報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解項(xiàng)目IPO上市咨詢細(xì)分市

報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解工程IPO上市咨詢〔2021年最新細(xì)分市場(chǎng)+募投可研+招股書底稿〕綜合解決方案北京博思遠(yuǎn)略咨詢IPO事業(yè)部二零一三年三月目錄TOC\o"1-3"第一局部報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解工程創(chuàng)業(yè)板IPO上市審查要點(diǎn)分析 3一、2021年創(chuàng)業(yè)板最新審核政策分析 3二、專業(yè)機(jī)構(gòu)在企業(yè)IPO上市過程中主要作用 4第二局部報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解工程細(xì)分市場(chǎng)〔行業(yè)研究〕調(diào)查解決方案 6一、創(chuàng)業(yè)板報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解工程細(xì)分市場(chǎng)調(diào)查政策依據(jù) 6二、細(xì)分市場(chǎng)調(diào)查〔行業(yè)研究〕在企業(yè)IPO上市過程中的重要性 6三、博思遠(yuǎn)略IPO細(xì)分市場(chǎng)調(diào)查研究思路及關(guān)鍵問題說明 7四、博思遠(yuǎn)略報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解細(xì)分市場(chǎng)〔行業(yè)研究〕調(diào)查大綱 10第三局部報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解工程募投可行性研究報(bào)告〔甲級(jí)資質(zhì)〕編制解決方案 13一、證監(jiān)會(huì)關(guān)于募集資金運(yùn)用及募投可研的編制要求 13二、IPO上市募投可研與一般可研報(bào)告主要區(qū)別 15三、報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解募投工程可研報(bào)告在企業(yè)上市過程中的重要作用 15四、博思遠(yuǎn)略報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解募投工程〔基于2021年最新大綱及審查重點(diǎn)〕可研方案設(shè)計(jì)原那么 15五、博思遠(yuǎn)略IPO募投工程可研分階段效勞內(nèi)容 16六、博思遠(yuǎn)略IPO募投工程可研報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)大綱〔2021最新版〕 17七、博思遠(yuǎn)略IPO募投工程可研編制重點(diǎn)解決問題 24第四局部博思遠(yuǎn)略最新成功案例展示 27一、行業(yè)構(gòu)成 27二、區(qū)域構(gòu)成 27三、案例成果展示〔包括但不限于〕 27第五局部博思遠(yuǎn)略咨詢公司介紹 29一、公司根本情況 29二、團(tuán)隊(duì)構(gòu)成 30三、咨詢效勞流程 30三、博思遠(yuǎn)略效勞優(yōu)勢(shì) 31第六局部本解決方案關(guān)鍵詞 33報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解工程上市咨詢方案；報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解工程上市可行性研究報(bào)告；報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解募投工程可研報(bào)告；報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解細(xì)分市場(chǎng)調(diào)查；報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解行業(yè)研究；證監(jiān)會(huì)發(fā)審委；博思遠(yuǎn)略咨詢公司；創(chuàng)業(yè)板IPO上市咨詢；2021年報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解工程最新募投可研編制方案；發(fā)改委甲級(jí)資質(zhì)…… 33第一局部報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解工程創(chuàng)業(yè)板IPO上市審查要點(diǎn)分析一、2021年創(chuàng)業(yè)板最新審核政策分析企業(yè)上市主要目的之一就是要募集資金，而募集資金必須投資相應(yīng)的工程。創(chuàng)業(yè)板要求“發(fā)行人募集資金應(yīng)當(dāng)圍繞主營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行投資安排〞，也就是說至少60%—70%的資金應(yīng)該用于主營(yíng)業(yè)務(wù)工程的投資建設(shè)。研發(fā)類不產(chǎn)生收益的工程應(yīng)該盡可能少占用募集資金。除了這個(gè)直接要求，博思遠(yuǎn)略咨詢公司〔甲級(jí)資質(zhì)〕根據(jù)證監(jiān)會(huì)發(fā)審委最新審核政策對(duì)所重點(diǎn)審核的節(jié)點(diǎn)總結(jié)如下：(1)、規(guī)模的合理性(2)、新產(chǎn)品的技術(shù)成熟性(3)、固定資產(chǎn)投資規(guī)模與新增收入的匹配性(4)、與發(fā)行人歷史數(shù)據(jù)的匹配性(5)、研發(fā)類工程投資比例的合理性根據(jù)博思遠(yuǎn)略咨詢公司研究發(fā)現(xiàn)，創(chuàng)業(yè)板企業(yè)大多有效勞收入比重較高，無形資產(chǎn)較多，企業(yè)重置本錢低等特征。如果按照企業(yè)原有設(shè)備規(guī)模和技術(shù)水平進(jìn)行工程設(shè)計(jì)，那么募集資金規(guī)模會(huì)很小。這使得很多企業(yè)在工程設(shè)計(jì)中做大設(shè)備投資、增加土建投資、增加鋪底流動(dòng)資金以完成既定的募集資金目標(biāo)。這一現(xiàn)象十分普遍，也是造成募集資金運(yùn)用局部經(jīng)常被反應(yīng)的原因。采取上述策略雖然可以滿足募集資金規(guī)模的要求，但是固定資產(chǎn)增加過多、比例增大問題難以解釋。由于工程收入測(cè)算要求嚴(yán)謹(jǐn)保守，那么又出現(xiàn)了投入產(chǎn)出的匹配性問題。為了解決上述問題，博思遠(yuǎn)略建議采取以下策略：(1)、募集資金規(guī)模能小那么小，越小問題越少；(2)、工程設(shè)備盡量采取現(xiàn)有設(shè)備的最新升級(jí)型號(hào)，防止大換血；(3)、建設(shè)規(guī)模和工程收入?yún)⒄宅F(xiàn)有規(guī)模設(shè)計(jì)，不建議超過當(dāng)前規(guī)模的1.5倍；(4)、土建投資最好自有資金出資或者實(shí)物出資以說明節(jié)約募集資金；(5)、土建投資比例應(yīng)少于30%，防止房地產(chǎn)投資嫌疑；(6)、回收期控制在5年之內(nèi)，內(nèi)部收益率不低于20%；(7)、工程收入規(guī)模上限不能高于市場(chǎng)容量預(yù)測(cè)的增加值；(8)、選擇知名工程咨詢公司進(jìn)行工程的審核以證明其合理性；(9)、采用先進(jìn)設(shè)備引起投資規(guī)模大增的要說明現(xiàn)有設(shè)備的不適用性；(10)、募投工程市場(chǎng)分析與行業(yè)根本情況分析互相支持。上述策略是上市募投工程設(shè)計(jì)中應(yīng)該注意的根本問題，除此之外，上市用工程可行性研究報(bào)告應(yīng)該重視風(fēng)險(xiǎn)防控措施的論述。做到工程設(shè)計(jì)合理、風(fēng)險(xiǎn)防控得當(dāng)、經(jīng)得起股民推敲，募集資金運(yùn)用這一局部才算是符合上市要求。二、專業(yè)機(jī)構(gòu)在企業(yè)IPO上市過程中主要作用第二局部報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解工程細(xì)分市場(chǎng)〔行業(yè)研究〕調(diào)查解決方案一、創(chuàng)業(yè)板報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解工程細(xì)分市場(chǎng)調(diào)查政策依據(jù)二、細(xì)分市場(chǎng)調(diào)查〔行業(yè)研究〕在企業(yè)IPO上市過程中的重要性三、博思遠(yuǎn)略IPO細(xì)分市場(chǎng)調(diào)查研究思路及關(guān)鍵問題說明博思遠(yuǎn)略根據(jù)大量創(chuàng)業(yè)板、中小板上市咨詢工程經(jīng)驗(yàn)，對(duì)報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解細(xì)分市場(chǎng)調(diào)查研究過程中應(yīng)重點(diǎn)解決的問題做了詳細(xì)總結(jié)，并提出了實(shí)際操作建議：關(guān)鍵問題一：對(duì)報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解上市企業(yè)所在細(xì)分市場(chǎng)和企業(yè)定位需要根據(jù)上市企業(yè)主要產(chǎn)品和業(yè)務(wù)選定一個(gè)細(xì)分市場(chǎng)作為企業(yè)所在行業(yè)。選擇的時(shí)候要注意以下問題：1、不同的細(xì)分市場(chǎng)對(duì)應(yīng)的市盈率不同，會(huì)影響募投工程總體的資金規(guī)模。2、不同的細(xì)分市場(chǎng)會(huì)影響上市企業(yè)在該行業(yè)的市場(chǎng)地位。3、主營(yíng)產(chǎn)品的市場(chǎng)容量及市場(chǎng)份額要依據(jù)選定的行業(yè)論證。4、選定的細(xì)分市場(chǎng)其開展前景和新產(chǎn)品開展方向會(huì)影響上市企業(yè)研發(fā)方向和研發(fā)工程設(shè)計(jì)。5、選定的細(xì)分市場(chǎng)要與上市企業(yè)對(duì)自己的定位相匹配。關(guān)鍵問題二：報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解細(xì)分市場(chǎng)容量分析注意要點(diǎn)上市企業(yè)產(chǎn)品細(xì)分市場(chǎng)容量大小及其開展趨勢(shì)是證監(jiān)會(huì)十分關(guān)注的問題。市場(chǎng)容量一般用該產(chǎn)品的市場(chǎng)需求量或者市場(chǎng)規(guī)模〔銷售額〕來表述。涉及近三年甚至更長(zhǎng)時(shí)間的歷史數(shù)據(jù)和未來3-5年募投工程達(dá)產(chǎn)時(shí)的市場(chǎng)容量數(shù)據(jù)。產(chǎn)品的未來的市場(chǎng)容量應(yīng)該是不斷增長(zhǎng)的，歷史的數(shù)據(jù)那么尊重事實(shí)。歷史數(shù)據(jù)如果有較大的波動(dòng)還需要進(jìn)一步解釋其原因，說明其不會(huì)對(duì)未來有不利影響。如果確實(shí)是周期性規(guī)律，那么要在未來的市場(chǎng)容量預(yù)測(cè)中考慮該周期性的影響。產(chǎn)品的未來的市場(chǎng)容量還需要保障能夠容納募投工程帶來的新增產(chǎn)能。而募投工程新增的產(chǎn)品產(chǎn)量和當(dāng)前企業(yè)的產(chǎn)量之和是未來擬上市企業(yè)產(chǎn)品的總產(chǎn)量，其與市場(chǎng)容量的比值即為市場(chǎng)占有率。因此，未來市場(chǎng)容量數(shù)據(jù)也要考慮企業(yè)市場(chǎng)占有率是提升還是下降。企業(yè)市場(chǎng)地位的上升與下降要與行業(yè)開展的趨勢(shì)和競(jìng)爭(zhēng)格局的走勢(shì)相一致。關(guān)鍵問題三：報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解細(xì)分市場(chǎng)調(diào)研數(shù)據(jù)來源產(chǎn)品細(xì)分市場(chǎng)數(shù)據(jù)大致有以下幾個(gè)來源渠道：公開數(shù)據(jù)——權(quán)威機(jī)構(gòu)或者國(guó)家公布的數(shù)據(jù)，如統(tǒng)計(jì)局、海關(guān)總署、報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解行業(yè)協(xié)會(huì)、相關(guān)網(wǎng)站、報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解行業(yè)期刊、報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解雜志、報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解研究院、知名第三方咨詢公司等。產(chǎn)業(yè)鏈數(shù)據(jù)——上下游產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)，如關(guān)聯(lián)產(chǎn)品數(shù)據(jù)、關(guān)鍵的原料或者配件數(shù)據(jù)可以用來估算產(chǎn)品細(xì)分市場(chǎng)數(shù)據(jù)。發(fā)布數(shù)據(jù)——根據(jù)調(diào)研結(jié)果，由同行業(yè)權(quán)威機(jī)構(gòu)〔如報(bào)紙、協(xié)會(huì)、期刊雜志等〕發(fā)布的數(shù)據(jù)。推算數(shù)據(jù)——根據(jù)本行業(yè)及上下游行業(yè)的公開數(shù)據(jù)或者發(fā)布的數(shù)據(jù)用合理的估算方法來推算得到的數(shù)據(jù)。四、博思遠(yuǎn)略報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解細(xì)分市場(chǎng)〔行業(yè)研究〕調(diào)查大綱一、報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解行業(yè)主管部門、行業(yè)監(jiān)管體制、行業(yè)主要法律法規(guī)及政策1、行業(yè)主管部門及監(jiān)管體制2、行業(yè)主要法律法規(guī)及政策二、報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解行業(yè)概況〔重點(diǎn)〕1、企業(yè)的行業(yè)定位2、上下游產(chǎn)業(yè)鏈及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)關(guān)系3、行業(yè)市場(chǎng)容量分析〔總的市場(chǎng)容量、關(guān)鍵設(shè)備產(chǎn)品的市場(chǎng)容量〕4、行業(yè)開展趨勢(shì)分析三、報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局和市場(chǎng)化程度1、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局〔自由競(jìng)爭(zhēng)、壟斷競(jìng)爭(zhēng)、壟斷〕2、市場(chǎng)化程度〔完全開放、政府控制、國(guó)企壟斷、外商主導(dǎo)〕四、報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解行業(yè)內(nèi)的主要企業(yè)和主要企業(yè)的市場(chǎng)份額〔重點(diǎn)〕1、行業(yè)內(nèi)主要企業(yè)〔3—6家〕2、主要企業(yè)市場(chǎng)份額五、報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解行業(yè)進(jìn)入障礙1、技術(shù)壁壘2、政策準(zhǔn)入3、資金規(guī)模壁壘4、人才壁壘5、品牌壁壘六、報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解市場(chǎng)供求狀況及變動(dòng)原因1、市場(chǎng)需求情況及其開展趨勢(shì)2、市場(chǎng)供給情況及其存在問題3、供求格局及其變動(dòng)原因七、行業(yè)利潤(rùn)水平的變動(dòng)趨勢(shì)及變動(dòng)原因〔重點(diǎn)〕1、近三年行業(yè)利潤(rùn)水平及其變動(dòng)趨勢(shì)2、影響傳業(yè)利潤(rùn)水平變動(dòng)的因素分析八、影響行業(yè)開展的因素1、產(chǎn)業(yè)政策因素2、技術(shù)替代因素3、行業(yè)開展瓶頸4、國(guó)際市場(chǎng)沖擊5、其他因素九、報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解行業(yè)技術(shù)水平及技術(shù)特點(diǎn)1、行業(yè)技術(shù)開展歷程及當(dāng)前開展水平2、行業(yè)當(dāng)前主要技術(shù)及其特點(diǎn)十、報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解行業(yè)特有的經(jīng)營(yíng)模式〔重點(diǎn)〕1、生產(chǎn)模式2、銷售模式3、盈利模式4、其他特殊模式十一、報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解行業(yè)的周期性、區(qū)域性、季節(jié)性特征1、行業(yè)的周期性2、行業(yè)的區(qū)域性3、行業(yè)的季節(jié)性十二、報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解行業(yè)與上下游行業(yè)之間的關(guān)系1、發(fā)行人所處行業(yè)與上下游行業(yè)之間的關(guān)聯(lián)性2、上游行業(yè)開展?fàn)顩r對(duì)本行業(yè)及其開展前景的有利和不利影響3、下游行業(yè)開展?fàn)顩r對(duì)本行業(yè)及其開展前景的有利和不利影響十三、產(chǎn)品進(jìn)口國(guó)政策及競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境1、產(chǎn)品進(jìn)口國(guó)政策及其影響2、進(jìn)口國(guó)同類產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)格局十四、公司在行業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)地位1、公司市場(chǎng)份額及變動(dòng)趨勢(shì)2、主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手及其簡(jiǎn)要情況3、公司的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)4、公司的競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì)附件：1、主要結(jié)論引用資料2、市場(chǎng)數(shù)據(jù)引用材料3、分析圖表參考資料4、擬發(fā)布的數(shù)據(jù)材料5、市場(chǎng)容量數(shù)據(jù)推算表及根本假設(shè)6、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手資料匯總7、行業(yè)研究報(bào)告和專家文章匯總第三局部報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解工程募投可行性研究報(bào)告〔甲級(jí)資質(zhì)〕編制解決方案一、證監(jiān)會(huì)關(guān)于募集資金運(yùn)用及募投可研的編制要求第十二節(jié)募股資金運(yùn)用第一百四十九條發(fā)行人應(yīng)披露：〔一〕預(yù)計(jì)通過本次發(fā)行募股資金的總量及其依據(jù)；〔二〕董事會(huì)或股東大會(huì)對(duì)本次募股資金投向工程的主要意見；〔三〕募股資金運(yùn)用對(duì)主要財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)成果的影響，包括對(duì)凈資產(chǎn)、每股凈資產(chǎn)、凈資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)負(fù)債率、盈利能力、資本結(jié)構(gòu)等的影響。未披露盈利預(yù)測(cè)的，應(yīng)詳細(xì)披露募股資金運(yùn)用的影響。第一百五十條發(fā)行人應(yīng)充分考慮實(shí)際募股資金量缺乏或超過所申報(bào)資金需求量的可能。所籌資金尚不能滿足規(guī)劃中工程資金需求的，應(yīng)詳細(xì)說明其缺口局部的資金來源及落實(shí)情況；所籌資金超過了規(guī)劃中工程資金需求的，應(yīng)披露多募資金的大體安排及資金管理措施，并披露其對(duì)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響。第一百五十一條如屬直接投資于固定資產(chǎn)工程的，發(fā)行人可視實(shí)際情況并根據(jù)重要性原那么披露以下內(nèi)容：〔一〕各投資工程的輕重緩急及立項(xiàng)審批情況〔如需要〕；〔二〕投資概算情況，預(yù)計(jì)投資規(guī)模，募股資金的具體用項(xiàng)及其依據(jù)，包括用于購(gòu)置設(shè)備、土地、技術(shù)以及補(bǔ)充流動(dòng)資金等方面的具體支出；〔三〕所投資工程的技術(shù)含量，包括產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)水平，生產(chǎn)方法、工藝流程和生產(chǎn)技術(shù)選擇，主要設(shè)備選擇，主要技術(shù)人員要求，研究與開發(fā)措施，核心技術(shù)及其取得方式；〔四〕主要原材料、輔助材料及燃料等的供給情況；〔五〕投資工程的產(chǎn)出和營(yíng)銷情況，包括產(chǎn)品現(xiàn)有和潛在生產(chǎn)能力，投資工程的產(chǎn)量、價(jià)格及產(chǎn)銷率，替代產(chǎn)品，產(chǎn)品出口或進(jìn)口替代，產(chǎn)品銷售方式及營(yíng)銷措施；〔六〕投資工程可能存在的環(huán)保問題及采取的措施；〔七〕閑置資金〔假設(shè)存在〕的利用方案，或資金缺口〔假設(shè)存在〕的補(bǔ)充來源；〔八〕投資工程的選址，擬占用土地的面積、取得及處置方式；〔九〕投資工程的效益分析，包括現(xiàn)金流、內(nèi)部收益率、達(dá)產(chǎn)期、回收期和產(chǎn)品的市場(chǎng)生命周期等?！彩彻こ痰慕M織方式，工程的實(shí)施進(jìn)展情況。第一百五十二條發(fā)行人募股資金擬用于對(duì)外投資、與他人合資進(jìn)行固定資產(chǎn)工程投資的，除相應(yīng)披露上述具體內(nèi)容外，還應(yīng)主要披露：〔一〕合資方的根本情況，包括名稱、法定代表人、住所、注冊(cè)資本、主要股東、主要業(yè)務(wù)，與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系等；〔二〕投資規(guī)模及各方投資比例；〔三〕合資方的投資方式和資金來源；〔四〕合資協(xié)議中有關(guān)可能給發(fā)行人造成損失及損失處理的條款，如合資方不能按時(shí)投資，可能給發(fā)行人造成的損失以及損失的補(bǔ)償方式等。第一百五十三條發(fā)行人募股資金擬用于對(duì)外股權(quán)投資組建企業(yè)法人或其他法人的，應(yīng)主要披露：〔一〕擬組建企業(yè)法人或其他法人的根本情況，包括設(shè)立、注冊(cè)資本、主要業(yè)務(wù)等；〔二〕投資規(guī)模及各方投資比例；〔三〕法人的組織及管理情況；〔四〕合作方的根本情況及與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系。第一百五十四條發(fā)行人募股資金擬用于收購(gòu)在建工程的，應(yīng)主要披露：〔一〕在建工程的已投資情況；〔二〕投資來源；〔三〕還需投資的金額；〔四〕負(fù)債情況；〔五〕建設(shè)進(jìn)度；〔六〕方案完成時(shí)間；〔七〕收購(gòu)價(jià)格確實(shí)定方式。第一百五十五條發(fā)行人募股資金擬用于收購(gòu)兼并其他法人股份或資產(chǎn)的，應(yīng)主要披露：〔一〕被收購(gòu)企業(yè)的根本情況及最近一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度及最近一期的主要財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)；〔二〕收購(gòu)的股份或資產(chǎn)；〔三〕所收購(gòu)股份或資產(chǎn)的評(píng)估、定價(jià)等情況；〔四〕收購(gòu)兼并后參股、控股的比例及其控制情況。第一百五十六條發(fā)行人募股資金擬投入其他用途的，應(yīng)披露具體的用途，以及對(duì)發(fā)行人經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)的影響，包括對(duì)發(fā)行人財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、盈利預(yù)測(cè)、凈資產(chǎn)收益率、股東利益等的影響。第一百五十七條上述應(yīng)披露的各類募股資金用途，如涉及關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)披露董事會(huì)或股東大會(huì)的決策依據(jù)。二、IPO上市募投可研與一般可研報(bào)告主要區(qū)別一般來說，中小板、創(chuàng)業(yè)板IPO募投工程可研報(bào)告〔上市可研〕與一般用于立項(xiàng)的可行性研究報(bào)告主要有以下幾點(diǎn)區(qū)別：1、上市募投工程工程可行性研究報(bào)告應(yīng)納入上市籌劃的總體方案中，因?yàn)槟技Y金的投向直接關(guān)系到能否實(shí)現(xiàn)上市的關(guān)鍵問題；2、上市募投工程可研報(bào)告需要上市咨詢團(tuán)隊(duì)中的各中介機(jī)構(gòu)〔券商、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、第三方調(diào)查公司〕密切配合，特別是應(yīng)與財(cái)務(wù)評(píng)估機(jī)構(gòu)密切配合，將募集資金工程的投入產(chǎn)出而導(dǎo)致的資金流的變化納入到總體財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)中；3、募集資金只能用于開展主營(yíng)業(yè)務(wù)；4、工程的財(cái)務(wù)分析應(yīng)該考慮到上市公司信息披露的具體要求，5、不再要求就發(fā)行人的募集資金投資工程是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和投資管理的規(guī)定征求國(guó)家開展與改革委員會(huì)的意見。三、報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解募投工程可研報(bào)告在企業(yè)上市過程中的重要作用IPO上市工程可行性研究報(bào)告主要用于IPO上市工程在國(guó)內(nèi)備案并作為券商招股書底稿提交證監(jiān)會(huì)。報(bào)告一般分為兩個(gè)版本：一個(gè)版本是用于前期獲取發(fā)改委立項(xiàng)批文，另一個(gè)版本那么是用于券商招股書編制并作為工作底稿。立項(xiàng)用IPO上市工程可行性研究報(bào)告中涉及的工程總投資、建設(shè)地址、建設(shè)內(nèi)容將表達(dá)在發(fā)改委的立項(xiàng)批文中，因此招股書編制用IPO上市工程可行性研究報(bào)告必須保證上述內(nèi)容不變，只能調(diào)整文字、數(shù)據(jù)的配比、論證方式。四、博思遠(yuǎn)略報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解募投工程〔基于2021年最新大綱及審查重點(diǎn)〕可研方案設(shè)計(jì)原那么1、如果您是外資企業(yè)、外商再投資企業(yè)募工程獲取批復(fù)文件需要編制工程申請(qǐng)報(bào)告；如果企業(yè)是內(nèi)資企業(yè)，但工程被納入?政府核準(zhǔn)的投資工程?，那么募投工程也是工程申請(qǐng)報(bào)告。2、內(nèi)資企業(yè)募投工程一般采取備案制，需要編制可行性研究報(bào)告。此外，企業(yè)需要環(huán)評(píng)審查，工程需要做環(huán)評(píng)、節(jié)能評(píng)估；3、募投工程可研報(bào)告〔包括工程申請(qǐng)報(bào)告〕要解決批復(fù)獲取和券商底稿兩個(gè)問題，因此可分成2個(gè)版本進(jìn)行編制。其中發(fā)改委申報(bào)或核準(zhǔn)的需要投資根底數(shù)據(jù)和建設(shè)內(nèi)容準(zhǔn)確論證即可；4、募投工程設(shè)計(jì)要求與企業(yè)歷史財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)制度具有連貫性，折舊算法、毛利率、各種稅率、壞賬準(zhǔn)備、應(yīng)收賬款比例、周轉(zhuǎn)次數(shù)等應(yīng)該保持一致；5、募投工程中土地一般要求先行獲取，土地投資計(jì)入工程總投資但不算作募集資金；6、利用既有房產(chǎn)或者在建房產(chǎn)進(jìn)行募投工程建設(shè)的房產(chǎn)價(jià)值可以用募集資金置換，土地價(jià)值不可置換；7、募投工程產(chǎn)品產(chǎn)能設(shè)計(jì)要考慮產(chǎn)品的市場(chǎng)容量、新增產(chǎn)能的募投工程，企業(yè)的市場(chǎng)占有率要考慮原有產(chǎn)能和新增產(chǎn)能合計(jì)對(duì)市場(chǎng)的影響；8、募投工程建設(shè)周期一般不超過兩年；9、募投工程一期投資不宜過大，投資過大會(huì)造成企業(yè)當(dāng)期損益表現(xiàn)為利潤(rùn)下滑；10、募投工程與企業(yè)現(xiàn)有產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)性要比擬分析，確定是否擴(kuò)產(chǎn)、升級(jí)新產(chǎn)品還是支持企業(yè)開展的研發(fā)或營(yíng)銷工程；11、募投工程必要性分析要考慮原有產(chǎn)能是否超負(fù)荷、是否改變經(jīng)營(yíng)模式以提高利潤(rùn)水平、是否通過規(guī)模經(jīng)濟(jì)降低本錢、是否增加投資獲得關(guān)鍵環(huán)節(jié)生產(chǎn)自動(dòng)化、是否是募投工程帶來新的客戶、是否是有利于企業(yè)提高競(jìng)爭(zhēng)力、是否填補(bǔ)行業(yè)空白、是否是支持企業(yè)轉(zhuǎn)型等等；12、募投工程的設(shè)備選型重點(diǎn)考慮各個(gè)工程的同類設(shè)備價(jià)格是否一致，是否有設(shè)備可以公用，對(duì)于使用企業(yè)現(xiàn)有設(shè)備、配套設(shè)施、人員的需要考慮對(duì)原有企業(yè)生產(chǎn)能力的影響；13、募投工程如果是將企業(yè)原來外包的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為自主生產(chǎn)，那么工程的收入要包含原有業(yè)務(wù)收入和增加投資帶來的新增收入兩局部。五、博思遠(yuǎn)略IPO募投工程可研分階段效勞內(nèi)容博思遠(yuǎn)略編制IPO募投工程可研報(bào)告撰寫一般分為兩個(gè)階段：第一階段：確定募集資金總額及各個(gè)工程總投資、建設(shè)內(nèi)容等關(guān)鍵指標(biāo)數(shù)據(jù)，完成備案核準(zhǔn)版可研報(bào)告或者申請(qǐng)報(bào)告撰寫，上報(bào)獲取批文。同期根據(jù)工程環(huán)境影響到環(huán)保局辦理環(huán)評(píng)審查。第二階段：根據(jù)券商招股書需要，詳細(xì)撰寫工程投資建設(shè)的必要性、可行性、背景、市場(chǎng)容量分析、營(yíng)銷推廣策略、設(shè)備選型表、投資構(gòu)成描述、效益本錢分析等局部。博思遠(yuǎn)略具有甲級(jí)工程咨詢資質(zhì)，可以根據(jù)客戶需求編制募投工程可行性研究報(bào)告、工程申請(qǐng)報(bào)告，為券商招股書編制提供全方位工作底稿及數(shù)據(jù)資料核實(shí)效勞。六、博思遠(yuǎn)略IPO募投工程可研報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)大綱〔2021最新版〕一、總論〔一〕工程背景1、工程名稱2、承辦單位2.1公司介紹2.2公司工程承辦的技術(shù)根底和優(yōu)勢(shì)〔重點(diǎn)〕3、可行性研究報(bào)告編制依據(jù)4、工程建設(shè)背景及必要性〔重點(diǎn)〕4.1產(chǎn)業(yè)開展要求4.2市場(chǎng)開展與競(jìng)爭(zhēng)要求4.3產(chǎn)品技術(shù)開展要求4.4企業(yè)開展的要求4.5工程建設(shè)的意義與影響5、募集資金投資工程與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)及產(chǎn)品的關(guān)聯(lián)〔二〕報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解工程概況1、擬建工程2、建設(shè)規(guī)模與目標(biāo)3、主要建設(shè)條件4、工程總投資及效益情況5、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)〔三〕主要問題說明1、工程資金來源問題2、工程原料供給問題3、工程供電供水保障問題二、報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解市場(chǎng)分析〔一〕市場(chǎng)容量分析〔二〕產(chǎn)品目標(biāo)市場(chǎng)〔三〕產(chǎn)品價(jià)格〔四〕營(yíng)銷策略1、營(yíng)銷策略2、營(yíng)銷模式3、促銷措施三、建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案〔一〕工程產(chǎn)品方案〔二〕工程建設(shè)規(guī)模四、場(chǎng)址選擇〔一〕工程選址及用地方案1、工程選址2、建設(shè)地條件〔二〕土地利用合理性分析〔三〕征地拆遷和移民安置規(guī)劃方案五、技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案〔一〕工程技術(shù)方案1、工程主要技術(shù)2、工程工藝流程〔二〕工程設(shè)備方案1、設(shè)備選型原那么2、工程設(shè)備選型表〔三〕工程工程方案1、工程主要構(gòu)、建筑物2、工程建筑工程造價(jià)六、主要原材料、能源供給〔一〕工程主要原料材料〔二〕能源供給〔三〕主要原材料、燃料及動(dòng)力年需要量七、總圖運(yùn)輸與公用輔助工程〔一〕總圖布置1、平面布置2、豎向布置及道路3、總平面圖4、總平面布置主要指標(biāo)表〔二〕場(chǎng)內(nèi)外運(yùn)輸1、場(chǎng)外運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式2、場(chǎng)內(nèi)運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式3、場(chǎng)外運(yùn)輸設(shè)施及設(shè)備〔三〕公共輔助工程1、供水工程2、供電工程3、通信系統(tǒng)設(shè)計(jì)方案4、通風(fēng)采暖工程5、防雷設(shè)計(jì)八、節(jié)能方案分析〔一〕節(jié)能措施1、節(jié)能依據(jù)2、設(shè)計(jì)原那么3、節(jié)能方案〔二〕能耗指標(biāo)分析1、用能標(biāo)準(zhǔn)與能耗計(jì)算方法2、能耗狀況和能耗指標(biāo)分析九、節(jié)水措施〔一〕節(jié)水措施〔二〕水耗指標(biāo)分析十、報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解工程環(huán)境影響評(píng)價(jià)〔一〕環(huán)境和生態(tài)現(xiàn)狀〔二〕生態(tài)環(huán)境影響分析1、施工期環(huán)境影響2、運(yùn)營(yíng)期環(huán)境影響分析3、環(huán)境影響綜合評(píng)價(jià)〔三〕生態(tài)環(huán)境保護(hù)措施1、施工期間環(huán)境保護(hù)措施2、運(yùn)營(yíng)期間環(huán)境保護(hù)措施3、環(huán)境管理措施〔四〕地質(zhì)災(zāi)害影響分析〔五〕特殊環(huán)境影響十一、勞動(dòng)平安衛(wèi)生與消防〔一〕勞動(dòng)平安與職業(yè)衛(wèi)生1、設(shè)計(jì)依據(jù)2、設(shè)計(jì)執(zhí)行的主要標(biāo)準(zhǔn)3、設(shè)計(jì)內(nèi)容及原那么4、職業(yè)平安5、職業(yè)衛(wèi)生6、輔助衛(wèi)生用室7、職業(yè)平安衛(wèi)生機(jī)構(gòu)〔二〕消防1、設(shè)計(jì)依據(jù)2、總平面布置3、建筑局部4、電氣局部5、給排水局部十二、組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置〔一〕組織機(jī)構(gòu)1、工程法人組建方案2、管理機(jī)構(gòu)組織方案〔二〕人力資源配置1、生產(chǎn)作業(yè)班次2、工程勞動(dòng)定員3、職工工資福利4、員工來源及招聘方案5、員工培訓(xùn)十三、報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解工程實(shí)施進(jìn)度〔一〕建設(shè)工期〔二〕工程實(shí)施進(jìn)度十四、招標(biāo)方案〔一〕編制招標(biāo)方案的依據(jù)〔二〕招標(biāo)內(nèi)容十五、報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解工程投資估算〔一〕工程投資估算依據(jù)〔二〕工程建設(shè)投資估算1、建筑工程費(fèi)2、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)3、安裝及裝修工程費(fèi)4、土地購(gòu)置及整理費(fèi)5、工程建設(shè)其他費(fèi)用6、根本預(yù)備費(fèi)7、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)8、建設(shè)期利息〔三〕流動(dòng)資金估算〔四〕工程總投資〔五〕投資使用方案〔六〕貸款歸還方案十六、報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解工程融資方案〔一〕資本金籌措〔二〕債務(wù)資金籌措〔三〕融資方案分析十七、報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解工程財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)〔一〕計(jì)算依據(jù)及相關(guān)說明1、工程測(cè)算參考依據(jù)2、工程測(cè)算根本設(shè)定〔二〕銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算1、銷售收入2、銷售稅金及附加費(fèi)用〔三〕總本錢費(fèi)用估算1、直接本錢2、工資及福利費(fèi)用3、折舊及攤銷4、修理費(fèi)5、財(cái)務(wù)費(fèi)用6、其它費(fèi)用7、總本錢費(fèi)用〔四〕財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表1、工程損益及利潤(rùn)分配表2、工程財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表3、工程資本金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表〔五〕財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)1、投資利潤(rùn)率，投資利稅率2、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期〔六〕不確定性分析1、敏感性分析2、盈虧平衡分析〔七〕財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論〔八〕工程投資對(duì)公司開展的影響1、募集資金運(yùn)用對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的影響2、募集資金運(yùn)用對(duì)財(cái)務(wù)狀況的影響2.1對(duì)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的影響2.2對(duì)資本結(jié)構(gòu)的影響3、募集資金運(yùn)用對(duì)經(jīng)營(yíng)成果的影響3.1工程新增折舊攤銷及其影響3.2對(duì)收入和利潤(rùn)水平的影響3.3對(duì)凈資產(chǎn)收益率的影響4、大幅增加固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及研發(fā)費(fèi)用投入的必要性和合理性十八、報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解工程經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益〔一〕經(jīng)濟(jì)效益〔二〕社會(huì)效益十九、報(bào)廢機(jī)動(dòng)車回收拆解工程風(fēng)險(xiǎn)分析〔一〕工程風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別1、法律及政策風(fēng)險(xiǎn)2、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)3、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)4、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)〔二〕工程風(fēng)險(xiǎn)防控措施1、法律及政策風(fēng)險(xiǎn)防控措施2、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防控措施3、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)防控措施4、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)防控措施二十、結(jié)論與建議〔一〕結(jié)論〔二〕建議附表：1、附表1工程建筑工程費(fèi)估算表2、附表2工程設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)估算表3、附表3工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表4、附表4流動(dòng)資金估算表6、附表5工程總投資估算表6、附表6工程總投資使用方案表7、附表7工程貸款歸還方案表8、附表8工程銷售稅金及附加費(fèi)用9、附表9工程攤銷估算表10、附表10工程折舊估算表11、附表11工程總本錢費(fèi)用估算表12、附表12工程損益及利潤(rùn)分配表13、附表13工程財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表14、附表14工程資本金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表附件：1、工程立項(xiàng)〔備案、核準(zhǔn)〕請(qǐng)示2、公司執(zhí)照及工商材料3、場(chǎng)址測(cè)繪圖與建設(shè)地址圖4、董事會(huì)投資決議5、法人身份證復(fù)印件6、開戶行資信證明7、工程總平面布置圖8、工程經(jīng)辦人證件及法人委托書10、土地房產(chǎn)證明及合同11、公司近期財(cái)務(wù)報(bào)表或?qū)徲?jì)報(bào)告12、其他相關(guān)的聲明、承諾及協(xié)議13、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)附表七、博思遠(yuǎn)略IPO募投工程可研編制重點(diǎn)解決問題IPO上市工程可行性研究報(bào)告按照建設(shè)性質(zhì)可分為新建工程和改擴(kuò)建工程〔包括技改〕，按照業(yè)務(wù)性質(zhì)可分為有收入的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)類工程和無收入的研發(fā)營(yíng)銷類工程。IPO上市工程可行性研究報(bào)告編制要點(diǎn)主要涉及工程實(shí)施的必要性、市場(chǎng)容量論證、投資方案的合理性、財(cái)務(wù)指標(biāo)的承繼性、對(duì)公司開展的影響等。第四局部博思遠(yuǎn)略最新成功案例展示一、行業(yè)構(gòu)成二、區(qū)域構(gòu)成三、案例成果展示〔包括但不限于〕北京某科技公司地震數(shù)據(jù)處理中心及研發(fā)中心工程江蘇某公司一卡通系列產(chǎn)品生產(chǎn)工程北京通州某企業(yè)軌道列車通信系統(tǒng)工程河北某科技公司物聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用工程廣東某企業(yè)柔性太陽(yáng)能光伏組件細(xì)分市場(chǎng)調(diào)查工程浙江某公司水處理設(shè)備生產(chǎn)及研發(fā)中心工程山東某工程機(jī)械公司配套結(jié)構(gòu)件工程廣東某生物醫(yī)藥公司生殖健康醫(yī)療器械生產(chǎn)及研發(fā)中心工程天津某公司發(fā)動(dòng)機(jī)鋁合金缸體生產(chǎn)工程細(xì)分市場(chǎng)調(diào)查福建某公司汽車起重機(jī)塑料板材配件工程湖南某公司液壓齒輪油泵生產(chǎn)及研發(fā)中心工程四川某公司恒溫器生產(chǎn)及研發(fā)中心工程江蘇某公司湖泊藍(lán)藻治理技術(shù)及設(shè)備工程廣東某公司功能性薄膜工程浙江某公司塑料改性劑生產(chǎn)工程……..第五局部博思遠(yuǎn)略咨詢公司介紹一、公司根本情況北京博思遠(yuǎn)略咨詢(以下簡(jiǎn)稱“博思遠(yuǎn)略〞)是依托國(guó)家科技部情報(bào)所、人民大學(xué)、國(guó)家圖書館、國(guó)家工程技術(shù)數(shù)字圖書館、國(guó)家發(fā)改委等機(jī)構(gòu)的資源與專家人才優(yōu)勢(shì)成立的高端智囊決策咨詢機(jī)構(gòu)。博思遠(yuǎn)略致力于為各級(jí)政府部門、內(nèi)外資企業(yè)集團(tuán)、成長(zhǎng)期高科技企業(yè)、科研院所、投資機(jī)構(gòu)等提供360度全方位專業(yè)決策咨詢效勞，效勞范圍涉及產(chǎn)業(yè)研究分析、市場(chǎng)調(diào)查與研究、工程投資分析〔發(fā)改委甲級(jí)資質(zhì)〕、IPO上市咨詢、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情報(bào)分析、高新企業(yè)開展咨詢、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃咨詢及管理咨詢效勞。在300多個(gè)重要產(chǎn)業(yè)及其上下游衍生市場(chǎng)方面積累了豐富的研究經(jīng)驗(yàn)，特別是在以節(jié)能環(huán)保、新一代信息技術(shù)、生物、高端裝備制造、新能源、新材料、新能源汽車為代表的新興產(chǎn)業(yè)方面，憑借專業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)資源、前瞻性研究方法、權(quán)威專家參謀團(tuán)隊(duì)等優(yōu)勢(shì)已成為中國(guó)最專業(yè)權(quán)威的研究機(jī)構(gòu)之一。截止2021年12月博思遠(yuǎn)略平均每年承當(dāng)?shù)闹卮蠊こ炭裳袌?bào)告、工程申請(qǐng)報(bào)告、專項(xiàng)資金申請(qǐng)報(bào)告編制工程有1200多項(xiàng)；每年協(xié)助3-4家高科技企業(yè)在中小板、創(chuàng)業(yè)板IPO成功上市，研究成果通過證監(jiān)會(huì)發(fā)審委及各大投資機(jī)構(gòu)的嚴(yán)苛審核。憑借360投資情報(bào)研究中心這一平臺(tái)，定期發(fā)布工程投融資信息，并擁有國(guó)內(nèi)最精準(zhǔn)的高新工程投資數(shù)據(jù)庫(kù)，已成為國(guó)內(nèi)影響力最大的投資機(jī)構(gòu)及企業(yè)家交流平臺(tái)。旗下產(chǎn)品品牌包括?博思遠(yuǎn)略新興產(chǎn)業(yè)觀察?、?高科技企業(yè)財(cái)富月刊?、?360投資情報(bào)研究?、?中國(guó)工程投資年度匯編〔涵蓋七大新興產(chǎn)業(yè)〕?、?行業(yè)投資分析報(bào)告〔涵蓋3000多個(gè)細(xì)分市場(chǎng)〕?以及每年定期舉辦的“中國(guó)高成長(zhǎng)企業(yè)投融資論壇〞，該論壇已經(jīng)成為透視國(guó)內(nèi)高成長(zhǎng)企業(yè)開展趨勢(shì)的風(fēng)向標(biāo)。博思遠(yuǎn)略擁有一支熟悉中國(guó)外鄉(xiāng)市場(chǎng)并深諳客戶需求的專業(yè)研究團(tuán)隊(duì)。他們具有專業(yè)的市場(chǎng)研究、企業(yè)管理、政策研究、區(qū)域經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、投融資、城市規(guī)劃、工程籌劃、工程技術(shù)等背景。每一位咨詢參謀都是客戶的合作伙伴，從首次需求溝通到最終工程匯報(bào)，從細(xì)分?jǐn)?shù)據(jù)調(diào)研到具體投資方案設(shè)計(jì)。博思遠(yuǎn)略提供的是中國(guó)市場(chǎng)研究和投融資咨詢行業(yè)第一流的效勞。360市場(chǎng)研究網(wǎng)和360投資情報(bào)研究中心是博思遠(yuǎn)略旗下領(lǐng)先的中國(guó)市場(chǎng)研究與投資決策咨詢領(lǐng)域的兩大門戶網(wǎng)站。以強(qiáng)大的投資數(shù)據(jù)庫(kù)為根底，致力于為業(yè)界人士提供最及時(shí)、準(zhǔn)確、深入的市場(chǎng)情報(bào)，并整合十余年的投資研究資源，傾力打造具備豐富數(shù)據(jù)支持及深入分析的投資咨詢專業(yè)化網(wǎng)站。博思遠(yuǎn)略始終堅(jiān)持客觀、科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)难芯亢妥稍儜B(tài)度、保持