基于3D全息投影技術下的新概念裝修公司項目創(chuàng)業(yè)策劃書

I侃新概念裝修有限責任公司創(chuàng)業(yè)計劃書一、執(zhí)行總結(jié)1.1背景：尚待發(fā)掘的巨大市場“置業(yè)安家"、"安居樂業(yè)"，作為一個中國人，家的概念顯得尤為重要，并且，"置田產(chǎn)、購家宅"自古以來，就作為中國傳統(tǒng)觀念中"成家立業(yè)"的標志性象征。隨著時代的發(fā)展，"商品住宅私有化"更成為實際的不可逆轉(zhuǎn)的消費潮流，推動著每一個現(xiàn)實中的中國人。在21世紀的今天，隨著中國住宅建設規(guī)模的繼續(xù)擴大，作為住宅必須的"裝修需求"和與之相對應的"家裝消費"將持續(xù)高漲，充滿著無窮商機。隨著生活水平的提高，改善居室條件已日漸成為人們消費的另一個熱點。據(jù)有關部門統(tǒng)計：2003年，裝修產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)值僅為650億元，2006年全國用于住宅裝修的費用高達到了1500億元，相關報告顯示，2014年我國家裝電商交易規(guī)模達到1197億元，同比增長50%。而這個數(shù)字占到整個住宅裝飾裝修市場的8%。2015年，我國家居裝飾行業(yè)總產(chǎn)值將達到1.4萬億元，年均增速也達到5.75%；2015年家居裝飾項目建材家居總產(chǎn)值將達到6441.42億元。并且由于政府擴大內(nèi)需的一系列政策杠桿的拉動，裝修市場更為紅火向上，目前全國從事家庭裝飾、裝修的人員已達350萬人。專家預測：裝飾裝修行業(yè)的發(fā)展會高于建筑業(yè)的平均速度。據(jù)前中國建筑裝飾協(xié)會秘書長謝少寧介紹：目前全國新建住宅的裝修率已達到了95%以上。另據(jù)一項對全國5大城市的抽樣結(jié)果顯示：當前，正準備裝修的家庭占53.73%以上。這無疑又表明了家居裝飾、裝修行業(yè)龐大市場正進入前所未有的快速發(fā)展期。由于政策的影響，經(jīng)濟收入的提高行業(yè)發(fā)展空間大，充滿生機；另外受中國幾千年傳統(tǒng)觀念的影響，"居家"消費在人們心目中占有很大的比重，消費重點必將繼續(xù)轉(zhuǎn)入提高居住水平上。3D全息投影，就是可以將物體全部信息投射到特定屏幕或者區(qū)域的一種投影技術，它的原理是利用干涉和衍射原理記錄并再現(xiàn)物體真實的三維圖像。常規(guī)的投影和全息投影最主要的不同就是投影信息不同，前者只是通過投影儀簡單將電腦中的圖片或者文本的平面圖像投射到投影屏幕上，后者則是通過先拍攝物體三維、全息信息圖，然后再借助全息投影技術將拍攝物體使用三維、立體的方式進行還原，可以獲得極為真實的虛擬體驗。我們通過3D建系建模，構(gòu)建出客戶理想的裝修效果圖，并通過3D全息投影技術將模擬的效果圖在3D全息體驗館中展示出來，讓客戶從第一視覺效果中感受新概念裝修的風格，之后根據(jù)客戶的需求適當調(diào)整裝修的細節(jié)部分，直至客戶滿意，最后根據(jù)模擬效果圖為客戶進行房屋裝修。新式的裝修理念可以極大程度的滿足客戶的需求，因此基于3D全息投影技術下的新概念裝修方式必將成為今后發(fā)展的趨勢。1.2現(xiàn)狀：國內(nèi)裝飾裝修平臺不完善，缺乏核心競爭力目前，居家裝飾行業(yè)的市場很大，企業(yè)的規(guī)模卻很小。據(jù)不完全統(tǒng)計：2012年，全國建筑裝飾行業(yè)完成工程總產(chǎn)值2.63萬億元，比2011年增加了2800億元，增長幅度為11.2%，比宏觀經(jīng)濟增長速度高出約3.4個百分點，體現(xiàn)了行業(yè)在國民經(jīng)濟發(fā)展中的基礎性和超前性。其中公共建筑裝飾裝修市場受國家投資規(guī)模增長35%，各項建設事業(yè)全面發(fā)展的拉動，全年完成工程總產(chǎn)值1.41萬億元，比2011年增加了1600億元，增長幅度為13%;住宅裝飾裝修市場受房地產(chǎn)投資增幅減緩26%，國家對房地產(chǎn)市場調(diào)控常態(tài)化等因素的影響，全年完成工程總產(chǎn)值1.22萬億元，比2011年增加了1200億元，增長幅度為10.8%。隨著行業(yè)的不斷發(fā)展，2013年我國家裝市場規(guī)模接近1.32萬億元，前景非常廣闊。據(jù)相關數(shù)據(jù)顯示，2015年在裝修領域，人工費漲幅約為30%至50%，主材價格漲幅約為20%，電線、管材、五金等輔材價格漲幅約為20%左右，水泥價格漲幅約為6%至8%。按此計算，一套面積為100平方米的房子，今年的裝修價格預計將比去年上漲1.5萬元至2萬元。但沒有一家公司的產(chǎn)值能占到市場份額的1%。造成這種狀況的原因到底是為什么呢?根本原因就是傳統(tǒng)家裝公司采取的是裁縫鋪式的運營模式，即：從客戶接待、洽談、量房、設計、選材、簽訂合同到現(xiàn)場服務都是由一個人負責，從而導致了工作效率低下，對人員的要求較高。這對企業(yè)來說，難以擴大規(guī)模，容易形成私單，管理難度加大，并且凈利潤少。

因此，當前的居家裝飾行業(yè)，正面臨著巨大的挑戰(zhàn)：一是進入的門檻不斷提高。國家和相關主管部門將出臺更為嚴格的行業(yè)標準，行業(yè)準入制度將更加嚴格，導致家裝企業(yè)在很多方面受限加重，盈利降低，經(jīng)營風險逐步加大。因此只有規(guī)?；推放苹髽I(yè)才能應對殘酷競爭，在生存中謀求更大的發(fā)展。二是人力成本與房租不斷提高。國家勞動保障的完善，社保保險用工合同的規(guī)范，使勞動力成本越來越高，高等教育的普及更加劇了勞動力的減少，使得傳統(tǒng)家裝企業(yè)的盈利能力不斷降低，管理水平低下的企業(yè)最終必將出局。三是資本進入家裝企業(yè)。資本與家裝企業(yè)的完美結(jié)合，將是目前家裝行業(yè)的一種發(fā)展趨勢。借用資本的力量，不斷壯大企業(yè)的規(guī)模和提高企業(yè)的核心競爭力，鞏固企業(yè)的品牌，最終促成企業(yè)成為行業(yè)新的巨頭。

隨著客戶對居家裝飾產(chǎn)品和服務要求的提高。滿足客戶注重品質(zhì)、崇尚個性、追求時尚的需求，輕松家裝，拎包入住的實體家裝模式和服務，越來越受到客戶的青睞。在未來5年—8年內(nèi)，中國居家裝飾行業(yè)必將產(chǎn)生一次大的洗牌，許多傳統(tǒng)公司要么轉(zhuǎn)型，要么被淘汰，家裝行業(yè)內(nèi)部的格局正發(fā)生著巨大變化。1.3公司業(yè)務：基于3D全息投影技術的新概念裝修方式本公司應用3D全息投影技術，將三維畫面懸浮在實景的半空中成像，營造了亦幻亦真的氛圍，效果奇特，具有強烈的縱深感，真假難辨。形成空中幻想，中間可結(jié)合實物，實現(xiàn)影像和實物的結(jié)合。也可以配加觸摸屏與客戶的互動。在房屋裝修展示方面，家具投影是由單臺或多臺投影組成，是集成硬件平臺以及專業(yè)顯示設備的綜合性可視化系統(tǒng)工程。整個系統(tǒng)包括投影墻體、投影機、高級仿真圖形計算等輔助配件。讓客戶見識到了全息投影的魅力，同時以獨特的模擬第一視角讓客戶感受模擬裝修的效果。公司以網(wǎng)絡平臺為工具，旨在推廣3D全息投影技術下的新概念裝修方式，建立一個服務于裝修房屋者的信息資源平臺。公司旗下網(wǎng)站以基于3D全息投影技術下的新概念裝修方式為主體，公司以裝修費為主要盈利模式，兼其他業(yè)務咨詢費。1.4市場概貌：短期市場平穩(wěn)，長期市場競爭激烈而混亂未來家裝行業(yè)已遠離了木工加泥水匠的原始業(yè)態(tài)，家裝不僅囊括了施工、設計、建材、木門、櫥柜、家具等多個領域，還成為了中央空調(diào)、智能家居、水處理等家居系統(tǒng)的整合商。越來越變成一項智力密集型的服務項目，裝修公司所做的更多的是咨詢、設計、管理、整合資源、監(jiān)控工程質(zhì)量和善后服務，而不是直接施工。家裝公司的業(yè)務系統(tǒng)結(jié)構(gòu)可以概括為:由業(yè)務人員負責客戶營銷，設計師只負責設計服務，施工項目由公司的項目經(jīng)理管理,采用定額管理形式而非原來的發(fā)包形式，施工中的全部材料和家具等由公司統(tǒng)一提供,盡可能做到F2C由工廠到消費者。公司將充分把握機遇，利用市場優(yōu)勢，迅速占領市場。建立初期把市場業(yè)務初步定在國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，并通過我們公司真誠的服務和積極的宣傳逐漸將企業(yè)做大做強，不斷擴大市場。但是當其他公司發(fā)現(xiàn)這塊“蛋糕”，國內(nèi)裝修市場必定呈現(xiàn)群狼爭食局面。1.5營銷策略：區(qū)別化宣傳，立體化經(jīng)營一個成功的商業(yè)公司等于專業(yè)的貼心服務加上成功的推廣。I侃裝修公司將綜合充分的利用公司現(xiàn)有資源，通過各種整合手段使資源達到充分利用，達到推廣的目的。同時充分做好前期宣傳，客戶可以提前預定體驗3D全息投影模擬裝修效果，并根據(jù)客戶需求進行修改完善。運用的方法和手段，包括：電子郵件及微博推廣、資源合作推廣、網(wǎng)址導航推廣、激勵式推廣等。1.6公司管理：人性化科學管理我們公司的性質(zhì)是有限責任公司，成立初期組織結(jié)構(gòu)采用單一的直線制。公司的所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)相結(jié)合，實行總經(jīng)理負責制。同時，在公司設立初期，總經(jīng)理下設綜合部、網(wǎng)絡研發(fā)部、營銷部等部門，各部門由部門經(jīng)理負責，團結(jié)協(xié)作。在中長期，隨著公司戰(zhàn)略發(fā)展的需要，為獲得長遠利益的需要，綜合部分裂為市場拓展部、財務部、人力資源、黨群工作部和后勤部。同時，公司還邀請多位相關專業(yè)的管理型人才作為我們的特聘專家，從而提高公司的運行效率。1.7公司戰(zhàn)略：前期加大宣傳，打響品牌，后期穩(wěn)步擴展試營期，采取貝佐斯的經(jīng)營理念“盡快形成規(guī)模（GetBigFast）”。通過網(wǎng)絡、廣告平臺、廣播等媒介，大力宣傳網(wǎng)站，打開家居新市場，提高公司在市場的知名度與信譽度，創(chuàng)立自己的品牌，形成公司自己獨有的特色。逐步發(fā)展，擴展公司的服務種類并不斷創(chuàng)新。擴展期，在公司已經(jīng)穩(wěn)定運轉(zhuǎn)的情況下，開始調(diào)整新的戰(zhàn)略。總結(jié)經(jīng)驗，對結(jié)構(gòu)體系做適當?shù)恼{(diào)整，繼續(xù)召集大量人才，聘請更多的專業(yè)人士。擴大公司規(guī)模，分析不同地區(qū)的裝修需求數(shù)據(jù)及人均收入。根據(jù)所得數(shù)據(jù)討論分析，做出具體規(guī)劃方案，準備將業(yè)務進行擴展。1.8財務預測：快速的成長，高額的回報本公司屬于有限責任制公司，我公司共需要資金500萬元，其中自有資金30萬,引入風險投資400萬元，向銀行短期借款70萬?！癐侃裝修公司”從第二年開始贏利，到第三年后利潤開始大幅度增加，風險投資可通過分紅和整體出讓的形式收回投資。1.9團隊介紹：有創(chuàng)造力的開發(fā)團隊，經(jīng)驗豐富的運營團隊團隊擁有某大學經(jīng)濟與管理學院、計算機學院、設計藝術學院、法學院的知名教授作為顧問團，顧問團中的老師可以為我們在技術開發(fā)、市場運營等方面給予指導和幫助。團隊成員中有8名計算機學院的同學作為技術開發(fā)人員，負責網(wǎng)站的建設?？傊@是一個優(yōu)勢互補，創(chuàng)造力強的技術團隊。在企業(yè)運營方面，包括擁有多年財務管理方面經(jīng)驗的財務人員。1.10風險管理針對公司創(chuàng)立初期的市場風險、財務風險和管理風險，我們提出了自己的解決方案，充分挖掘裝修市場，制定有效的宣傳策略，爭取銀行的資金支持；定期做好各種比率分析，及時發(fā)現(xiàn)并處理可能出現(xiàn)的財務問題，充分聽取投資方的意見，接受投資方的輔導，利用自身專業(yè)優(yōu)勢，提高管理水平。1.11投資退出策略根據(jù)公司未來的經(jīng)營情況，我們?yōu)轱L險投資方設計了管理層收購、公司并購與合作甚至破產(chǎn)清算等退出策略，力求保證風險投資方的資金安全和預期收益，使雙方都有一段愉快的合作。二、公司介紹2.1公司的名稱及網(wǎng)站LOGOI侃裝修有限責任公司logo2.2公司宗旨掀起新一代裝修方式，從會員立場出發(fā)，以安全為原則，服務廣大裝修需求者，讓客戶享受到新概念式的裝修。2.3公司理念本公司盡全力將旗下I侃裝修公司辦成為裝修者提供全方位周到服務（包括信息服務和商務服務）的多功能企業(yè)，搭建高效、安全、便捷的裝修平臺，使裝修信息更快速、安全、準確的流通。2.4公司文化核心在本公司中，團隊協(xié)作就是本公司的文化核心。團隊協(xié)作既是一個分工、協(xié)作、團結(jié)、配合的概念，也是一個領導、服務、組織、指導的概念。對于我們的公司來說作為各個部門領導者，需要整合各種各樣的行為來促進該團隊的績效。正確理解和把握組織目標從而確定團隊目標，使團隊結(jié)構(gòu)化和組織化，獲得團隊工作所需的資源，清除團隊工作的障礙，指導并幫助團隊成員完成各自的任務，強化他們各自對團隊的貢獻，與團隊作為一個整體來開展工作，更合理地配置并利用共同資源以實現(xiàn)團隊目標?？傊?，我們要堅持把團隊協(xié)作理念深入到每一個成員當中。2.5公司創(chuàng)新建立國內(nèi)首家基于3D全息投影技術下的裝修公司，運營模式新穎獨特。根據(jù)客戶提出來的要求，建立3D模擬效果裝修圖；并建立3D全息投影裝修體驗館，結(jié)合3D模擬效果裝修圖投影出最佳的家具模擬形態(tài)，為客戶提供全方位的裝修效果。并根據(jù)裝修的效果圖進行實體裝修，以此達到最佳裝修效果，給客戶準備一套最滿意的房屋。2.6技術2.6.1獨家技術3D全息投影技術是利用光干涉和衍射原理，記錄并重構(gòu)物體的三維圖像。被記錄的主體即可以是物品，也可以是動態(tài)的人物或是動物。觀眾無需配戴眼鏡可以看到立體的虛擬人物或物品。在制作過程上，首先是利用光干涉原理記錄拍攝主體的光波信息，即拍攝；然后利用衍射原理再現(xiàn)拍攝主體光波信息，即成像。全息圖像猶如一個復雜的光柵，在相干激光照射下，一張線性記錄的正弦型全息圖的衍射光波一般可給出兩個像，即原始像（又稱初始像）和共軛像，再現(xiàn)的圖像立體感強，具有真實的視覺效應。將3D全息投影技術應用到裝修中，可以給客戶真實的體驗，讓客戶可以看到“裝修后”的房屋。2.6.2相關技術的使用情況由于I侃裝修公司的目標客戶為廣大房屋裝修者，我們將下大力投資，采用最新技術，以卓越的設計理念吸引客戶。我們根據(jù)本企業(yè)文化和品牌標識做出色彩鮮明，新穎獨特的設計。公司根據(jù)各小區(qū)提供的樓盤格局信息，制作出一套成品的裝修方案，適用于各種風格、多數(shù)人群的裝修效果圖，根據(jù)客戶的需求不斷調(diào)整，最終確定客戶最滿意的裝修風格，并在3D全息投影體驗館中投影，讓客戶可以真實的體驗到“裝修后”的房屋，并根據(jù)客戶體驗后提出的要求，不斷修改，確定最終實體裝修的效果圖后，開始裝修。三、I侃裝修公司介紹3.1公司業(yè)務概況公司目的在于推廣基于3D全息投影技術下的新概念裝修方式，服務于廣大房屋裝修者的。為裝修者提供方便、快捷、貼心的裝修服務。公司詳細規(guī)劃如表3-1所示。表3-1公司詳細規(guī)劃3.2公司主要業(yè)務介紹 3.2.1基于3D全息投影技術下的新概念裝修業(yè)務基于3D全息投影技術下的新概念裝修方式是I侃裝修公司主要經(jīng)營的業(yè)務，也是I侃裝修公司最具特色的模塊。公司內(nèi)建有國內(nèi)最先進的3D全息投影技術體驗館，為客戶裝修提供最直觀震撼的視覺效果。客戶可根據(jù)自己需要，自行設定房間內(nèi)家具款式以及擺放位置，并結(jié)合客戶自身的喜好，可以更改房間裝修的整體效果。同時，客戶也可以根據(jù)我公司提供的裝修方案進行適當修改，并根據(jù)不同價位選擇不同類型的家具。四、市場與競爭4.1市場總體分析一個模式的成功判別標準就是產(chǎn)生的價值。通過讓客戶享受親身體驗的模式，吸引客戶，那么在累積到巨大的客戶群后，如何通過客戶群獲取利益，如何做才能產(chǎn)生客戶價值，是企業(yè)必須思考的部分。

數(shù)據(jù)收集與分析是關鍵。在通過“客戶+親身體驗”的模式而累積的客戶以及通過各種途徑留下的數(shù)據(jù)都是財富，這些不同形式收集的數(shù)據(jù)通過處理、篩選、分析，獲得有用的信息，這個就是大數(shù)據(jù)時代。

對于用戶，用戶希望獲得是對自己有用的數(shù)據(jù)。系統(tǒng)可以根據(jù)這些數(shù)據(jù)進一步了解用戶需求，推送個性化廣告，提高廣告的點擊率和交易量，不僅為用戶提供優(yōu)質(zhì)貼心的服務，提高用戶體驗感，而且增加廣告收益，打造主動營銷的環(huán)境。

對于企業(yè)，將掌握所有用戶的信息數(shù)據(jù)，對于產(chǎn)品服務創(chuàng)新、市場動態(tài)的把握會有不可估量的價值。

國內(nèi)，通過用客戶親身體驗模式還在不斷的完善，在大數(shù)據(jù)時代下，我們期待其能為智能裝修領域帶來新的氣象。4.2目標市場選擇3D全息投影技術作為新興產(chǎn)業(yè)，需要一些有創(chuàng)造力的，能接受新事物的青年群體接受。所以，先鎖定幾個重要的目標市場。1.年齡上分析

25—45歲這一目標群體是主力軍，因為這個年齡段的人群基本都已經(jīng)工作，有一定的經(jīng)濟基礎，其中的85%都需要買住房，這是一個巨大的市場群；而且，這個年齡段的人比較能接受新鮮事物，敢于嘗試和冒險。15—25歲的目標群體是潛在主力軍，他們相比之下更容易接受新事物，敢于冒險。

2.地域上分析

東南沿海城市或者經(jīng)濟發(fā)達城市居多，因為沿海城市經(jīng)濟發(fā)展水平都高，例如北京，上海、浙江、深圳、廣州等，而且他們能接受新鮮事物，并且主動尋求升級產(chǎn)品，更新?lián)Q代，那里的市場前景更好。4.3市場調(diào)研本次市場調(diào)查主要是針對3D全息投影在家居裝修的可行性和發(fā)展預期而進行的，在樣本數(shù)據(jù)的抽取中，由于存在不可避免的隨機誤差以及因為處理數(shù)據(jù)過程中的認識疏忽，在數(shù)據(jù)部分的分析中會存在一些問題，因此，數(shù)據(jù)缺乏一定的完整性。但是，在數(shù)據(jù)獲得與處理上，我們盡力減小調(diào)查誤差。對于整體而言，本次市場調(diào)研的信息是可信的。4.3.1調(diào)查的搜集方法為了對3D全息投影技術的發(fā)展狀況有個初步的認識，我們首先通過網(wǎng)絡、雜志等方式搜集了近年來一些研究機構(gòu)和商業(yè)機構(gòu)中有關裝修消費現(xiàn)狀的資料，除此以外，也收集一些來自于本行業(yè)管理機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會所發(fā)布的市場分析報告、市場行情報告等。然后，在實際調(diào)查中，在發(fā)放問卷的過程中同時對被調(diào)查者對3D全息投影技術裝修應用的認識進行現(xiàn)場的訪問。在分析問卷數(shù)據(jù)的時候，把問卷的結(jié)果與現(xiàn)場的訪問資料相結(jié)合，將所得數(shù)據(jù)利用計算機進行數(shù)據(jù)的整理，并且將有關的數(shù)據(jù)與一手資料相結(jié)合，使得本次調(diào)查的結(jié)果更為全面，具有更強的代表性。4.3.2.對象選擇

在本次市場調(diào)查中，調(diào)查的主要群體是18-50歲的市民，有很大一部分的在校學生，主要區(qū)域是沈陽市皇姑、于洪區(qū)、大東區(qū)、沈北新區(qū)。我們通過問卷的形式獲得一手資料，在問卷調(diào)查時，主要收集沈陽市民對3D全息投影技術裝修應用的認識和看法，獲取他們對3D全息投影技術裝修應用的接受程度。我們還通過網(wǎng)絡、雜志等形式收集二手資料，看看在網(wǎng)絡上人們對3D全息投影技術裝修應用的看法，并且獲取一些近年來裝修行業(yè)的發(fā)展狀況。通過這些資料的分析獲得人們對裝修產(chǎn)品的新要求，并且預測新概念裝修的市場前景。1.我們發(fā)放1000份問卷，收回有效問卷943份，并搜集整理數(shù)據(jù)。達到本次調(diào)查所需要的樣本量。

2.被調(diào)查者信息：被調(diào)查者的基本信息包括被調(diào)查對象的性別、年齡、職業(yè)、月可支配收入。根據(jù)這些資料來分析性別、年齡、職業(yè)與收入所產(chǎn)生的不同的消費行為。

3.被詢問者的購房狀況，家里有幾套房子，買房后在房屋裝修上的花費是多少，都花在了那些方面。

4.別調(diào)查者對新概念裝修的看法，有多少人打算參觀3D全息投影裝修體驗館，認為現(xiàn)在裝修的水平能否達到消費者需要的程度，對新概念裝修技術有哪些希望和期待。

通過對上述項目的交叉分析，了解人們對3D全息投影的認識程度和認可程度，并調(diào)查出人們認為3D全息投影應用在裝修業(yè)中仍存在的問題，制定相應的對策，使更多的人們了解3D全息投影的重要性，使用3D全息投影，促進新興科技的發(fā)展。4.3.3.統(tǒng)計分析由于篇幅有限，我們對于重點問題進行了如下分析：圖4-1市民對3D全息投影應用在裝修業(yè)的喜愛程度隨著近年來人們生活水平的提高，房地產(chǎn)業(yè)的大力發(fā)展，人們對房屋裝修越來越關注。由圖4-1可知大多數(shù)人喜歡3D全息投影應用在房屋裝修。只有極少數(shù)不喜歡，這說明3D全息投影應用在裝修業(yè)的市場很有前景。圖4-2市民對3D全息投影在裝修中應用的了解程度由圖4-2可知，非常了解的市民占一少部分，大部分是聽說過，這可見片領域的投資商還很少，前期的競爭對少，利潤空間大，前景可觀。圖4-3市民是否愿意嘗試使用3D全息投影技術裝修由圖4-3可知，大部分人愿意嘗試，雖然部分人不知道這是什么東西，但只要我們加大宣傳就會有很多人也想嘗試，不愿意嘗試的人占少數(shù)，總體來看，還是有很多人接受它。4.3.4調(diào)查結(jié)論通過此次調(diào)查，對整個調(diào)查數(shù)據(jù)結(jié)果的分析年輕群體對3D全息投影技術了解程度較高，接受能力較強，而且參與嘗試的意愿更強烈。而年紀稍長者對3D全息投影技術的了解還不多，接受起來還有一定的困難。同時，我們還發(fā)現(xiàn)，在被調(diào)查者中很多人都有想再次裝修房屋的想法，這為新概念裝修的發(fā)展提供了良好的前提。因此，我們公司認為，經(jīng)過一段時間的發(fā)展，隨著3D全息投影技術應用在裝修的宣傳力度的增強，人們意識觀念轉(zhuǎn)變，以及3D全息投影技術的成熟，3D全息投影裝修產(chǎn)業(yè)在中國發(fā)展具有一定潛力。4.4市場預測在國內(nèi)，3D全息投影技術應用在裝修業(yè)最立竿見影的用處就是積累用戶。中國的人口眾多，這個模式現(xiàn)在也沒有其他的競爭對手，以其獨特的使用體驗與突出的社交能力，必定有較高的盈利潛力。4.5發(fā)展方向1.增強產(chǎn)品的實時性，真實性和準確性。只有提供準確的信息，3D全息投影在裝修業(yè)的應用才能得到用戶的喜愛和關注，3D體驗館也只能在用戶達到一定數(shù)量后才能發(fā)揮出強大的力量，房地產(chǎn)信息的采集和發(fā)布者要綜合多種數(shù)據(jù)源數(shù)據(jù)不斷為用戶提供更好的服務，用良好的機制激勵用戶上傳房屋裝修信息，不斷壯大用戶群體，發(fā)揮用戶的積極性。如果服務開始就希望將3D全息投影裝修應用作為裝修信息的主要獲取方式是不太現(xiàn)實的。2.簡潔實用的用戶界面才是用戶需要的。通過精心設計的用戶界面和簡單的操作，引導終端用戶高效的進行房屋裝修信息的上傳和共享，從而形成準確的裝修信息。3.技術是硬道理?，F(xiàn)在的競爭越來越激烈，技術應當不斷改進創(chuàng)新。有技術的支撐才能使公司立于不敗之地。4.6競爭分析我公司提出新概念裝修模式——3D全息投影技術，為等待裝修的市民提供高效、便捷、安全、放心、省時、省錢的新概念裝修模式，這必定能創(chuàng)造出巨大的商機和利潤。

為了準確分析競爭者的競爭力，我們從競爭優(yōu)勢、競爭劣勢和競爭力三方面入手，進行了完善的分析。競爭者界定主要根據(jù)服務、價格、市場份額、地區(qū)、營銷方式、管理手段、特征以及財務實力。名稱提供服務競爭優(yōu)勢競爭劣勢沈陽鑫晟宇裝飾工程有限公司室內(nèi)外裝修，設計、施工高標準的專業(yè)施工隊伍適應性不強沈陽市尚居軒裝飾工程有限公司向客戶提供頂尖的設計理念同等價格比質(zhì)量，同等質(zhì)量比服務贏利點不高沈陽市龍坤裝飾工程有限公司一體化的專業(yè)裝飾公司節(jié)能、環(huán)保、健康、舒適的現(xiàn)代生活與綠色裝潢理念靈活性不強4.6.1

競爭優(yōu)勢

1.完善的新概念裝修公司還為數(shù)不多，為本公司順利推出市場提供了很大的可能性。

2.同類產(chǎn)品較少，大部分是傳統(tǒng)裝修方式，服務項目單一，有利于本產(chǎn)品打入市場。

3.3D全息投影技術具有多元化、專業(yè)化、優(yōu)質(zhì)化、誠信度高等服務優(yōu)點，易被廣大客戶接受，更容易受到客戶青睞。

4.基于3D全息投影技術下的新概念裝修公司與其他裝修公司、房地產(chǎn)等公司合作能夠進行資源的有效配置，使資源得到最大程度的有效利用，降低了公司的成本。

5.項目豐富、全面、科學度高。具有專業(yè)的人才。4.6.2

競爭劣勢及對策

表4-2

競爭劣勢及對策競爭劣勢對策1.規(guī)模較小，市場占有率小。制定短期目標，實行季度總結(jié)，增加董事會召開的頻率，并根據(jù)實際情況改進公司運營戰(zhàn)略。不定期進行市場調(diào)研，認真聽取老客戶反饋。2.產(chǎn)品開發(fā)初期經(jīng)驗不足，對會員缺乏一定程度的了解，管理經(jīng)驗可能不足。對每一位會員制定詳細的資料表格，為增加信任度，可與相關部門合作。并定期向會員提供一定數(shù)量的工作公示，時時總結(jié)經(jīng)驗。3.基于3D全息投影技術下的新概念裝修方式在國內(nèi)沒有普及，人們對新興產(chǎn)業(yè)的懷疑態(tài)度對產(chǎn)品會有不同程度的不信任?？蓪嵭袉T工入股制，加大宣傳力度，在不涉及隱私的情況下，制作視頻，并定期檢查點擊率，制定對策。將會員反饋信息公示。與主流媒體和網(wǎng)站合作，讓更多的人了解新概念裝修公司。4.技術要不斷創(chuàng)新、提高技術人員的水平擁有掌握核心技術的人才，加大投資技術研發(fā)力度，讓本產(chǎn)品永遠有新鮮的血液注入才能長久不衰。技術進步的同時也要提高員工的素質(zhì)與科技同步，讓二者有機的配合，才能形成堅不可摧的勢力。4.6.3競爭力分析（Porter's

Five

Forces）1.對新進入者的威脅

（1）借助知名網(wǎng)站合作社形成進入壁壘

本公司緊密與各大房地產(chǎn)公司、裝修建材公司等，形成貿(mào)易伙伴關系，形成形象上的壁壘，給新進入者以威懾力；本公司依靠科技進步，核新技術創(chuàng)新讓新進入者望而卻步。

（2）低成本與高質(zhì)量形成服務壁壘

本公司秉承服務的高質(zhì)量、低成本，利用云計算，3D全息投影技術，3D建模技術的核心競爭力，同時我們會在未來的經(jīng)營中不斷收縮成本、增強服務創(chuàng)意和質(zhì)量。

（3）絕對成本優(yōu)勢形成進入壁壘

根據(jù)需求理論，我們的成本在初期隨會員數(shù)量會快速下降，隨之趨于平穩(wěn)；低會員費和咨詢費設計合理；對必要投資品的接近程度極高，使得服務銷售范圍極廣。（4）政府政策鼓勵創(chuàng)業(yè)

國家近幾年越來越重視對自主創(chuàng)新、自主創(chuàng)業(yè)的扶持，新聞媒體也推出了一系列鼓勵大學生創(chuàng)業(yè)的大型勵志活動。

2.會員

針對團體購房統(tǒng)一裝修的客戶群體提供會員服務，較低的會員費，可獲得本公司的優(yōu)惠項目，和3D全息投影技術下裝修的體驗館裝修效果圖欣賞。3.合作商

與知名的房地產(chǎn)廠商、家具建材廠商、裝修公司公司進行合作，在于合作商進行合作時，要充分考慮合作上的信譽，服務質(zhì)量，以防由于經(jīng)營不善有損用戶心中的企業(yè)形象。

4.替代品的威脅

綜合考慮現(xiàn)在市場上已經(jīng)存在的或者有可能進入裝修業(yè)的提供商。

5.業(yè)內(nèi)競爭對手的競爭

針對基于3D全息投影技術下的新概念裝修行業(yè)尚處于初級階段，行業(yè)內(nèi)的直接競爭對手目前都處于平緩狀態(tài)。想分得一杯羹還是有很大困難的，所以本公司突出自己的類型特色，占領互聯(lián)網(wǎng)裝修產(chǎn)業(yè)的一席之地。4.7機遇風險分析（SWOT

分析）

SWOT模型是分析公司風險的重要的基本模型之一，它以圖表的形式較好地反映了公司的優(yōu)勢劣勢，使得風險一目了然，為公司決策者提供了較為全面的信息。表4-3

機遇風險分析表內(nèi)部環(huán)境S優(yōu)勢管理團隊團隊主體為大學本科生，是一支年輕而充滿活力的隊伍。能夠以先進的經(jīng)營理念及靈活的運營方式管理公司，勇于面對挑戰(zhàn)，積極開拓創(chuàng)新。經(jīng)營理念基于3D全息投影技術下的新概念裝修是依靠技術進步占有市場的，根據(jù)市場變化情況推陳出新。服務優(yōu)勢裝修中加入云計算、3D全息投影技術、3D點建模技術，更高標準的滿足客戶的需求。技術支持公司已和某大學計算機學院、經(jīng)濟與管理學院、設計藝術學院達成合作關系，保證該技術在市場競爭中的優(yōu)勢地位。W劣勢創(chuàng)業(yè)經(jīng)驗團隊主體為在校大學生，雖然有扎實的理論基礎，但創(chuàng)業(yè)經(jīng)驗不足。品牌知名度目前公司不具有強大的品牌知名度和美譽度。資金制約公司發(fā)展初期吸引一部分風險投資，一旦投資商撤出資金，將對公司的正常運作帶來影響。此外，現(xiàn)金流動是否正常以及公司除自有資本金外的資本如何籌措，也會影響公司運作。外部環(huán)境O機會導航業(yè)市場新概念裝修的成長性發(fā)展。互聯(lián)網(wǎng)普及互聯(lián)網(wǎng)的普及使更多的人了解、熟悉、參與到其中來，互聯(lián)網(wǎng)提供了我們一個很好的平臺開發(fā)市場。目標市場國內(nèi)3D全息投影技術下的裝修業(yè)并不完善，新概念裝修處在萌芽階段。T威脅替代品威脅當前國內(nèi)存在一些宣稱是智能化裝修的產(chǎn)品，但是社會影響力并不很大。當在網(wǎng)站經(jīng)營成熟后之后，難免有跟風者制造相似甚至改進的服務同我們競爭。目標客戶新概念裝修作為新興的裝修方式，并不是能被大多數(shù)人接受。缺乏經(jīng)驗作為一個新興市場，缺乏已有的經(jīng)驗供借鑒。而剛踏入商業(yè)領域，需要面臨市場的考驗，如何保證不被扼殺在搖籃之中，具有一定的挑戰(zhàn)性。根據(jù)SWOT分析，本團隊得出以下結(jié)論：

基于3D全息投影技術下的新概念裝修方式，能過最大程度的滿足客戶的需求，在網(wǎng)站模式、營銷策略、市場發(fā)展方面都具有獨特的優(yōu)勢，我們將繼續(xù)提升服務質(zhì)量、改善經(jīng)營環(huán)境，以應對裝修行業(yè)的迅速發(fā)展和競爭者的進入，從細分市場開拓者的首發(fā)優(yōu)勢轉(zhuǎn)變?yōu)閷撛谔娲返母偁巸?yōu)勢，促進新概念裝修的成長性發(fā)展。本公司可能面臨的問題是：公司成立前期，資金不足，創(chuàng)業(yè)經(jīng)驗不夠。為了降低競爭者的進入威脅，在如下的SWOT分析圖中，我們選擇增長型戰(zhàn)略作為公司整體戰(zhàn)略。表4-4

公司整體戰(zhàn)略優(yōu)勢（S）劣勢（W）機會（O）SO戰(zhàn)略（增長性戰(zhàn)略）WO戰(zhàn)略（扭轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略）威脅（T）ST戰(zhàn)略（多種經(jīng)營戰(zhàn)略）WT戰(zhàn)略（防御性戰(zhàn)略）五、市場營銷5.1營銷模式我們公司市場營銷組合策略中以顧客(customer)，成本（cost），便利（convenience）和溝通（communication）的4C理論為指導思想，帶動公司向更高的層次發(fā)展。5.1.1營銷目標1.立足于整個裝修產(chǎn)業(yè)，力爭大部分家具廠商都嵌入秀才的智慧技術，占領更大的市場，擁有更多的用戶。

2.發(fā)展穩(wěn)固的戰(zhàn)略聯(lián)盟以及業(yè)務合作伙伴。

3.改變?nèi)藗儌鹘y(tǒng)的裝修方式，追求更高效的生活節(jié)奏和更高質(zhì)量的生活水平。5.1.2產(chǎn)品推廣策略俗話說，三分靠內(nèi)容，七分靠推廣?？梢姰a(chǎn)品推廣是多么的重要。本公司將綜合充分的利用公司現(xiàn)有資源以高效、經(jīng)濟、實用、新潮為原則結(jié)合相關內(nèi)容進行宣傳。宣傳策略擁有獨特的閃光點，以別于其他產(chǎn)品提升企業(yè)形象。見表5-1。表5-1

產(chǎn)品推廣方式推廣方式原因初期具體合作商網(wǎng)頁應用推廣現(xiàn)在網(wǎng)頁版的小應用很受年輕人歡迎，于熱門社交類網(wǎng)站合作，這樣會給合作者帶來大量的流量，同時增加了我們的產(chǎn)品的咨詢量。提升產(chǎn)品的知名度。激勵推廣策略在本產(chǎn)品投入市場初期，可以免費體驗該產(chǎn)品的功能，擁有會員的待遇，試體驗的客戶可以再以后辦理會員時增加含金量。搜索引擎推廣根據(jù)官方調(diào)查，中小型網(wǎng)站的60%-70%的流量來自于搜索引擎，可見搜索引擎的重要性。在采取搜索引擎推廣方式時，將嚴格把握關鍵字的設置讓訪問者提到“裝修行業(yè)”就想到“I侃新概念裝修公司”。微博推廣由于屬于免費素材，免費注冊，所以很多人都喜歡用博客來進行信息交流。微博營銷具備很好的推廣價值。隨著微博文化的深入發(fā)展，我們將利用這一陣地。在各個微博網(wǎng)站創(chuàng)建“I侃新概念裝修”官方微博,在微博上及時更新公司信息。同時，還可以吸引購房者們的注意，起到宣傳的效果。電子郵件推廣我們將與其他網(wǎng)絡公司合作，借助各種渠道收集統(tǒng)計相關客戶的電子郵件信息（如：迅達軟件，每天可發(fā)放10萬封）如，通過網(wǎng)絡公司的技術支持將I侃新概念裝修公司的特色通過圖片聲音等形式設計成一定的風格，并由網(wǎng)站自動附加到每個發(fā)出的郵件上，這樣，在不影響E-mail用戶通信的同時又對我公司的特色進行了生動的宣傳。實體廣告推廣網(wǎng)絡廣告雖然相比實體廣告價格低廉，但是往往給人們的印象不夠深刻，所以公司投入一部分實體廣告，公司將和房地產(chǎn)開發(fā)公司、家具建材公司等合作，還可以在公交車站旁邊等空白的地方加一些我們網(wǎng)站的宣傳材料，供人們在排隊時閱讀。既可以幫助人們打發(fā)無聊的時間，還可以使公司服務得到宣傳。軟文推廣由于軟文推廣具有性價比高、公信力強、時效性、連續(xù)性、保存價值、多點傳播、受眾廣泛、其他推廣策略無法比擬的優(yōu)點。公司將充分挖掘軟文推廣這一策略，與布馬網(wǎng)、軟文發(fā)布網(wǎng)，不定期發(fā)布各種軟文，宣傳新概念裝修模式。百科推廣在百度百科，搜搜百科中都沒有“3D全息投影技術下的新概念裝修公司”的詞條，而在互動百科中對“3D全息投影技術”介紹寥寥數(shù)語、很片面不夠詳細，因此我們可以創(chuàng)建詞條，和對詞條進行完善，并且可以加入網(wǎng)站的鏈接。這樣不僅會給網(wǎng)站帶來一部分流量，而且還完全免費，還可以獲得很高的百度權(quán)重。5.1.3

營銷信息系統(tǒng)設計

我們公司的服務集中面向廣大購房者和準備裝修房屋的人們，他們接受新概念裝修的心理是很高的，也要求我們不斷深刻挖掘消費群的需求，調(diào)整界定目標市場，以適時適地地完善營銷渠道。因此，我們公司將著重建設營銷信息系統(tǒng)，其組成如圖5-1所示：圖5-1營銷信息系統(tǒng)1.公司內(nèi)部的報告系統(tǒng)(Internal

records)：會員活動有關信息，如服務系列、區(qū)域和會員等方面的情況，當年的收入和市場占有率與歷史上最好年份的比較等；與服務成本有關信息，如利潤報告、各種服務、區(qū)域和顧客的利潤表、費用水平等。

2.市場營銷情報系統(tǒng)(Marketing

intelligence)：市場營銷管理人員通過隨意或條件觀察、非正式或正式調(diào)查等方式，獲得競爭者的有關情況。

3.市場營銷研究系統(tǒng)(Marketing

research)：公司安排營銷部門人員或委托專門的市場調(diào)研公司，系統(tǒng)地客觀地識別、收集、分析和傳遞有關市場營銷活動各方面的信息，如市場需求潛力、同類服務市場競爭狀況等。

4.市場營銷分析系統(tǒng)(Information

analysis)：基于收集整理過的營銷信息，做出統(tǒng)計分析，利用已經(jīng)建立的數(shù)據(jù)模型，評估營銷方案，制定營銷規(guī)劃。5.2定價策略

價格是企業(yè)最關注的、最敏感的、影響力最大的營銷因素之一，企業(yè)的產(chǎn)品價格制定合理、價格策略運用得當會很大程度上促進產(chǎn)品的銷售，提高產(chǎn)品的市場占有率，增強企業(yè)的市場競爭力。

公司將根據(jù)消費者需求的不同，采用以“最低端價格服務，保障產(chǎn)品持續(xù)盈利”的價格戰(zhàn)略。具體價格表請看5-2。表5-2

定價表服務名稱價格技術專利費1000000裝修體驗費5000裝修模擬費100005.3盈利模式本公司研發(fā)的基于3D全息投影技術下的新概念裝修是我們公司的核心技術，公司剛開始經(jīng)營，我們只收取裝修公司與我們合作的技術專利費用，我們可以與很多公司合作，就有很多間接的用戶會接觸到我們的產(chǎn)品，成為我們的客戶；等公司發(fā)展到后期，擁有一定數(shù)量的忠實用戶，這些用戶就是資本，只要關注我們的人多。就會有很多房地產(chǎn)公司等到我們的公司和網(wǎng)站上進行預訂，這樣的資源會成為我們公司的主要“收入”。如表5-3所示表5-3

收入表廣告費公司的收入主要來自于裝修和模擬裝修。我們可以根據(jù)客戶提出的裝修要求，提供符合客戶需求的裝修效果圖，為用戶提供全方位的服務，更能通過讓客戶得到第一視角的裝修圖而間接獲取利益。我們公司的客戶就是我們的衣食父母，就是我們的資本。我們不能因為和用戶收取過多的費用把我們的衣食父母嚇跑了，只要我們手中有大量的用戶，就會有商家找我們公司到網(wǎng)站上、軟件上做廣告，或者為用戶多推薦裝修方式的次數(shù)，本公司要靠廣告的展示量而非點擊量來收費，這樣會賺到大量的利潤。技術專利費3D全息投影技術是我們收到的根本，是我們存活的砝碼，我們要通過與家具廠家合作，采購他們的材料，以最低的價格并以3D全息投影技術達到客戶的需求，一舉兩得。模擬裝修和裝修費用我們會和多家房地產(chǎn)商合作，由房地產(chǎn)商提供各樓層戶型的圖紙，我們將根據(jù)不同戶型設計各種模式的裝修格局以及裝修設計方案，通過3D全息投影技術在裝修體驗館進行模擬裝修，以此達到最佳效果，并最終用到實體裝修，降低成本，獲得最大利潤。六、企業(yè)戰(zhàn)略6.1發(fā)展戰(zhàn)略模式6.1.1市場導入期（1-3年）

本公司通過網(wǎng)絡、廣告平臺和傳播媒體大力宣傳，打開智能導航的市場，占領市場份額，提高公司知名度和信譽度，創(chuàng)立自己的品牌，形成自己產(chǎn)品特色。逐步發(fā)展，擴展本公司的服務種類，不斷創(chuàng)新。

表6-1

1-3年的公司戰(zhàn)略時間戰(zhàn)略舉措第一年前期公司的戰(zhàn)略的策劃，市場的分析，企業(yè)的定位以及公司未來的走向。租借辦公基地，招聘人員，加強對產(chǎn)品的研發(fā)，繼續(xù)完善創(chuàng)業(yè)必備的各項硬件，如添置設備等。引入合作商。與各個有關房地產(chǎn)、裝修行業(yè)部門合作，爭取引入優(yōu)秀合作商，豐富公司的服務項目。根據(jù)用戶在使用過程中的反饋，進一步完善系統(tǒng)功能，并制定出宣傳方案，開始樹立網(wǎng)站品牌形象，打開新概念裝修的市場。在所有的工作都基本完成時，為吸引更多的會員，擴增新概念裝修的知名度，網(wǎng)站將采取一定的優(yōu)惠政策。第二年加強宣傳力度。在電視、網(wǎng)站、廣播上大量投放廣告。在原來服務項目的基礎上，開展經(jīng)驗交流會，進一步發(fā)展、創(chuàng)新，不斷提高員工技術水平和服務質(zhì)量。第三年吸收、招納更多的專業(yè)人才，完善公司機構(gòu)。6.1.2成長期（4-6年）

在公司已經(jīng)穩(wěn)定運轉(zhuǎn)的情況下，開始調(diào)整新的戰(zhàn)略?？偨Y(jié)前3年的經(jīng)驗，對結(jié)構(gòu)體系做適當?shù)恼{(diào)整，繼續(xù)召集大量人才，聘請更多的專業(yè)人士。括大公司規(guī)模，分析不同地區(qū)的房地產(chǎn)及房屋裝修數(shù)據(jù)及人均收入。根據(jù)所得數(shù)據(jù)討論分析，做出具體規(guī)劃方案，準備將業(yè)務進行擴展。

通過網(wǎng)絡、電視、廣播等大力征集合作商，邀請更多知名品牌加盟，打出公司口號。產(chǎn)品與公司的知名度大幅度提高，營業(yè)額爭取增長20個百分點。表6-2

公司成長期戰(zhàn)略時間戰(zhàn)略舉措4—5年組成研發(fā)團隊，加大研發(fā)力度，拓展服務系統(tǒng)功能，進行個性化軟件開發(fā)。5—6年對公司的形象進行合理包裝設計，開始大范圍內(nèi)推廣我們的服務，利用媒體樹立起良好的企業(yè)內(nèi)、外部形象，打造品牌，擴大產(chǎn)品在社會上的知名度。穩(wěn)定企業(yè)根基，打好資金和技術基礎，為企業(yè)再發(fā)展打下基石。6.1.3成熟期（7-10年）

擴大網(wǎng)站規(guī)模，向全國各個地區(qū)發(fā)展。分析不同地區(qū)的汽車相關數(shù)據(jù)及人均收入。根據(jù)所得數(shù)據(jù)討論分析，做出具體規(guī)劃方案，準備在各個地區(qū)區(qū)域結(jié)構(gòu)。逐步形成全國連鎖的格局，使這種新興導航方式遍布中國各個角落。

表6-3

公司成熟期戰(zhàn)略時間戰(zhàn)略舉措7—10年進一步向推廣智能導航服務，領先優(yōu)勢開始形成，為潛在競爭者設置了非常高的競爭門檻，在全國市場中占據(jù)主導地位。并將采取穩(wěn)健的發(fā)展戰(zhàn)略，鞏固市場地位及品牌優(yōu)勢，引領整個行業(yè)的發(fā)展；逐漸將服務到國外市場。七、組織與管理7.1公司組織結(jié)構(gòu)7.1.1初期公司組織結(jié)構(gòu)圖及說明

由于本公司處于創(chuàng)業(yè)初期的企業(yè)，將本著以下原則：

1.因事設職與因人設職相結(jié)合的原則

本公司為了保證組織目標的實現(xiàn)，是使目標活動的每項內(nèi)容都落實到具體的崗位和部門，級“事事有人做”，而非“人人有事”。因此，組織設計中，邏輯性地要求首先考慮工作的特點和需要，要求因事設職，因職用人。

2.權(quán)責對等的原則

本公司在正確分管理層次的基礎上，將正確劃分管理人員的權(quán)限和責任，使管理層次劃分與管理劃分相匹配。適度分權(quán)和集權(quán)。使各個部門各個層次的負責人有職，有權(quán)，有責。

3.命令統(tǒng)一的原則

本公司按照公司的管理層次，建立統(tǒng)一的命令，單一的領導結(jié)構(gòu)體系。進行組織協(xié)調(diào)，是各部門形成一個統(tǒng)一的整體，保證組織的實現(xiàn)。圖7-1初期公司組織結(jié)構(gòu)以總經(jīng)理——產(chǎn)品研發(fā)部——營銷部為核心，以綜合部為紐帶，借助先進信息管理系統(tǒng)提高工作效率及透明度，形成一個鐵三角形支撐起整個公司。管理層次僅為兩層有利于整個公司緊密團結(jié)與協(xié)作。創(chuàng)業(yè)初期為使權(quán)力集中、機構(gòu)精簡，可由董事長兼任總經(jīng)理一職。表7-1

公司職務及人員職責職務職責董事會公司設董事會，成員為5人，由股東會選舉。董事任期三年，任期屆滿，可連選連任。董事在任期屆滿前，股東會不得無故解除其職務。董事會設董事長一人，副董事長一人，由董事會選舉產(chǎn)生。具體職能見附錄的公司章程。監(jiān)事會為了對董事會的權(quán)力進行監(jiān)督，因此設立了與之相對應的監(jiān)事會，這樣各股東的權(quán)益就有了一定的保障。監(jiān)事會成員由股東及公司員工代表組成。成員5人，并在其組成人員中推選一名召集人。監(jiān)事會中股東代表監(jiān)事與職工代表監(jiān)事的比例為3:2。監(jiān)事會中股東代表監(jiān)事由股東會選舉產(chǎn)生，職工代表監(jiān)事由公司職工民主選舉產(chǎn)生。監(jiān)事的任期每屆為三年，任期屆滿，可連選連任?？偨?jīng)理公司設總經(jīng)理一名，由董事會聘任或者解聘。經(jīng)理對董事會負責,制定和實施公司總體戰(zhàn)略與年度經(jīng)營計劃；建立和健全公司的管理體系與組織結(jié)構(gòu)；主持公司的日常經(jīng)營管理工作，實現(xiàn)公司經(jīng)營管理目標和發(fā)展目標。研發(fā)部科研開發(fā)，對新概念裝修不斷推陳出新。網(wǎng)上業(yè)務逐漸完善。營銷部主要負責把握市場上存在的各種機會，善于捕捉到網(wǎng)絡市場發(fā)展方向的動態(tài)信息，對其加以分析，并能向市場推銷公司最新開發(fā)的業(yè)務。主要負責直接和消費者溝通，了解消費者需求的動態(tài)信息。綜合部由于機構(gòu)的減少，其他一些輔助職能都由綜合部集中完成。包括：會計、人事、信息管理、后勤等。7.1.2中期公司組織結(jié)構(gòu)圖及說明

經(jīng)過三年的發(fā)展，公司不斷的成熟與壯大，適合創(chuàng)業(yè)初期的鐵三角形組織結(jié)構(gòu)也應與時俱進的做出一些調(diào)整，使它能適合公司的進一步發(fā)展。

中期的組織結(jié)構(gòu)如圖7-2所示：圖7-2中期公司組織結(jié)構(gòu)圖及說明

不再由董事長兼任總經(jīng)理，聘請專業(yè)經(jīng)營管理人士擔任總經(jīng)理一職。將辦公室的一些職能分立出來，成立了財務部、人力資源部、后勤部由一副總管理。而另一副總負責：市場拓展部、營銷部、網(wǎng)絡建設部。7.1.3后期公司組織結(jié)構(gòu)圖及說明

公司長期發(fā)展，組織結(jié)構(gòu)，如圖7-3所示圖7-3后期公司組織結(jié)構(gòu)圖及說明7.2人力資源管理（初期）

在本公司中，提供的是個性化、多元化的旅游服務，為了給顧客提供更好的服務，同時也為了企業(yè)內(nèi)部的管理，因此要格外重視人的作用，要充分發(fā)揮每個人的作用，管理好員工本著以下幾點原則：

1.要善于在工作中發(fā)現(xiàn)問題，要善于發(fā)現(xiàn)人才，發(fā)現(xiàn)員工的優(yōu)缺點，充分發(fā)揮員工的潛能。并及時對員工進行培訓，提高員工的自身技能。要注重員工的業(yè)余活動，豐富其業(yè)余活動，調(diào)動他們的積極性。還要定期對員工進行心理輔導，使員工時刻保持高昂的精神投入到工作中，達到為廣大顧客服務的最優(yōu)目標。2.注重對員工進行獎勵，在管理員工時應充分考慮到每一個員工的感受，心理狀況。對于表現(xiàn)好，對公司有重要貢獻的員工要進行獎勵；同時對損害公司利益的員工進行懲罰。

3.努力為員工營造一種和諧，良好的工作環(huán)境，使每一個員工都有全身心投入工作的熱情。另外這種環(huán)境也能夠使員工們團結(jié)起來，讓他們能夠互相學習，互相了解，互相幫助，從中取長補短，從而提高公司的整體實力，帶來無限的效益。

4.提供的是個性化服務，因此應大力鼓勵員工創(chuàng)新。要為員工打造良好的創(chuàng)新氛圍，要鼓勵員工勇于發(fā)現(xiàn)問題，提出問題，努力使每一個員工培養(yǎng)創(chuàng)新觀念與意識，讓員工們感覺到創(chuàng)新是一種習慣。

5.公正、平等的處理員工之間的問題。

總之，公司的管理將要體現(xiàn)人性化的理念，始終以人為本，調(diào)動員工的積極性，協(xié)調(diào)公司內(nèi)部的各種復雜的關系。但管理方式還應與時俱進，體現(xiàn)時代特征。7.2.1績效考核制度

1.考核范圍：

本部高層（副總、財務總監(jiān)）、中層、一般人員。

總經(jīng)理考核由董事會進行，部門經(jīng)理考核依據(jù)相關規(guī)定有總經(jīng)理進行考核。

2.考核目的：

通過績效考核促進上下級溝通和各部門間的相互協(xié)作。

通過客觀評價員工的工作績效、態(tài)度和能力，幫助員工提升自身工作水平，從而有效提升股份公司整體績效。

3.考核原則：

（1）以提高員工績效為導向。

（2）定性與定量考核相結(jié)合。

（3）多角度考核。

（4）公平、公正、公開。

4.考核用途：

薪酬分配、職務晉升、崗位調(diào)動、員工培訓

5.考核周期：

表7-2

考核周期考核類型完成日期考核對象考核用途月度考核一般在月度結(jié)束后五日內(nèi)。中層和一般人員的績效考核。主要影響下月的績效工資。年度考核次年一月二十日前。高層只進行年度考核、中層管理人員年度只考核能力,一般人員年度只考核周邊績效和能力。主要影響年薪（高層）、晉升等。6.考核主體表7-3

考核主體考核對象考核主體副總經(jīng)理、財務總監(jiān)直接上級、直接下級、相關同級。部門經(jīng)理直接上級、直接下級考核、相關同級。部門一般人員直接上級、相關同級。7.考核因素定義表7-4

考核因素業(yè)績考核任務績效從本職任務完成結(jié)果角度評價。周邊績效從相對部門服務的結(jié)果角度評價。態(tài)度考核積極性是否積極地學習業(yè)務、工作上所需要的知識對工作是否有抵觸情緒、嚴重程度如何是否主動承擔一些額外任務。是否經(jīng)常提出新的思路和合理化建議。合作性是否主動協(xié)助上級、同事做好工作。是否能保持與同事良好的合作關系。責任性對工作的失誤是否往往逃避責任或辯解。對上司是否有敷衍的現(xiàn)象。紀律性是否能遵守工作規(guī)、標準，以及其他規(guī)定。是否能夠保守公司的秘密與技術成果。8.綜合評定的標準等級標準優(yōu)1、實際表現(xiàn)顯著超出預期計劃、目標或崗位職責、分工要求。2、分工要求所涉及的各個方面都取得特別出色的成績。良1、實際表現(xiàn)達到或部分超出預期計劃、目標或崗位職責、分工要求。2、分工要求所涉及的主要方面都取得特別比較出色的成績。中1、實際表現(xiàn)基本達到預期計劃、目標或崗位職責、分工要求。2、無明顯失誤。基本及格1、實際表現(xiàn)基本達到預期計劃、目標或崗位職責、分工要求2、在主要方面有明顯不足和失誤。不及格1、實際表現(xiàn)未達到預期計劃、目標或崗位職責、分工要求。2、很多方面有明顯不足和失誤或在主要方面有重大的失誤。7.2.2薪酬制度公司的薪酬體系設立的原則是以崗位評價和考核為基礎，綜合考慮其他因素得到一個持續(xù)、全面反映個人對企業(yè)貢獻的補償計劃。薪酬的實質(zhì)是企業(yè)對員工貢獻的一種補償，因此，薪酬制定要全面考慮員工對企業(yè)的各種貢獻，即包含兩部分內(nèi)容：員工所處的崗位本身對企業(yè)的價值和該員工在該崗位上為企業(yè)創(chuàng)造的價值。

1.人員數(shù)量

以下列出了五年內(nèi)的人員增長情況：

表7-1人員工資情況級別第一年人數(shù)第三年人數(shù)第五年人數(shù)第七年人數(shù)第九年人數(shù)高層管理23345中層及專業(yè)人員3561828一般員工1115183030合計1623275263薪酬結(jié)構(gòu)

以人為本，使每個人都能充分發(fā)揮其主觀能動性的企業(yè)文化應體現(xiàn)在制度上，因此設計了員工等級模式：

（1）、公司全體員工分為三大類共30個級別。第一類為總經(jīng)理25-30級；二類是部門經(jīng)理10-30級；三類是員工1-30級。只有達到一定的級別才能升遷、調(diào)職，但這只是一個基礎條件，具體是否升遷還應由人事部及總經(jīng)理依公司制度決定。采用直上型模式目的在于避免員工一味追求高職位而造成的不良競爭。員工的基薪不與職位持鉤，只要認真工做，在本職崗位也能拿到高工資、受到尊重。每一類別的級數(shù)累積到一定時，總經(jīng)理為28，部長為25，員工為20分別可晉升為高級總經(jīng)理、高級部長及高級員工?？梢韵硎芤欢ǖ拇?。以普通員工為例：當員工等級為20時，下次再晉升可按規(guī)定晉升為21級的高級員工并且保留其調(diào)換職位的資格。當該名高級員工到達30級時，根據(jù)董事會的決定可授予其終生員工的最高榮譽及更誘人的待遇。

（4）分為30級有利于員工的晉升，平均一年有2-4次晉升的機會。每升高一級基本工資增加50元。

（5）員工晉級與否將與每季度一次的員工績效考核掛鉤，考核分數(shù)在75分以上的都可以得到晉級。那么我們員工的最終獲得的薪酬如下圖7-4所示：薪酬薪酬=基本工資（50%）+績效工資（50%）+補貼+福利+年終利潤分紅基本工資=800+（50×員工等級）×績效工資=基本工資×績效分數(shù)%×年終利潤分紅=年終未分配利潤×10%×圖7-4工資薪酬公式7.2.3激勵制度一個企業(yè)的激勵機制是非常重要的。針對不同的公司員工我們有不同的激勵措施。如圖7-5：激勵激勵經(jīng)濟性報酬非經(jīng)濟性報酬直接間接福利工資獎金績效工資員工參與、工作環(huán)境工作激勵、感情激勵榮譽激勵、其他……圖7-5激勵措施與績效考核管理人員：有年終分紅。營銷人員：有純傭金，它直接與推廣人數(shù)掛鉤。技術人員：突出強調(diào)榮譽方面的獎勵及比較適合的培訓安排。除此之外公司還實行員工持股計劃（ESOP），年終公司利潤分享。更為重要的就是精神上的激勵：廣泛的員工參與、優(yōu)美的工作環(huán)境、具有挑戰(zhàn)和適合個人發(fā)展的工作激勵、公司員工之間和睦相處的感情激勵、設立各種榮譽獎項。同樣針對不同類別員工我們也有不同的考核方法。把公司員工分為四個類別，分別是：普通員工、專業(yè)技術人員、中層管理人員、高層管理人員。分別使用與之相對應的360度績效評價表。7.2.4招聘制度1.招聘的原則：“公開”、“平等”、“高效”、“擇優(yōu)”2.招聘的途徑：（1）內(nèi)部招聘（競聘），主要是從公司內(nèi)部招聘基層員工來填補空缺的位置，用于中、基層管理人員的招聘。（2）外部招聘。主要是采取職工推薦和廣告招聘兩種形式。（3）從學校畢業(yè)生中招聘。增加專業(yè)管理人員，引進、補充新生力量的主要途徑，但因此途徑招聘的人員缺乏實際工作經(jīng)驗，所以需要有一段時間的時間鍛煉和培訓才能正式上崗。7.2.5培訓制度1.員工的知識培訓：不斷實施本專業(yè)和相關專業(yè)新知識的培訓，使員工具備完成本職工作所必需的基本知識和迎接挑戰(zhàn)所需的新知識。2.員工的技能培訓：不斷實施崗位所需技能的培訓，使員工掌握完成本職工作所必備的技能。3.員工的價值觀培訓：不斷實施企業(yè)文化、心理學、人際關系學、社會學、價值觀的培訓，建立公司與員工之間的相互信任，滿足員工自我實現(xiàn)的需求。八、財務分析8.1資金來源與總體規(guī)劃I侃新概念裝修公司注冊資本500萬元。公司成立初期，考慮到向銀行借款困難以及降低風險，創(chuàng)業(yè)團隊自籌30萬元資金入股，占總股本的20%；我們擬吸引風險投資入股400萬元，便于分散風險，壯大公司實力?？紤]到合理的資產(chǎn)負債比例有利于提高資金的運用效率以及流動資金的需要，公司第一年需要向金融機構(gòu)（銀行）外借短期借款70萬元。（1年短期借款，借款利率為6.06%），股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如圖8-1所示。圖8-1股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模資金使用用途分為三個部分：開辦費用為734465元，購置固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)為2555000，其余1710535元用作流動資金。1.開辦費用明細開辦費用明細項目金額企業(yè)登記、公證設立登記費1400驗資費3000稅務登記費10商標注冊費1800ICP經(jīng)營許可證4000籌建費差旅費30000勞務費435200人員培訓費人力資源培訓4000營銷費用場地租賃30000市場推廣100000物資購置20000兼職員工21405其他費用印花稅750辦公費46400房屋租金36500總計734465表8-1開辦費用明細2.固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)購置明細固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)購置明細項目單價數(shù)量金額辦公電腦800020160000服務器1000001100000多功能一體機10000110000打印機2000510000桌椅5002010000室內(nèi)裝修及裝飾300000設備500000固定資產(chǎn)小計365000無形資產(chǎn)3D全息投影技術5000001500000開發(fā)軟件100000無形資產(chǎn)小計600000合計2555000表8-2固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)購置明細8.2分紅政策根據(jù)對未來幾年公司經(jīng)營狀況的預測，公司能保持較高的利潤增長，擬從凈利潤中提取合理比例的資金作為股東回報。為此，公司前三年不分紅，2018年以后每年分紅為凈利潤的30%。8.3主要財務假設1.本公司執(zhí)行《企業(yè)會計準則》和《企業(yè)會計制度》及其補充規(guī)定，遵從《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》等相關法律。2.本公司固定資產(chǎn)按其取得時的成本作為入賬價值，采用直線法折舊，年殘值率為5%，折舊年限為8年。籌建期固定資產(chǎn)投入為365,000元，2015擴大規(guī)模，再投入200,000元。3.本公司籌建期購置的域名、軟件計入無形資產(chǎn)，采用直線法攤銷，攤銷期為6年。4.本公司每年的營業(yè)收入中，本年收到90%的現(xiàn)金；另外10%的現(xiàn)金次年才能收到，列支應收賬款。假設無壞賬損失，應收賬款全部可以收回。5.根據(jù)國家及沈陽市有關規(guī)定，公司繳納的職工住房公積金比例為12%，公司繳納的職工社會保險費（以城鎮(zhèn)戶口計，以職工薪金為計提依據(jù)）項目和比例為：養(yǎng)老保險（20%）、失業(yè)保險（1%）、工傷保險（0.5%，以第一行業(yè)類別計）、醫(yī)療保險（10%）、生育保險（0.8%）。住房公積金、社會保險費均在稅前扣除。6.公司計提法定盈余公積比例為10%；公司計提任意盈余公積從2015年開始計提，比例為4%。計提依據(jù)均為稅后利潤。7.依據(jù)國家稅法及其相關條例，公司上繳稅費項目和比例為：所得稅：稅率為25%；營業(yè)稅：隸屬服務業(yè)，稅率5%，以營業(yè)額為計稅依據(jù)。8.城市維護建設稅：稅率7%，以應繳營業(yè)稅稅額為計稅依據(jù)；教育費附加：稅率3%，以應繳營業(yè)稅稅額為計稅依據(jù)；房產(chǎn)稅：稅率12%，以房屋租金為計稅依據(jù)。注：(1)致贏隸屬服務行業(yè)，直接提供勞務屬于應稅勞務，不繳納增值稅。(2)致贏隸屬服務業(yè)，公司執(zhí)行一般企業(yè)所得稅率。公司計劃于2015年7月成立，籌建期為4個月，2015年11月投入運營。本著謹慎性和重要性的會計原則，結(jié)合網(wǎng)上查詢和日常觀察，我們致贏的營業(yè)收入進行了合理謹慎的預測。營業(yè)收入明細表如8.4。8.4營業(yè)收入預算營業(yè)收入的預測是建立在充足的市場調(diào)研基礎上的。我們通過在沈北大學城附近學校的問卷調(diào)查，綜合調(diào)研結(jié)果、地理位置分析、旅游需求分析，預測了運營初期的收入情況。同時，我們參考了同行業(yè)的營業(yè)收入情況、營業(yè)增長率的變化以及相關的財務指標，做出了如8-3的營業(yè)收入預測。經(jīng)營項目2015年2016年2017年2018年2019年2020年廣告3000005400008640001296000交易傭金320000201600003427200445536053464325881075服務銷售收入800000144000024480003916800合計320000201600045272006435360865843211093875表8-3營業(yè)收入預測8.5成本費用基于公司營業(yè)特點，參考同行業(yè)費用項目及比例，根據(jù)市場調(diào)研的結(jié)果，我們分析了可能會有的費用開支，列出費用明細表，根據(jù)費用明細表上所列科目，通過網(wǎng)上查詢、中介詢問、親身走訪市場，獲得了較準確的一手二手的數(shù)據(jù)，選擇了我們認為比較合理的價格填入了表8-4。參考銷售額的增長率及通貨膨脹的因素，我們對2015-2020年的成本費用做了預測，見表8-7：2015-2020年總費用分別預測為119萬、194萬、289萬、382萬、470萬元、526萬元。成本費用2015年2016年2017年2108年2019年2020年營業(yè)成本服務團隊人員工資48,000.00230,400.00345,600.00449,280.00539,136.00593,049.60技術團隊人員工資64,000.00307,200.00460,800.00599,040.00718,848.00790,732.80社會保險費36,176.00173,644.80260,467.20338,607.36406,328.83446,961.72福利費4,480.0021,504.0032,256.0041,932.8050,319.3655,351.30職工教育經(jīng)費1,680.008,604.0012,096.0015,724.8018,869.7620,756.74住房公積金13,440.0064,512.0096,768.00125,798.40150,958.08166,053.89固定資產(chǎn)折舊9,826.929,826.929,826.9215,211.5415,211.5415,211.54小計177,602.92815,151.721,217,814.901,585,594.901,899,617.572,088,117.5管理費用房屋租金36,500.00109,500.00109,500.00164,250.00164,250.00164,250.00管理人員薪金64,000.00307,200.00460,800.00599,040.00718,848.00790,732.80社會保險費20,672.0099,225.60148,838.40193,489.92232,187.90255,406.69福利費2,560.0012,288.0018,432.0023,961,06028,753.9231,629.31職工教育經(jīng)費960.004,608.006,912.008,985.6010,782.7211,860.99住房公積金7,680.0036,864.0055,296.0071,884,08086,261.7694,887.94辦公費6,400.0030,720.0046,080.0059,904.0071,884.8079,073.28水暖電費4,191.6712,575.0012,575.0018,825.0018,825.0018,825.00專利許可使用費100,000.00100,000.00修理費4,000.0012,000.0012,000.0018,000.0018,000.0018,000.00固定資產(chǎn)折舊2,807.692,807.692,807.694,346.154,346.154,346.15無形資產(chǎn)攤銷16,755.8316,755.8316,755.8316,755.8316,755.8316,755.83上網(wǎng)費2,333.337,000.007,000.0010,000.0010,000.0010,000.00開辦費734,465.00小計903,325.52651,544.12896,996.921,189,442.901,480,896.091,595,768.00銷售費用廣告費16,000.00100,800.00226,360.00321,768.00432,921.60554,693.70銷售人員薪金48,000.00230,400.00345,600.00449,280.00539,136.00593,049.60社會保險費15,504.0074,419,020111,628.80145,117,044174,140.93191,555.02福利費1,920.009,216.0013,824.0017,971.2021,565.4423,721.98職工教育經(jīng)費720.003,456.005,184.006,739.208,087.048,895.74住房公積金5,760.0027,648.0041,472.0053,913.6064,696.32741,165.95固定資產(chǎn)折舊5,615.385,615.385,615.388,692.318,692.318,692.31小計93,519.38451,554.58749,684.181,003,481.751,249,239.641,451,774.37財務費用利息支出12,120.0024,240.0030,300.0042,420.0072,720.00121,200.00總計1,186,567.831,942,490.432,894,795.233,820,939.554,702,527.295,256,859.94表8-4成本費用8.6現(xiàn)金流量預算現(xiàn)金流量表是以現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物為基礎編制的財務狀況變動表，為會計報表使用者提供了企業(yè)一定時期內(nèi)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物流入和流出的信息，以便于報表使用者了解和評價企業(yè)獲取現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的能力。我們根據(jù)預測的資產(chǎn)負債表和利潤分配表所反映的情況，結(jié)合企業(yè)的經(jīng)營狀況推斷，預測了2015-2020年報中現(xiàn)金流量表的情況，如表8-5所示。預計現(xiàn)金流量表項目2015年2016年2017年2018年2019年2020年一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金288,000.001,846,400.004,276,080.006,244,544.008,436,124.8010,850,330.88收到的稅費返還收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計288,000.001,846,400.004,276,080.006,244,544.008,436,124.8010,850,330.88購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金335,552.001,610,649.602,412,974.403,140,766.723,768,920.064,145,812.07支付的各項稅費21,980.00124,020.00604,703.19933,846.211,360,919.001,931,658.67支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金69,425.00272,595.00413,515.00592,747.00815,881.40944,842.04現(xiàn)金流出小計426,957.002,007,264.603,434,192.594,667,359.935,945,720.467,022,312.78經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-138,957.00-160,884.60841,887.411,577,184.072,490,404.343,832,018.10二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量收回投資所收到的現(xiàn)金取得投資收益所收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收到的現(xiàn)金20,000.00收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收到的現(xiàn)金投資所支付的現(xiàn)金支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計20,000.00投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-20,000.00三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資所收到的現(xiàn)金借款所受到的現(xiàn)金200,000.00400,000.00500,000.00700,000.001,200,000.002,000,000.00收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計200,000.00400,000.00500,000.00700,000.001,200.000.002,000,000.00償還債務所支付的現(xiàn)金200,000.00400,000.00500,000.00700,000.001,200,000.00分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金12,120.0024,240.0030,300.00546,592.27851,215.711,292,806.98支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計12,120.00224,240.00430,300.001,046,592.271,551,215.712,492,806.98籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額187,880.00175,760.0069,700.00-346,592.27-351,215.71-492,806.98四、匯率變動對現(xiàn)金的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額48,923.0014,895.40911,587.411,030,591.802,139,188.633,335,211.12加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額300,000.00348,923.00363,818.401,275,405.812,305,997.604,445,186.23六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額348,923.00363,818.401,275,405.812,305,997.604,445,186.237,780,397.36表8-5預計現(xiàn)金流量表8.7利潤預算利潤分配表是反映企業(yè)在一定期間內(nèi)經(jīng)營成果的財務報表。通過利潤分配表可以看出企業(yè)利潤計劃的完成情況，分析企業(yè)的獲利能力以及利潤增減變化的原意，預測企業(yè)利潤的發(fā)展趨勢，提供各方面的財務信息。表8-9中，我們預測了2012年到2017年的年報，公司的可分配利潤在2015年達到92、7萬元，2016年為238萬元，2017年為495、7萬元。預計利潤表項目201520162017201820192020一、營業(yè)收入320,000.002,016,000.004,527,200.006,435,360.008,685,432.0011,093,875.20減：營業(yè)成本177,602.92815,151.721,217,814.001,585,594.901,899,671.572,088,118營業(yè)稅金及附加21,980.00124,020.00262,136.00373,654.80495,923.76629,873.14銷售費用93,519.38451,554.58749,684.181,003,481.751,249,239.641,451,774.37管理費用903,325.52651,544.12896,996.921,189,442.901,480,896.091,595,768.00財務費用12,120.0024,240.0030,300.0042,420.0072,720.00121,200.00資產(chǎn)減值損失加：公允價值變動收益投資收益二、營業(yè)利潤-888,547.83-50,510.431,370,268.772,240,765.653,459,980.955,207,142.12加：營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出三、利潤總額-888,547.83-50,510.431,370,268.772,240,765.653,459,980.955,207,142.12減:所得稅費用342,567.19560,191.41864,995.241,301,785.53四、凈利潤-888,547.83-50,510.431,027,701.581,680,574.242,594,985.713,905,356.59加：年初未分配利潤-888,547.83-939,058.26-14,126.84926,994.732,380,186.73其他轉(zhuǎn)入五、可分配的利潤-888,547.83-939,058.2688,643.321,666,447.403,521,980.446,285,543.32減：提取法定盈余公積102,770.16168,057.42259,498.57提取職工獎勵及福利基金提取儲備基金提取企業(yè)發(fā)展基金利潤歸還投資六、可供投資者分配的利潤-888,547.83-939,058.26-14,126.841,498,389.973,262,481.876,285,543.32減：應付優(yōu)先股股利提取任意盈余公積