國有企業(yè)的演變

在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下,國有企業(yè)法在國家社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中發(fā)揮著重要作用,國有企業(yè)法一直是我國企業(yè)立法的重點.為此本小組將從四個方面來闡述國有企業(yè)法論:國有企業(yè)的演進(jìn)與價值定位行政權(quán)和國家所有權(quán)分離的思考國有企業(yè)的私有化,民營化國有企業(yè)法的立法問題國有企業(yè)的演進(jìn)

一、國有企業(yè)的概念和特征國有企業(yè)應(yīng)該包括國家或政府可以根據(jù)資本聯(lián)系，對其實施控制或控制性影響的各種企業(yè)。廣義：國有企業(yè)是指中央或地方政府得對其施加支配性影響的企業(yè)狹義：是指中央或地方政府經(jīng)由投資暨資本聯(lián)系所控制,對其全部或部分擁有所有者權(quán)益的企業(yè)國有企業(yè)的特征:1.國有企業(yè)的資本全部或部分地來源于國家，也即國家是企業(yè)的“老板”或企業(yè)主2.國有企業(yè)在不同程度上受中央或地方政府的控制，其行為必須符合或不違背政府的意志和利益3.國有企業(yè)及其運行與國有資產(chǎn)管理制度相聯(lián)系4.轉(zhuǎn)型期的國有企業(yè)法律適用具有相當(dāng)?shù)恼咝蕴卣鞫畤衅髽I(yè)的分類(一)若干發(fā)達(dá)國家對國有企業(yè)的分類借鑒1.德國國有企業(yè)的分類2.日本國有企業(yè)的分類3.新加坡國有企業(yè)的分類4.美國國有企業(yè)的租賃和承包經(jīng)營形式5.法國、意大利的國有企業(yè)分類（二）我國國有企業(yè)的分類1.普通國有企業(yè)和特殊國有企業(yè)2.單純國有企業(yè)和國有資本參與的企業(yè)3.傳統(tǒng)國有企業(yè)和國有公司制企業(yè)4.單一主體投資的國有企業(yè)和多元主體投資的國有企業(yè)5.國有企業(yè)法人和非法人國有企業(yè)6.營利性、競爭性的國有企業(yè)和政策性、非競爭性的國有企業(yè)中國社會主義的國有企業(yè)演變過程，是一個由高度集中的計劃經(jīng)濟(jì)體制的經(jīng)營主體逐步而艱難地向市場經(jīng)濟(jì)體制的經(jīng)營主體演變的過程。這個過程經(jīng)歷了四個階段，呈現(xiàn)出國有企業(yè)曲折發(fā)展的軌跡。

第一個階段是指全國解放前的革命根據(jù)地和解放區(qū)的公營企業(yè)，或稱之為供給制企業(yè)。

公營企業(yè)是按照馬克思和列寧有關(guān)社會主義是個辛迪加、大企業(yè)的論述，為支持民主時期革命根據(jù)地、解放區(qū)的革命戰(zhàn)爭和改善人民生活而建立的。這批企業(yè)數(shù)量不多，規(guī)模較小，但卻是我國最早的具有社會主義性質(zhì)的企業(yè)。

由于革命根據(jù)地和解放區(qū)長期處于被敵人分割、包圍的狀態(tài)中。因此，這種公營企業(yè)具有自給自足、各自為戰(zhàn)的特點。它只適合于戰(zhàn)爭時期的需要，對于傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟(jì)也不適應(yīng)。

第二階段（1950~1978.12）是在高度集中計劃經(jīng)濟(jì)體制下的國營企業(yè)，或稱之為計劃型國營企業(yè)。

計劃型國營企業(yè)是按照原蘇聯(lián)模式以及革命根據(jù)地和解放區(qū)的供給制經(jīng)驗而建立起來的。它由國家直接經(jīng)營和管理，具有如下特點：一是經(jīng)營決策高度集中于國家機(jī)構(gòu)手中，企業(yè)的一切經(jīng)營活動聽命于上級政府機(jī)構(gòu)；二是經(jīng)濟(jì)活動的調(diào)節(jié)主要依靠直接的行政手段，企業(yè)按照國家的指令性計劃進(jìn)行生產(chǎn)；三是經(jīng)濟(jì)利益分配平均主義；四是所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)合一，企業(yè)經(jīng)濟(jì)組織政企合一。

計劃型的國營企業(yè)，曾對促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和改善人民生活等方面起過重要作用。但是，由于經(jīng)濟(jì)體制的僵化，它至少有如下嚴(yán)重缺陷：一是企業(yè)沒有主動權(quán)；二是不能充分調(diào)動職工的積極性；三是政企不分；四是效益低下。計劃型國營企業(yè)無法把經(jīng)濟(jì)搞上去，危及國有經(jīng)濟(jì)的生存。

第三階段（1978.12~1992.10)是在有計劃商品經(jīng)濟(jì)體制下的國有企業(yè)。這段時間主要是實行由傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)的過渡和轉(zhuǎn)軌。因此，也稱之為轉(zhuǎn)軌型國有企業(yè)。

轉(zhuǎn)軌型國有企業(yè)是在有計劃商品經(jīng)濟(jì)體制下形成的。黨的十二屆三中全會提出的社會主義經(jīng)濟(jì)是公有制基礎(chǔ)上的有計劃的商品經(jīng)濟(jì)的理論是轉(zhuǎn)軌型國有企業(yè)建立的理論依據(jù)。這一階段經(jīng)歷了放權(quán)讓利(1979~1987)、承包經(jīng)營責(zé)任制和股份制（1987~1992）兩次系統(tǒng)改革過程。國有企業(yè)經(jīng)過這兩次改革，具有不同于計劃經(jīng)濟(jì)體制下的一些特點：一是所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)適當(dāng)有所分離；二是大多數(shù)企業(yè)開始面向市場，組織生產(chǎn)、生產(chǎn)要素的獲取和生產(chǎn)的銷售大都通過市場解決；三是企業(yè)自主經(jīng)營權(quán)有較大的擴(kuò)大；四是企業(yè)經(jīng)營基本上是以盈利為主要目標(biāo)；五是企業(yè)的分配與企業(yè)的經(jīng)營狀況、職工的利益聯(lián)系起來；并且，有些企業(yè)通過參與市場競爭、聯(lián)合和兼并活動，獲得較大發(fā)展。上述特點具有明顯的轉(zhuǎn)軌型特征。

但是，轉(zhuǎn)軌型國有企業(yè)也有明顯的弊端：一是沒有突破傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟(jì)體制下政府直接管理企業(yè)的框框；二是對產(chǎn)權(quán)制度重視不夠，企業(yè)沒有法人財產(chǎn)權(quán)；三是改革的配套性較差，一些重要方面的改革有不同程度的滯后。由于存在這些弊端，國有企業(yè)特別是大中型國有企業(yè)低效率狀況未能根本扭轉(zhuǎn)。因此，要真正實現(xiàn)國有企業(yè)經(jīng)營機(jī)制的轉(zhuǎn)軌，還必須進(jìn)一步深化改革。

第四個階段（1992.10以后）是在社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制下的公司法人企業(yè)，或稱之為市場型國有企業(yè)。

公司法人企業(yè)，也就是我們所說的現(xiàn)代企業(yè)制度，是在社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制下開始組建的。黨的十四大提出的建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的理論以及十四屆三中全會提出的建立以公有制為主體的現(xiàn)代企業(yè)制度的理論是公司法人企業(yè)建立的理論依據(jù)。黨的十四屆三中全會、五中全會對它的基本特征概括為四點：一是產(chǎn)權(quán)清晰；二是責(zé)權(quán)明確；三是政企分開；四是管理科學(xué)。這四點是相互聯(lián)系，相互統(tǒng)一的有機(jī)整體，缺一不可，不能只強(qiáng)調(diào)某一方面而忽略其他方面。建立現(xiàn)代企業(yè)制度是我國國有企業(yè)改革十幾年來的經(jīng)驗總結(jié)和理論發(fā)展，是我們必須堅持的企業(yè)改革的目標(biāo)和正確方向。

按照國有企業(yè)改革的目標(biāo)，近幾年來加快了建立現(xiàn)代企業(yè)制度的步伐。1994年已有100家企業(yè)列為建立現(xiàn)代企業(yè)制度的試點?，F(xiàn)在，18城市的“優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)”試點、56戶企業(yè)集團(tuán)試點和3戶國家控股公司試點以及各地區(qū)、各部門的改革試點工作正在全面而順利進(jìn)行，改革觸及到的深層矛盾正在著手解決。

經(jīng)過上述四個階段的演變，中國國有企業(yè)不斷克服自身的局限性，逐步向嚴(yán)格意義上的市場型企業(yè)轉(zhuǎn)變。目前，一批搞得比較好的國有大中型企業(yè)在國內(nèi)外市場上享有聲譽，并逐步顯示出優(yōu)勢。我們要繼續(xù)探索并解決國有企業(yè)發(fā)展中的問題，以便推進(jìn)這種演變過程。

國有企業(yè)的價值定位對于社會而言，一個企業(yè)的存在價值可以分解為四個具體的組成部分：一是為社會發(fā)展提供積累——任何一個企業(yè)存在和發(fā)展的前提就是賺取利潤。企業(yè)的存續(xù)和稅收兩方面都是為社會發(fā)展作出貢獻(xiàn)的具體形式。二是為社會成員提供就業(yè)——企業(yè)通過生產(chǎn)活動提供勞動轉(zhuǎn)化為價值的機(jī)會，使得人力作為資源的價值得以實現(xiàn)。三是為社會需求提供產(chǎn)品——一個企業(yè)能夠為社會提供優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品，解決社會需求這也是企業(yè)存在的價值之一。四是傳承文化——文化信息付著在企業(yè)組織與企業(yè)產(chǎn)品中，是企業(yè)生產(chǎn)和發(fā)展的理性基礎(chǔ)。所以企業(yè)組織和產(chǎn)品本身都發(fā)揮著某種文化傳承和發(fā)展的作用。企業(yè)內(nèi)在的文化就是一種綜合文化的形式，內(nèi)容包括管理文化、人際關(guān)系文化等形式；而產(chǎn)品則無論其形式還是功用，都會表達(dá)一種文化因素的傳承和發(fā)展，通過產(chǎn)品的流通成為社會文化的有機(jī)組成，有時甚至起到規(guī)范社會生活的作用，成為一種現(xiàn)代生活的精神內(nèi)核。對于國有企業(yè)而言:【首先，國企的就業(yè)效率較高】國企用較為低廉的工資養(yǎng)活著較多的人員，這是中國在人口眾多情況下解決就業(yè)問題的有效途徑之一。在民營企業(yè)搶占市場擊垮國營企業(yè)的過程中，不簡單地是一種不同生產(chǎn)效率企業(yè)之間的勝負(fù)，同時也是一種不同社會責(zé)任（或者負(fù)擔(dān)）企業(yè)之間的代換。大面積的變賣國企直接導(dǎo)致了三個結(jié)果：一是釋放出了大量的下崗職工。二是四五千萬的下崗工人直接影響了一億以上人口的消費能力升級，導(dǎo)致工業(yè)品市場的疲軟。三是兩極分化加重。這種積累起來的就業(yè)壓力，為今后的社會發(fā)展造成了長時間的困難。而且消滅了國企就會形成即使經(jīng)濟(jì)高速地發(fā)展，也不能完全兌現(xiàn)為就業(yè)需求的困境。從九十年代以后到今天，就業(yè)彈性逐年降低，這個困境的原因之一就是國企的退出。面對中國社會沉重的就業(yè)壓力，究竟鼓勵或者選擇什么樣的企業(yè)樣式，這是一個不能簡單地用企業(yè)效率進(jìn)行評價的問題，在這個問題的背后牽涉著社會公平問題，而社會公平往往和一個國家的人均資源擁有量等增長極限相聯(lián)系。面對全社會約兩億失業(yè)人口的強(qiáng)烈就業(yè)需求，正確的態(tài)度就不是在“經(jīng)濟(jì)科學(xué)”的指導(dǎo)下創(chuàng)造大量失業(yè)人口，一直向拉美化的自由主義陷阱走去。對于什么是拉美化這個問題有許多解釋，最主流的看法是由于投機(jī)性外資撤離導(dǎo)致了拉美經(jīng)濟(jì)的徘徊。實際上外資的作用僅僅只是一個觸發(fā)因素，經(jīng)濟(jì)發(fā)展受挫的真正原因就是兩級分化。對于為什么會造成兩極分化的問題，也有不同的認(rèn)識，但根本大原因是資本不承擔(dān)社會責(zé)任所致。特別是外資獲得的利潤與地域分離，成為非本國財富，導(dǎo)致了再分配財富的減少。對于中國的發(fā)展而言，避免拉美化的直接方法就是縮小貧富差距，也就是創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會。從創(chuàng)造就業(yè)的角度上看，外資企業(yè)與民營企業(yè)對社會的貢獻(xiàn)幾乎是同等的，但它們都遠(yuǎn)不如國企的貢獻(xiàn)。就從這一點出發(fā)就完全可以得出結(jié)論——中國必須維護(hù)國企主體地位，大力發(fā)展公有制經(jīng)濟(jì)。如果有人對數(shù)據(jù)感興趣，希望科學(xué)性地描述這個問題，這個結(jié)論也可以從不同經(jīng)濟(jì)成分占GDP的份額與容納就業(yè)人口的比值進(jìn)行比較得出。如果我們將不同經(jīng)濟(jì)成分占GDP的份額與就業(yè)人口的比值稱作就業(yè)效率，顯然國有經(jīng)濟(jì)要大于其它任何經(jīng)濟(jì)?，F(xiàn)在的問題是——在我們社會主流的意識中已經(jīng)將國企對就業(yè)的貢獻(xiàn)說成了不足，甚至成為了國企必須改革的理由。我想對于現(xiàn)代政府而言，真正市場經(jīng)濟(jì)模式下的社會管理，首要的責(zé)任在于創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會，而企業(yè)的效率應(yīng)該交給市場來評價。任何一個地方創(chuàng)造就業(yè)的能力是執(zhí)政能力的重要表現(xiàn)形式，這比建設(shè)了幾條馬路更重要。如果用這樣的觀點看待市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境，采取適當(dāng)措施保護(hù)高就業(yè)能力的企業(yè)就是一種以人為本的科學(xué)態(tài)度。當(dāng)然這些措施不是最終導(dǎo)致政府養(yǎng)活一批人的措施，而是完全符合市場經(jīng)濟(jì)規(guī)范的措施。比如對企業(yè)固定資產(chǎn)與就業(yè)人口的比例進(jìn)行宏觀干預(yù)——高于全社會平均值的企業(yè)說明在貪污別人的就業(yè)效率，應(yīng)該課以稅收。這筆稅收返還那些低于平均值的企業(yè)，這樣就會形成社會責(zé)任公平的市場環(huán)境。有人可能認(rèn)為強(qiáng)調(diào)國企的重要性會造成對民營企業(yè)的不良沖擊。如果民營經(jīng)濟(jì)垮下去，就會有更多的人失業(yè)。實際上不論國企、外資企業(yè)還是民營企業(yè)，都需要一個更加公平的市場環(huán)境，這種公平就是廣譜地對待所有企業(yè)，用技術(shù)的、法律的、稅收的方式創(chuàng)造一種一視同仁的經(jīng)營環(huán)境。對于中國今天供給過剩的現(xiàn)實而言，選擇企業(yè)模式應(yīng)該在技術(shù)、資金環(huán)境等考慮之外，再加一條——就業(yè)效率。低就業(yè)效率企業(yè)消失的越多，就可以讓出市場份額來，讓高就業(yè)能力的企業(yè)更好地生存。這樣全社會的人口就業(yè)效率就會大幅度提高，反倒可以在任何一個地域范圍內(nèi)孕育起較大的產(chǎn)業(yè)規(guī)模。也就是說這里有一種規(guī)律需要我們明確認(rèn)識——在需求恒定的狀況下，政策取向會造成經(jīng)濟(jì)成分的改變。而在目前擁擠的市場環(huán)境中，選擇飽含公平因素和就業(yè)效率的企業(yè)才是經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策的著眼點。這里就明確提出應(yīng)該將就業(yè)效率和公平因素作為一種市場準(zhǔn)入的基礎(chǔ)制度。【其次，國企的積累效率較高】從為社會提供積累的角度看，國營企業(yè)的利稅曾經(jīng)統(tǒng)統(tǒng)上繳，由此建立了中國現(xiàn)代工業(yè)的基礎(chǔ)。即使在利改稅之后，不同經(jīng)濟(jì)成分企業(yè)對社會的貢獻(xiàn)也是不同的。相比較而言國營企業(yè)完稅程度高，沒有大面積的惡意避稅行為，以三分之一的生產(chǎn)總值貢獻(xiàn)著一半以上的國家稅收。也由于這樣的原因，絕大多數(shù)國有企業(yè)沒有能力進(jìn)行技術(shù)改造和產(chǎn)品的升級換代，所以就會礦難頻發(fā)。外資和民營兩類企業(yè)的對社會發(fā)展的貢獻(xiàn)，大概只有企業(yè)的存續(xù)和產(chǎn)值以統(tǒng)計數(shù)據(jù)的形式成為政績指標(biāo)才會光鮮閃亮，對社會的實際貢獻(xiàn)到現(xiàn)在為止并不如國有企業(yè)。所以在主流媒體竭盡全力妖魔化國企的同時，是不是想一想那些可能下崗的工人？在鼓吹廉價商品能為消費者帶來實惠的同時，是不是想想可能有更多的人連這種實惠都夠不著，因為他們收入降低的幅度和速度遠(yuǎn)大于商品降價的幅度與速度。【第三，國營企業(yè)是介于外資與民營企業(yè)之間的產(chǎn)品提供者】國有企業(yè)所提供的產(chǎn)品，其優(yōu)質(zhì)程度介于外資與民營企業(yè)之間。至于國有企業(yè)與外資企業(yè)產(chǎn)品的差距一般是技術(shù)發(fā)達(dá)程度的差距，這是需要不斷的技術(shù)進(jìn)步才能解決的問題。而民營企業(yè)則由于追逐利潤的本性使然，在目前技術(shù)準(zhǔn)入制度不健全的情況下，往往不能解決自身的產(chǎn)品的質(zhì)量技術(shù)控制等附加開支，這就是類似劣質(zhì)奶粉之類的產(chǎn)品出籠的原因。在目前的國內(nèi)外的市場上，高端技術(shù)產(chǎn)品中民營企業(yè)所占比例很小就說明了問題?！镜谒?，國企就是先進(jìn)文化的代表】即使被腐敗文化所侵蝕，被資產(chǎn)階級經(jīng)濟(jì)學(xué)所妖魔化的國有企業(yè)，其基礎(chǔ)文化也是迄今為止中國境內(nèi)企業(yè)文化的最高境界。甚至于改制后的國企的經(jīng)營架構(gòu)也是民營企業(yè)隊列中的佼佼者。公有制企業(yè)體現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)民主、無私奉獻(xiàn)、大力協(xié)同、政治第一、傳幫帶