照其形成時(shí)發(fā)生實(shí)際成本及該項(xiàng)資產(chǎn)具備贏利能力C:依照該項(xiàng)資產(chǎn)具備贏利能力D:依照市價(jià)正確答案:(單項(xiàng)選擇題)3:按照融資過程中企業(yè)與投資者所形成不一樣產(chǎn)權(quán)關(guān)系，能夠把企業(yè)融資方式分為()。A:內(nèi)部融資與間接融資B:直接融資與問接融資C:股權(quán)融資與債務(wù)融資D:股權(quán)融資與問接融資正確答案:(單項(xiàng)選擇題)4:1994年我國(guó)政策性銀行成立后，金融債券發(fā)行主體從商業(yè)銀行轉(zhuǎn)向政策性銀行，首次發(fā)行人為()。A:中國(guó)工商銀行B:中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行C:國(guó)家開發(fā)銀行D:中國(guó)進(jìn)出口銀行正確答案:(單項(xiàng)選擇題)5:證券企業(yè)應(yīng)建立以()為關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系。A:凈資產(chǎn)B:利潤(rùn)率C:凈資本D:總資產(chǎn)正確答案:(單項(xiàng)選擇題)6:召開股東大會(huì)會(huì)議，企業(yè)應(yīng)該將會(huì)議召開時(shí)間、地點(diǎn)和審議事項(xiàng)于會(huì)議召開()日前通知各股東。A:10B:15C:20D:30正確答案:(單項(xiàng)選擇題)7:按照融資過程中金融中介所起作用不一樣，能夠把企業(yè)融資方式分為()。A:直接融資與間接融資B:內(nèi)部融資與間接融資C:直接融資與外部融資、內(nèi)部融資和外部融資正確答案:(單項(xiàng)選擇題)8:獨(dú)立董事每屆任期與該上市企業(yè)其余董事任期相同，任期屆滿，連選能夠連任，不過，連任時(shí)間不得超出()年。A:4B:6C:8D:10正確答案:(單項(xiàng)選擇題)9:()是對(duì)企業(yè)賬面價(jià)值和實(shí)際價(jià)值背離較大主要固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)按照國(guó)家要求方法、標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行重新估價(jià)。A:價(jià)值重估B:股價(jià)評(píng)定C:資產(chǎn)評(píng)定D:賬務(wù)清理正確答案:(單項(xiàng)選擇題)10:證券企業(yè)經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，其凈資本不得低于人民幣()萬(wàn)元。A:3000B:5000C:1000D:正確答案:(單項(xiàng)選擇題)11:證券企業(yè)承銷政府債券，應(yīng)該按負(fù)擔(dān)包銷義務(wù)承銷金額()計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。A:3％B:5％C:2％D:10％正確答案:(單項(xiàng)選擇題)12:發(fā)行監(jiān)管制度關(guān)鍵內(nèi)容是()。A:發(fā)行規(guī)模控制B:股票發(fā)行決定權(quán)歸屬C:發(fā)行價(jià)格決定D:保薦人監(jiān)管正確答案:(單項(xiàng)選擇題)13:依照《企業(yè)法》要求，有限責(zé)任企業(yè)是由()股東共同出資設(shè)置，股東以其認(rèn)繳出資額為限負(fù)擔(dān)責(zé)任法人。A:1個(gè)以上20個(gè)以下B:5個(gè)以上50個(gè)以下C:1個(gè)以上50個(gè)以下D:10個(gè)以上50個(gè)以下正確答案:(多項(xiàng)選擇題)1:承銷說(shuō)明書包含以下()內(nèi)容。A:承銷商和發(fā)行人名稱B:承銷方式C:承銷股票種類、數(shù)量、金額及發(fā)行價(jià)格D:中國(guó)證監(jiān)會(huì)及中國(guó)證券業(yè)協(xié)安所要求其余事項(xiàng)正確答案:(多項(xiàng)選擇題)2:在我國(guó)，股份有限企業(yè)組織機(jī)構(gòu)通常包含()。A:股東大會(huì)B:董事會(huì)C:經(jīng)理D:監(jiān)事會(huì)正確答案:(多項(xiàng)選擇題)3:企業(yè)融資是指企業(yè)獲取資金方式。依照不一樣標(biāo)準(zhǔn)，能夠?qū)ζ髽I(yè)融資方式進(jìn)行不一樣分類。以下說(shuō)法正確是()。A:能夠按照融資過程中資金起源不一樣方式，把企業(yè)融資方式分為內(nèi)部融資和外部融資B:按照融資過程中金融中介所起作用不一樣，能夠把企業(yè)融資方式分為直接融資與間接融資C:按照融資過程中企業(yè)與投資者所形成不一樣產(chǎn)權(quán)關(guān)系，能夠把企業(yè)融資方式分為股權(quán)融資與債務(wù)融資D:按照融資期限不一樣，能夠把企業(yè)融資方式分為短期融資與長(zhǎng)久融資正確答案:(多項(xiàng)選擇題)4:《證券法》對(duì)股份有限企業(yè)申請(qǐng)股票上市要求包含()。A:股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行B:企業(yè)股本總額不少于人民幣3000萬(wàn)元C:公開發(fā)行股份達(dá)成企業(yè)股份總數(shù)25％以上D:企業(yè)股本總額超出人民幣4億元，公開發(fā)行股份百分比為10％以上E:企業(yè)最近3年無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)匯報(bào)無(wú)虛假記載正確答案:(多項(xiàng)選擇題)5:融資成本是指資本價(jià)格，以下說(shuō)法正確是()。A:從投資者角度來(lái)看，是投資者因提供資本而要求得到賠償資本酬勞率B:從融資者角度來(lái)看，是企業(yè)為取得資金所必須支付最低價(jià)格(代價(jià))C:從理論上講，資本成本包含融資費(fèi)用和使用費(fèi)用。前者是企業(yè)在融資過程中發(fā)生各種費(fèi)用D:后者是企業(yè)因使用資金而向資金提供者支付酬勞E:因?yàn)槿谫Y費(fèi)用與融資額幾乎是同時(shí)發(fā)生，所以，通常將融資費(fèi)用視為融資額抵減項(xiàng)，這么，資本成本便成為資金使用代價(jià)正確答案:(多項(xiàng)選擇題)6:清產(chǎn)核資內(nèi)容包含()。A:賬務(wù)清理、資產(chǎn)清查B:價(jià)值重估、損益認(rèn)定C:資金核實(shí)D:完善制度正確答案:(多項(xiàng)選擇題)7:凈經(jīng)營(yíng)收入理論理論假定包含()。A:不論企業(yè)財(cái)務(wù)杠桿多大，債務(wù)融資成本和企業(yè)融資總成本是不變B:當(dāng)企業(yè)增加債務(wù)融資時(shí)，股票融資成本就會(huì)上升。原因在于股票融資增加會(huì)因?yàn)轭~外負(fù)債增加，使企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)增大，促使股東要求更高回報(bào)C:企業(yè)能夠經(jīng)過增加成本較低負(fù)債融資而抵消成本較高股權(quán)融資影響，以降低融資成本和風(fēng)險(xiǎn)D:負(fù)債百分比高低都不會(huì)影響融資總成本，也就是說(shuō)，融資總成本不會(huì)隨融資結(jié)構(gòu)改變而改變正確答案:(多項(xiàng)選擇題)8:依照《證券發(fā)行與承銷管理方法》，首次公開發(fā)行股票能夠依照實(shí)際情況，采取()方式。A:向戰(zhàn)略投資者配售B:向參加網(wǎng)下配售詢價(jià)對(duì)象配售C:向參加網(wǎng)上發(fā)行投資者配售D:向戰(zhàn)略投資者分配正確答案:(多項(xiàng)選擇題)9:1952年，美國(guó)大衛(wèi)·杜蘭特把當(dāng)初對(duì)資本結(jié)構(gòu)看法劃分為()。A:凈收入理論B:凈經(jīng)營(yíng)收入理論C:介于二者之間傳統(tǒng)折中理論D:MM理論正確答案:(多項(xiàng)選擇題)10:關(guān)于超額配售選擇權(quán)概念，表述正確是()。A:超額配售選擇權(quán)是指發(fā)行人授予主承銷商一項(xiàng)選擇權(quán)，獲此授權(quán)主承銷商按同一發(fā)行價(jià)格超額出售不超出包銷數(shù)額15％股份，即主承銷商按不超出包銷數(shù)額115％股份向投資者出售B:在此次包銷部分股票上市之日起30日內(nèi)，主承銷商有權(quán)依照市場(chǎng)情況，從集中競(jìng)價(jià)交易市場(chǎng)購(gòu)置發(fā)行人股票，或者要求發(fā)行人增發(fā)股票，分配給對(duì)此超額出售部分提出認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)投資者C:主承銷商在未動(dòng)用自有資金情況下，經(jīng)過行使超額配售選擇權(quán)，能夠平衡市場(chǎng)對(duì)該只股票供求，起到穩(wěn)定市價(jià)作用D:中國(guó)證監(jiān)會(huì)在股票發(fā)行中推出了超額配售選擇權(quán)試點(diǎn)，并依正確答案:(多項(xiàng)選擇題)11:賬務(wù)清理是指對(duì)企業(yè)()等基本財(cái)務(wù)情況進(jìn)行全方面查對(duì)和清理，以及對(duì)企業(yè)各項(xiàng)內(nèi)部資金往來(lái)進(jìn)行全方面查對(duì)和清理，以確保企業(yè)賬賬相符、賬證相符，促進(jìn)企業(yè)賬務(wù)全方面、準(zhǔn)確和真實(shí)。A:各種銀行賬戶B:會(huì)計(jì)核實(shí)科目C:庫(kù)存現(xiàn)金D:有價(jià)證券正確答案:(多項(xiàng)選擇題)12:籌集外部資金路徑包含()。A:發(fā)行新股票B:發(fā)行債券C:發(fā)行優(yōu)先股、認(rèn)股權(quán)、可轉(zhuǎn)換證券D:公積金正確答案:(單項(xiàng)選擇題)1:擬發(fā)行上市企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)上應(yīng)采取()改制方式，即剝離非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)后，企業(yè)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)整體進(jìn)入股份有限企業(yè)。A:部分B:整體C:主體D:隸屬企業(yè)正確答案:(單項(xiàng)選擇題)2:對(duì)占有單位無(wú)形資產(chǎn)，應(yīng)區(qū)分情況評(píng)定重估價(jià)值，對(duì)于自創(chuàng)或者本身?yè)碛形磫为?dú)計(jì)算成本無(wú)形資產(chǎn)，()確定價(jià)值。A:依照購(gòu)人成本以及該項(xiàng)資產(chǎn)具備贏利能力B:依照其形成時(shí)發(fā)生實(shí)際成本及該項(xiàng)資產(chǎn)具備贏利能力C:依照該項(xiàng)資產(chǎn)具備贏利能力D:依照市價(jià)正確答案:(單項(xiàng)選擇題)3:按照融資過程中企業(yè)與投資者所形成不一樣產(chǎn)權(quán)關(guān)系，能夠把企業(yè)融資方式分為()。A:內(nèi)部融資與間接融資B:直接融資與問接融資C:股權(quán)融資與債務(wù)融資D:股權(quán)融資與問接融資正確答案:(單項(xiàng)選擇題)4:1994年我國(guó)政策性銀行成立后，金融債券發(fā)行主體從商業(yè)銀行轉(zhuǎn)向政策性銀行，首次發(fā)行人為()。A:中國(guó)工商銀行B:中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行C:國(guó)家開發(fā)銀行D:中國(guó)進(jìn)出口銀行正確答案:(單項(xiàng)選擇題)5:證券企業(yè)應(yīng)建立以()為關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系。A:凈資產(chǎn)B:利潤(rùn)率C:凈資本D:總資產(chǎn)正確答案:(單項(xiàng)選擇題)6:召開股東大會(huì)會(huì)議，企業(yè)應(yīng)該將會(huì)議召開時(shí)間、地點(diǎn)和審議事項(xiàng)于會(huì)議召開()日前通知各股東。A:10B:15C:20D:30正確答案:(單項(xiàng)選擇題)7:按照融資過程中金融中介所起作用不一樣，能夠把企業(yè)融資方式分為()。A:直接融資與間接融資B:內(nèi)部融資與間接融資C:直接融資與外部融資、內(nèi)部融資和外部融資正確答案:(單項(xiàng)選擇題)8:獨(dú)立董事每屆任期與該上市企業(yè)其余董事任期相同，任期屆滿，連選能夠連任，不過，連任時(shí)間不得超出()年。A:4B:6C:8D:10正確答案:(單項(xiàng)選擇題)9:()是對(duì)企業(yè)賬面價(jià)值和實(shí)際價(jià)值背離較大主要固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)按照國(guó)家要求方法、標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行重新估價(jià)。A:價(jià)值重估B:股價(jià)評(píng)定C:資產(chǎn)評(píng)定D:賬務(wù)清理正確答案:(單項(xiàng)選擇題)10:證券企業(yè)經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，其凈資本不得低于人民幣()萬(wàn)元。A:3000B:5000C:1000D:正確答案:(單項(xiàng)選擇題)11:證券企業(yè)承銷政府債券，應(yīng)該按負(fù)擔(dān)包銷義務(wù)承銷金額()計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。A:3％B:5％C:2％D:10％正確答案:(單項(xiàng)選擇題)12:發(fā)行監(jiān)管制度關(guān)鍵內(nèi)容是()。A:發(fā)行規(guī)?？刂艬:股票發(fā)行決定權(quán)歸屬C:發(fā)行價(jià)格決定D:保薦人監(jiān)管正確答案:(單項(xiàng)選擇題)13:依照《企業(yè)法》要求，有限責(zé)任企業(yè)是由()股東共同出資設(shè)置，股東以其認(rèn)繳出資額為限負(fù)擔(dān)責(zé)任法人。A:1個(gè)以上20個(gè)以下B:5個(gè)以上50個(gè)以下C:1個(gè)以上50個(gè)以下D:10個(gè)以上50個(gè)以下正確答案:(多項(xiàng)選擇題)1:承銷說(shuō)明書包含以下()內(nèi)容。A:承銷商和發(fā)行人名稱B:承銷方式C:承銷股票種類、數(shù)量、金額及發(fā)行價(jià)格D:中國(guó)證監(jiān)會(huì)及中國(guó)證券業(yè)協(xié)安所要求其余事項(xiàng)正確答案:(多項(xiàng)選擇題)2:在我國(guó)，股份有限企業(yè)組織機(jī)構(gòu)通常包含()。A:股東大會(huì)B:董事會(huì)C:經(jīng)理D:監(jiān)事會(huì)正確答案:(多項(xiàng)選擇題)3:企業(yè)融資是指企業(yè)獲取資金方式。依照不一樣標(biāo)準(zhǔn)，能夠?qū)ζ髽I(yè)融資方式進(jìn)行不一樣分類。以下說(shuō)法正確是()。A:能夠按照融資過程中資金起源不一樣方式，把企業(yè)融資方式分為內(nèi)部融資和外部融資B:按照融資過程中金融中介所起作用不一樣，能夠把企業(yè)融資方式分為直接融資與間接融資C:按照融資過程中企業(yè)與投資者所形成不一樣產(chǎn)權(quán)關(guān)系，能夠把企業(yè)融資方式分為股權(quán)融資與債務(wù)融資D:按照融資期限不一樣，能夠把企業(yè)融資方式分為短期融資與長(zhǎng)久融資正確答案:(多項(xiàng)選擇題)4:《證券法》對(duì)股份有限企業(yè)申請(qǐng)股票上市要求包含()。A:股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行B:企業(yè)股本總額不少于人民幣3000萬(wàn)元C:公開發(fā)行股份達(dá)成企業(yè)股份總數(shù)25％以上D:企業(yè)股本總額超出人民幣4億元，公開發(fā)行股份百分比為10％以上E:企業(yè)最近3年無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)匯報(bào)無(wú)虛假記載正確答案:(多項(xiàng)選擇題)5:融資成本是指資本價(jià)格，以下說(shuō)法正確是()。A:從投資者角度來(lái)看，是投資者因提供資本而要求得到賠償資本酬勞率B:從融資者角度來(lái)看，是企業(yè)為取得資金所必須支付最低價(jià)格(代價(jià))C:從理論上講，資本成本包含融資費(fèi)用和使用費(fèi)用。前者是企業(yè)在融資過程中發(fā)生各種費(fèi)用D:后者是企業(yè)因使用資金而向資金提供者支付酬勞E:因?yàn)槿谫Y費(fèi)用與融資額幾乎是同時(shí)發(fā)生，所以，通常將融資費(fèi)用視為融資額抵減項(xiàng)，這么，資本成本便成為資金使用代價(jià)正確答案:(多項(xiàng)選擇題)6:清產(chǎn)核資內(nèi)容包含()。A:賬務(wù)清理、資產(chǎn)清查B:價(jià)值重估、損益認(rèn)定C:資金核實(shí)D:完善制度正確答案:(多項(xiàng)選擇題)7:凈經(jīng)營(yíng)收入理論理論假定包含()。A:不論企業(yè)財(cái)務(wù)杠桿多大，債務(wù)融資成本和企業(yè)融資總成本是不變B:當(dāng)企業(yè)增加債務(wù)融資時(shí)，股票融資成本就會(huì)上升。原因在于股票融資增加會(huì)因?yàn)轭~外負(fù)債增加，使企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)增大，促使股東要求更高回報(bào)C:企業(yè)能夠經(jīng)過增加成本較低負(fù)債融資而抵消成本較高股權(quán)融資影響，以降低融資成本和風(fēng)險(xiǎn)D:負(fù)債百分比高低都不會(huì)影響融資總成本，也就是說(shuō)，融資總成本不會(huì)隨融資結(jié)構(gòu)改變而改變正確答案:(多項(xiàng)選擇題)8:依照《證券發(fā)行與承銷管理方法》，首次公開發(fā)行股票能夠依照實(shí)際情況，采取()方式。A:向戰(zhàn)略投資者配售B:向參加網(wǎng)下配售詢價(jià)對(duì)象配售C:向參加網(wǎng)上發(fā)行投資者配售D:向戰(zhàn)略投資者分配正確答案:(多項(xiàng)選擇題)9:1952年，美國(guó)大衛(wèi)·杜蘭特把當(dāng)初對(duì)資本結(jié)構(gòu)看法劃分為()。A:凈收入理論B:凈經(jīng)營(yíng)收入理論C:介于二者之間傳統(tǒng)折中理論D:MM理論正確答案:(多項(xiàng)選擇題)10:關(guān)于超額配售選擇權(quán)概念，表述正確是()。A:超額配售選擇權(quán)是指發(fā)行人授予主承銷商一項(xiàng)選擇權(quán)，獲此授權(quán)主承銷商按同一發(fā)行價(jià)格超額出售不超出包銷數(shù)額15％股份，即主承銷商按不超出包銷數(shù)額115％股份向投資者出售B:在此次包銷部分股票上市之日起30日內(nèi)，主承銷商有權(quán)依照市場(chǎng)情況，從集中競(jìng)價(jià)交易市場(chǎng)購(gòu)置發(fā)行人股票，或者要求發(fā)行人增發(fā)股票，分配給對(duì)此超額出售部分提出認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)投資者