中國證券監(jiān)督管理委員會公告202324號

中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布的公告中國證券監(jiān)督管理委員會公告[2023]24號01文件內容第二章簡式權益變動報告書第四章附則第一章總則第三章詳式權益變動報告書目錄03050204基本信息中國證券監(jiān)督管理委員會公告24號是中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布的公告。文件內容文件內容公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第15號——權益變動報告書現(xiàn)公布《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第15號——權益變動報告書（2014年修訂）》，自公布之日起施行。證監(jiān)會2014年5月28日第一章總則第一章總則第一條為了規(guī)范上市公司的收購及相關股份權益變動活動中的信息披露行為，保護投資者的合法權益，維護證券市場秩序，根據《證券法》、《上市公司收購管理辦法》（以下簡稱《收購辦法》）及其他相關法律、行政法規(guī)及部門規(guī)章的有關規(guī)定，制訂本準則。第二條根據《證券法》、《收購辦法》須履行信息披露義務的自然人、法人或其他組織（以下簡稱信息披露義務人），應當按照本準則的要求編制和披露權益變動報告書。第三條信息披露義務人是多人的，可以書面形式約定由其中一人作為指定代表以共同名義負責統(tǒng)一編制和報送權益變動報告書，依照《收購辦法》及本準則的規(guī)定披露相關信息，并同意授權指定代表在信息披露文件上簽字蓋章。第四條本準則的規(guī)定是對投資者在一個上市公司中擁有權益的股份變動的信息披露的最低要求。不論本準則中是否有明確規(guī)定，凡對投資者做出投資決策有重大影響的信息，信息披露義務人均應當予以披露。第五條本準則某些具體要求對信息披露義務人確實不適用的，信息披露義務人可以針對實際情況，在不影響披露內容完整性的前提下做適當修改，但應當在報送時作書面說明。第二章簡式權益變動報告書第一節(jié)封面、扉頁、目錄、釋義第二節(jié)信息披露義務人介紹第三節(jié)持股目的第四節(jié)權益變動方式第二章簡式權益變動報告書第五節(jié)前6個月內買賣上市交易股份的情況第七節(jié)備查文件第六節(jié)其他重大事項第二章簡式權益變動報告書第一節(jié)封面、扉頁、目錄、釋義第十三條簡式權益變動報告書全文文本封面應標有“××公司（上市公司名稱）簡式權益變動報告書”字樣，并應載明以下內容：（一）上市公司的名稱、股票上市地點、股票簡稱、股票代碼；（二）信息披露義務人的姓名或名稱、住所、通訊地址；（三）簡式權益變動報告書簽署日期。第十四條信息披露義務人應當在簡式權益變動報告書的扉頁刊登如下聲明：（一）編寫本報告書的法律依據。（二）信息披露義務人簽署本報告書已獲得必要的授權和批準。（三）依據《證券法》、《收購辦法》的規(guī)定，本報告書已全面披露信息披露義務人在××公司中擁有權益的股份變動情況；截至本報告書簽署之日，除本報告書披露的信息外，上述信息披露義務人沒有通過任何其他方式增加或減少其在××公司中擁有權益的股份。第二節(jié)信息披露義務人介紹第十七條信息披露義務人是法人或者其他組織的，應當披露如下基本情況：（一）名稱、注冊地、法定代表人、注冊資本、工商行政管理部門或者其他機構核發(fā)的注冊號碼及代碼、企業(yè)類型及經濟性質、主要經營范圍、經營期限、稅務登記證號碼、主要股東或者發(fā)起人的姓名或者名稱（如為有限責任公司或者股份有限公司）、通訊方式；（二）信息披露義務人的董事及其主要負責人的姓名（包括曾用名）、性別、身份證件號碼（可不在媒體披露）、國籍、長期居住地及是否取得其他國家或者地區(qū)的居留權、在公司任職或在其他公司兼職情況；（三）信息披露義務人還應當簡要披露其在境內、境外其他上市公司中擁有權益的股份達到或超過該公司已發(fā)行股份5%的情況。第十八條信息披露義務人或其一致行動人是自然人的，應當披露以下基本情況：（一）姓名（包括曾用名）、性別、國籍、身份證件號碼、住所、通訊地址、通訊方式以及是否取得其他國家或者地區(qū)的居留權等；其中，身份證件號碼、住所、通訊方式可以不在媒體公告。（二）信息披露義務人還應當簡要披露其在境內、境外其他上市公司中擁有權益的股份達到或超過該公司已發(fā)行股份5%的情況。第三節(jié)持股目的第二十條增加其在上市公司中擁有權益的股份的信息披露義務人，應當披露其持股目的，并披露其是否有意在未來12個月內繼續(xù)增加其在上市公司中擁有權益的股份。減少其在上市公司中擁有權益的股份的信息披露義務人，應當披露其是否有意在未來12個月內增加或繼續(xù)減少其在上市公司中擁有權益的股份。第四節(jié)權益變動方式第二十一條信息披露義務人應當按照《收購辦法》及本準則的規(guī)定計算其在上市公司中擁有權益的股份種類、數量和比例。信息披露義務人為多人的，還應當分別披露各信息披露義務人在上市公司中擁有權益的股份種類、數量、占上市公司已發(fā)行股份的比例。信息披露義務人持有表決權未恢復的優(yōu)先股的，還應當披露持有數量和比例。第二十二條通過證券交易所的集中交易導致其在上市公司中擁有權益的股份達到法定比例的，信息披露義務人應當披露以下基本情況：（一）其擁有權益的股份增減變動達到法定比例的日期；（二）在上市公司中擁有權益的股份的詳細名稱、種類、數量、比例。第二十三條通過協(xié)議轉讓導致信息披露義務人在上市公司中擁有權益的股份變動達到法定比例的，信息披露義務人（包括出讓人和受讓人）應當披露以下基本情況：（一）轉讓協(xié)議的主要內容，包括協(xié)議轉讓的當事人、轉讓股份的種類、數量、比例、股份性質及性質變動情況、轉讓價款、股份轉讓的支付對價（如現(xiàn)金、資產、債權、股權或其他安排）、付款安排、協(xié)議簽訂時間、生效第五節(jié)前6個月內買賣上市交易股份的情況第三十七條信息披露義務人自事實發(fā)生之日起前6個月內有通過證券交易所的集中交易買賣上市公司股票行為的，應當披露如下情況：（一）每個月買賣股票的種類和數量（按買入和賣出分別統(tǒng)計）；（二）交易的價格區(qū)間（按買入和賣出分別統(tǒng)計）。第六節(jié)其他重大事項第三十八條信息披露義務人應當披露為避免對報告書內容產生誤解而必須披露的其他信息，以及中國證監(jiān)會或者證券交易所依法要求信息披露義務人提供的其他信息。第三十九條各信息披露義務人（如為法人或者其他組織）的法定代表人（或者主要負責人）或者自然人（如信息披露義務人為自然人）應當在權益變動報告書上簽字、蓋章、簽注日期，并載明以下聲明：“本人（以及本人所代表的機構）承諾本報告不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶的法律責任”。第七節(jié)備查文件第四十條信息披露義務人應當將備查文件的原件或有法律效力的復印件報送證券交易所及上市公司。備查文件包括：（一）各信息披露義務人的法人營業(yè)執(zhí)照；信息披露義務人為自然人的，應提供其身份證明文件。（二）信息披露義務人董事及其主要負責人的名單及其身份證明文件。（三）專業(yè)機構出具的專業(yè)意見（如有）。（四）本報告書所提及的有關合同、協(xié)議以及其他相關文件。（五）中國證監(jiān)會或證券交易所要求報送的其他備查文件。第三章詳式權益變動報告書第三章詳式權益變動報告書第四十一條根據《收購辦法》規(guī)定須編制詳式權益變動報告書的信息披露義務人，應當比照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第16號——上市公司收購報告書》第二章對收購人的要求編制詳式權益變動報告書，同時說明信息披露義務人是否存在《收購辦法》第六條規(guī)定的情形、是否能夠按照《收購辦法》第五十條的規(guī)定提供相關文件。第四十二條根據《收購辦法》第十七條的規(guī)定，信息披露義務人須聘請財務顧問機構對詳式權益變動報告書中所披露的內容出具核查意見的，核查意見須作為詳式權益變動報告書的備查文件同時報送證券交易所及上市公司。財務顧問機構及其法定代表人或授權代表人、財務顧問主辦人還應當在詳式權益變動報告書上簽字、蓋章、簽注日期，并載明以下聲明：“本人及本人所代表的機構已履行勤勉盡責義務，對信息披露義務人的權益變動報告書的內容已進行核查和驗證，未發(fā)現(xiàn)虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對此承擔相應的責任”。第四十三條信息披露義務人應當按照本準則附表二的要求編制詳式權益變動報告書的附表。第四章附則第四章附則第四十四條