出口貿(mào)易信用風險防范

出口貿(mào)易信用風險防范

一、浙江地方政府引導和促進出口企業(yè)防范出口貿(mào)易信用風險的機制

政府要明確定位，積極引導。

制定防范出口貿(mào)易信用風險的相關(guān)制度、規(guī)則和中長期規(guī)劃

浙江地方政府可以參照發(fā)達國家的經(jīng)驗，要在商業(yè)化運作為主的方針指導下發(fā)揮作用，如主要在制定法規(guī)政策、協(xié)調(diào)有關(guān)部門開放數(shù)據(jù)、組織建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)檢索平臺、培育信用服務行業(yè)、制定引導出口企業(yè)防范出口貿(mào)易信用風險的中長期規(guī)劃、引導建立行業(yè)協(xié)會等方面，避免直接介入商業(yè)化運作。

規(guī)范政府行為

浙江地方政府部門在鼓勵企業(yè)出口方面要實事求是和量力而行，不要只以“出口額”作為評估企業(yè)領(lǐng)導的業(yè)績，主要應以實現(xiàn)利潤、資產(chǎn)保值增值作業(yè)績指標。

推進“信用浙江”建設(shè)，實現(xiàn)信息資源的社會共享

要進一步完善作為打造“信用浙江”的先導性、基礎(chǔ)性工程的浙江省企業(yè)信用信息查詢系統(tǒng)，如建立國外企業(yè)的查詢系統(tǒng)，使其在防范出口貿(mào)易信用風險上發(fā)揮更大的作用。

大力發(fā)展信用服務行業(yè)

信用服務行業(yè)具有專業(yè)化程度高、信用管理經(jīng)驗豐富、服務規(guī)范化等特點，其分別提供的信用信息收集、加工、傳遞、信用中介、信用保障、信用管理等服務在防范出口貿(mào)易信用風險、促進出口貿(mào)易發(fā)展方面發(fā)揮著重要作用。浙江地方政府要為企業(yè)資信調(diào)查業(yè)、資信評級業(yè)、信用保險業(yè)、保理服務行業(yè)、信用擔保行業(yè)、企業(yè)商賬催收行業(yè)、信用管理咨詢服務行業(yè)等信用管理服務行業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造必要的政策環(huán)境。要加快引導和培育市場對信用產(chǎn)品的需求。

加大懲治力度，加大國外失信者的違約成本

懲罰機制可讓遵紀守法的企業(yè)與消費者得到保護，讓不講信用的受到懲罰。健全有效的不良信用懲罰機制直接標志著一個國家或地區(qū)信用體系的完善性，同時也間接標志著其信用交易的成熟程度。失信成本過低是目前海外企業(yè)不講信用的一個主要原因，要加大國外失信者的成本，使其不至于像APEX公司那樣給四川長虹等多家中國企業(yè)帶來危害。

浙江地方政府部門要本著服務的精神提供國外企業(yè)信用信息，對海外欠款問題進行追蹤觀察，及時公布“低信用”公司名單，建立一套透明、完善、快捷的查詢系統(tǒng)，從而形成一個強有力的社會信用監(jiān)控和對不良行為者“禁入”的機制，就能使更多的企業(yè)避免損失。

加強信用管理教育和人才培養(yǎng)

要防范出口貿(mào)易信用風險，增強全社會的信用意識，信用管理教育和培訓必須先行，要培養(yǎng)一大批國際貿(mào)易信用管理人才以適應社會的需要。

二、信用服務行業(yè)：與企業(yè)共贏

信用服務行業(yè)在維護市場秩序,有效防范出口貿(mào)易信用風險,擴大信用功能,提高市場交易效率等方面的重要作用日益被投資者、企業(yè)和監(jiān)管機構(gòu)所認同。因為它可以彌補企業(yè)自身所掌握的客戶信用信息的不足,防范業(yè)務人員的道德風險,真正起到有效預防風險的作用。在信用管理服務行業(yè)充分發(fā)揮作用的情況下，海外失信企業(yè)的信用狀況會很容易地被與其有業(yè)務關(guān)系的企業(yè)通過信用管理服務行業(yè)得到，海外失信企業(yè)同其他企業(yè)開展業(yè)務的機會將大大降低，從而對海外失信企業(yè)形成強有力的社會懲罰。信用服務行業(yè)的重要作用為企業(yè)所認同，企業(yè)就會自覺自愿地選擇信用服務行業(yè)的服務，信用服務行業(yè)的業(yè)務也會不斷擴大，也會形成一個良性循環(huán)的雙贏局面。

三、信用服務行業(yè)和銀行聯(lián)手為企業(yè)提供服務

聯(lián)合信用服務行業(yè)為企業(yè)提供金融產(chǎn)品已成為很多銀行的新業(yè)務。目前，中國銀行、中信實業(yè)銀行、招商銀行等多家銀行爭相搶灘這一業(yè)務，紛紛推出“信用保險＋銀行融資”項目，以解決出口企業(yè)融資難和信用風險問題。浙江某股份有限公司，是一家生產(chǎn)五金工具的民營企業(yè)。企業(yè)與一國外客戶做自營出口五金工具業(yè)務，每年定單在160萬美元左右，但付款條件全部采用D/A180天，這樣的結(jié)算方式造成企業(yè)在途資金占用在80萬美元以上，給資金相當緊缺的企業(yè)帶來了難題，如果企業(yè)不接受客戶的條件，就會失去一年160萬美元的業(yè)務。企業(yè)投保出口信用險后，將出口信用保險的受益人轉(zhuǎn)給銀行，由銀行以保險公司的每批次受理單為企業(yè)提供80%的壓匯貸款，使企業(yè)既防范了收匯風險，又實實在在解決了企業(yè)的資金困難問題。

四、企業(yè)防范出口貿(mào)易信用風險的機制

國內(nèi)出口企業(yè)應建立一套科學的信用風險管理制度。

積極推進“3+1”信用管理模式

商務部研究院信用管理部提出了適合中國企業(yè)的“3+1”信用管理模式。“3”是指企業(yè)內(nèi)部應建立三個不可分割的信用管理機制，分別是前期信用管理階段的資信調(diào)查和評估機制、中期信用管理階段的債權(quán)保障機制以及后期信用管理的應收賬款管理和追收機制?！?”是指在企業(yè)內(nèi)部應建立一個獨立的信用管理機構(gòu)，全面管理企業(yè)信用賒銷的各個環(huán)節(jié)。經(jīng)過多年實踐，這套模式取得了明顯效果。

不斷提高人員素質(zhì)

要對銷售人員、信用管理人員、財務人員等相關(guān)人員進行良好的出口貿(mào)易信用管理培訓，使他們了解出口貿(mào)易信用管理的相關(guān)知識。信用管理教育與企業(yè)的實際相結(jié)合，開展適合浙江企業(yè)實際的信用管理培訓。

巧借金融工具避險

出口企業(yè)可以利用的金融工具主要有出口信用保險、國際保理、福費延業(yè)務、銀行保函、備用信用證等。

1、投保出口信用險

出口信用保險是國家為了推動我國的出口貿(mào)易，保障出口企業(yè)的收匯安全而制定的一項由國家財政提供保險準備金的非贏利政策性保險業(yè)務，是世貿(mào)組織補貼和反補貼協(xié)議原則上允許的支持出口政策手段。出口企業(yè)通過投保出口信用風險，可以從銀行獲得融資便利，變單一的信用證結(jié)算為各種靈活的交易方式，既減輕了資金周轉(zhuǎn)的壓力，又解決了安全收匯的后顧之憂，同時還能提高企業(yè)自身風險管理能力和綜合管理水平。

如浙江省寧波市一家外貿(mào)公司在2005年秋在廣交會上結(jié)認了一位以色列客戶，雙方達成了貿(mào)易意向，但是客戶的付款條件是分期付款方式。由于收匯風險大，如果沒有出口信用保險支持，公司只能選擇放棄。為此，公司及時投保了出口信用保險，既規(guī)避了出口貿(mào)易風險又開拓了海外市場，一年多來與該客戶的貿(mào)易總額已經(jīng)超過200萬美元，公司取得了較好的經(jīng)濟效益。

2、開展國際保理業(yè)務

保理，即保付代理，是指企業(yè)把由于賒銷而形成的應收賬款有條件地轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行為企業(yè)提供資金，并負責管理、催收應收賬款并進行壞賬擔保的業(yè)務。

對于出口企業(yè)來說，敘做國際保理業(yè)務在防范風險方面有以下好處：增加收入。規(guī)避風險。提高收款的能力和收款的及時性。國際保理業(yè)務與出口信用保險業(yè)務既有競爭性又有互補性，出口企業(yè)可以根據(jù)實際情況進行合理的選擇。

3、使用福費延業(yè)務

福費延業(yè)務目前在國際商品出口貿(mào)易中得到廣泛的應用。福費延又稱包買票據(jù)，指金融機構(gòu)從出口商處購買由進口商承兌、并經(jīng)進口地銀行擔保的、無追索權(quán)的中長期應收票據(jù)的融資行為。福費廷的重要特點之一是無追索權(quán)，因此出口商將融資的風險完全轉(zhuǎn)嫁給了承接福費延業(yè)務的銀行，也就是說出口商將票據(jù)拒付的風險完全轉(zhuǎn)嫁給了貼現(xiàn)票據(jù)的銀行。這是福費廷與一般票據(jù)貼現(xiàn)的最大區(qū)別。敘做福費廷業(yè)務后，出口商不再承擔遠期收款可能產(chǎn)生的利率、匯率、信用以及國家等方面的風險；增加了貿(mào)易機會，出口商能以延期付款的條件促成與進口商的交易，避免了因進口商資金緊缺無法開展貿(mào)易的局面。

4、銀行保函

銀行保函或稱銀行保證書，它是指商業(yè)銀行根據(jù)申請人的要求向受益人開出的擔保申請人正常履行合同義務的書面證明。它是銀行有條件承擔一定經(jīng)濟責任的契約文件。當申請人未能履行其所承諾的義務時，銀行負有向受益人賠償經(jīng)濟損失的責任。

為了控制出口貿(mào)易信用風險，企業(yè)可以采用債權(quán)擔保的手段轉(zhuǎn)移風險。出口貿(mào)易最常用的債權(quán)擔保手段是銀行保函。銀行保函是國際間銀行辦理代客擔保業(yè)務時，應委托人要求，向受益人開出的保證文件，是獨立于委托人與擔保人之間的反擔?；蛭腥伺c受益人之間的合同或投標條件之外的，是依據(jù)其規(guī)定的條件生效的，由擔保人以保函中規(guī)定的任何單據(jù)為基礎(chǔ)做出決定的，是不可撤銷的。

5、備用信用證

備用信用證，作為一種付款承諾，雖然形式上是第一性的，但意圖上卻只是在委托人違反基礎(chǔ)合同的情況下使用。備用信用證實質(zhì)上是一種銀行保函。銀行保函和備用信用證都是名稱不同、實質(zhì)相同的信用擔保金融工具。銀行保函和備用信用證不是結(jié)算方式，而是為承擔交易風險的一方提供信用保障的手段。在賒銷交易中，交易的一方將承擔風險，如果要規(guī)避信用風險，那么可以在此類帶有風險的交易中，配合使用銀行保函和備用信用證。

承擔信用風險的出口企業(yè)都可以利用銀行保函或備用信用證來規(guī)避風險。實踐中，備用信用證通常不直接用于貿(mào)易貨款和相關(guān)費用的支付，而是與O/A、D/A等國際結(jié)算方式共同結(jié)合使用。出口企業(yè)在借助備用信用證等風險保障手段的前提下使用O/A、D/A，，既有助于促銷，又有效地控制了出口貿(mào)易信用風險，有利于企業(yè)的發(fā)展。

浙江出口企業(yè)要拓展海外市場，必須采用多種有競爭力的貿(mào)易方式以開發(fā)新市場，開辟新用戶，但同時也要規(guī)避出口貿(mào)易信用風險，必須依靠政府、社會和企業(yè)的力量形成合力通過各種有效的措施防范出口貿(mào)易信用風險，以使出口企業(yè)更好地實施企業(yè)戰(zhàn)略目標，達成企業(yè)經(jīng)營目標，進一步擴大出口，拓展市場空間，提高市場占有率，從而增強企業(yè)綜合實力，在國際化的道路上穩(wěn)步前進。

近年來，民營企業(yè)異?；钴S的浙江省，對外貿(mào)易快速、持續(xù)增長，據(jù)浙江省外經(jīng)貿(mào)廳公布的海關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)，2006年浙江省出口總額為1009億美元，2007年1-3月浙江省出口總額為億美元，比上年同期增長%，增長