2020年四川省《中級風險管理》每日一練(第703套)

2020年四川省《中級風險管理》每日一練考試須知：1、考試時間：180分鐘。2、請首先按要求在試卷的指定位置填寫您的姓名、準考證號和所在單位的名稱。3、請仔細閱讀各種題目的回答要求，在規(guī)定的位置填寫您的答案。4、由于不同的科目的題型不同，文檔中可能會只有大分標題而沒有題的情況發(fā)生，這是正常情況。5、答案與解析在最后。姓名: 考號: 一、單選題(共30題)1.市場準入應(yīng)遵循的原則不包括()。A.效益B.公開口便民D.效率2.在外部審計與信息披露的關(guān)系中，外部審計除了有利于提高信息披露質(zhì)量外，還有利于( )。A.提高我國商業(yè)銀行的競爭能力B.進一步完善信息披露的監(jiān)控機制C.對銀行產(chǎn)生更強有力的監(jiān)管和市場約束D.提高審計效率3.區(qū)域風險通常表現(xiàn)為區(qū)域政策法規(guī)的重大變化、區(qū)域環(huán)境的惡化以及區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化等。下列各項不屬于區(qū)域政策法規(guī)的重大變化中的相關(guān)警示信號的是( )。A.地方政府為吸引企業(yè)投資，不惜一切代價，提供優(yōu)惠條件B.區(qū)域產(chǎn)業(yè)集中度高，區(qū)域主導產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退C.區(qū)域內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，而該產(chǎn)業(yè)受到國家宏觀調(diào)控D.區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整.商業(yè)銀行在貸后管理中，常常進行貸款重組活動，即對原有貸款結(jié)構(gòu)(期限、金額、利率、費用、擔保等)進行調(diào)整、重新安排、重新組織，其目的主要在于()。A.增加收益B.提高經(jīng)濟資本配置效率C.降低客戶違約風險D.實現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置.下列不屬于交叉性金融風險間接傳染路徑的是( )A.通過業(yè)務(wù)傳染B.通過市場價格波動進行傳染C.通過流動性進行傳染D.通過市場預(yù)期進行傳染6.下列哪項不屬于國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)總結(jié)國內(nèi)外銀行監(jiān)管工作經(jīng)驗，明確提出的良好銀行監(jiān)管標準?( )A.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源B.對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制C.確保銀行業(yè)金融機構(gòu)不破產(chǎn)D.對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制7.如果商業(yè)銀行資產(chǎn)分散于負相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級的客戶，其資產(chǎn)組合的總體風險一般會( )。A.增加B.降低C.不變D.負相關(guān).香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)(可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn))比率維持在()以上。A.15％B.20％C.25％D.30％.資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，這里的資本就是()。A.賬面資本B.經(jīng)濟資本C.監(jiān)管資本D.實收資本10.某筆1000萬美元貸款的借款人在開曼群島注冊成立，經(jīng)營資產(chǎn)和實際業(yè)務(wù)均在泰國，主要原材料來自俄羅斯，產(chǎn)品主要銷往英國。該筆業(yè)務(wù)敞口風險主體最終所屬國為( )。A.泰國B.開曼群島C.英國D.俄羅斯11.監(jiān)管部門對內(nèi)部控制體系的內(nèi)容不包括()。A.控制環(huán)境B.信息披露C.控制活動D.信息與溝通12.風險計量既需要對單筆交易承擔的風險進行計量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔的風險水平進行評估，也就是通常所說的( )。A.風險識別B.風險監(jiān)測C.風險控制D.風險加總13.VaR值的大小與未來一定的( )密切相關(guān)。A.損失概率B.持有期C.概率分布D.損失事件14.無論是銀行本身的跨國經(jīng)營，還是商業(yè)銀行與外國代理行或客戶的業(yè)務(wù)往來，都勢必要與一系列非本國事務(wù)打交道。而凡是涉及到兩個或兩個以上主權(quán)地區(qū)的業(yè)務(wù)，就難免會受到()的影響。A.國別風險B.法律風險C.聲譽風險D.流動性風險15.場外衍生工具交易需要計量的信用風險加權(quán)資產(chǎn)包括()。A.違約風險加權(quán)資產(chǎn)和衍生品工具價值變動損失風險加權(quán)資產(chǎn)B.信用點差風險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風險加權(quán)資產(chǎn)C.違約風險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風險加權(quán)資產(chǎn)D.違約風險加權(quán)資產(chǎn)和信用點差風險加權(quán)資產(chǎn).某銀行2010年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元。各項貸款余額總額為40000億元。若要保證不良貸款率不高于2％，則該銀行次級類貸款余額最多為( )億元。A.200B.300C.600D.800.商業(yè)銀行采用高級風險量化技術(shù)面臨()。A.聲譽風險B.模型風險C.市場風險D.法律風險18.根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行可采用()來計量市場風險資本。A.基本指標法B.內(nèi)部模型法C.高級計量法D.內(nèi)部評級法19.《巴塞爾新資本協(xié)議》鼓勵商業(yè)銀行采取()計量信用風險。A.基于內(nèi)部評級體系的方法B.風險價值(VaR)方法C.歷史模擬法D.基于外部評級體系的方法.假定一年期零息國債的無風險收益率為3%,1年期信用等級為B的零息債券的違約概率為10％，在發(fā)生違約的情況下，該債券價值的回收率為60％，則根據(jù)風險中性定價模型可推斷該零息債券的年收益率約為()。A.8．3％B.7．3％C.9.5％D.10％.不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險，這反映了商業(yè)銀行( )之間的關(guān)系。A.流動性風險與信用風險B.流動性風險與市場風險C.流動性風險與操作風險D.流動性風險與戰(zhàn)略風險.某資產(chǎn)組合包含兩個資產(chǎn)，權(quán)重相同，資產(chǎn)組合的標準差為13。資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的相關(guān)系數(shù)為0．5，資產(chǎn)2的標準差為19．50，則資產(chǎn)1的標準差為()。A.1B.10C.20D.無法計算.關(guān)于強化信息披露監(jiān)控機制，下列表述不正確的是()。A.信息披露如果不符合要求，必要時可要求增加信息披露的內(nèi)容甚至重新進行信息披露B.日常監(jiān)督機制主要針對商業(yè)銀行信息披露的行為、特點，進行有效、穩(wěn)定的信息披露監(jiān)督C.法律賦予監(jiān)管當局的責任越大，揭示商業(yè)銀行信息披露的動機越小，商業(yè)銀行在信息披露上造假的動機就越大0.為了達到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當局必須強化信息披露監(jiān)控機制，包括日常監(jiān)督機制、懲罰機制和監(jiān)管當局責任.下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟資本的描述，最恰當?shù)氖? )。A.經(jīng)濟資本主要用于應(yīng)對風險資產(chǎn)可能遭受的災(zāi)難性損失B.科學的經(jīng)濟資本配置有助于優(yōu)化業(yè)務(wù)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)C.合理的經(jīng)濟資本的數(shù)量應(yīng)當高于監(jiān)管資本的要求D.越多的經(jīng)濟資本配置越有利于實現(xiàn)股東收益率最大化.假設(shè)商業(yè)銀行持有資產(chǎn)組合A，根據(jù)投資組合理論，下列哪種操作降低該組合風險的效果最差?()A.賣出50%資產(chǎn)組合A，用于購買與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為0的資產(chǎn)組合丫B.賣出50%資產(chǎn)組合A,用于購買與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為-0.5的資產(chǎn)組合ZC.賣出50%資產(chǎn)組合A,持有現(xiàn)金D.賣出50%資產(chǎn)組合A,用于購買與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為+0.8的資產(chǎn)組合X26.下列各項中，屬于違反就業(yè)制度和工作場所安全事件的是(??)。A.性別及種族歧視事件B.盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章C.產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計缺陷導致的損失事件D.公司政策導致的損失事件.關(guān)于總敞口頭寸，下列說法正確的是()。A.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差B.累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭的總和C.總敞口頭寸反映整個資產(chǎn)組合的外匯風險D.短邊法的計算方法是：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個總數(shù);最后選擇絕對值較小的作為銀行的總敞口頭寸.國際收支逆差與國際儲備之比超過( )，說明風險較大。A.80%B.100%C.120%D.150%.用于表示在一定時間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的要素是( )。A.違約概率B.非預(yù)期損失C.預(yù)期損失D.風險價值30.1974年德國赫斯塔特銀行宣布破產(chǎn)時，已經(jīng)收到許多合約方支付的款項，但無法完成與交易對方的正常結(jié)算，這屬于( )。A.市場風險B.操作風險C.流動性風險D.信用風險二、多選題(共20題)31.商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負面影響的因素，包括()。A.或有風險暴露B.嚴重且長期的市場衰退C.突破風險承受能力的其他事件D.風險事件E.外部事件32.在巴塞爾協(xié)議m出臺之際，中國銀監(jiān)會適時推出( )四大監(jiān)管工具，形成中國銀行業(yè)監(jiān)管新框架，積極適應(yīng)國際監(jiān)管新標準。A.流動性要求B.撥備率C.資本要求D.杠桿率E.市場約束33.商業(yè)銀行系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風險中，由于信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善所產(chǎn)生的風險，具體表現(xiàn)為( )。A.硬件B.軟件C.網(wǎng)絡(luò)與通信線路D.動力輸送損耗/中斷E.系統(tǒng)開發(fā)、維護成本過高.在標準法中，商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)可劃分成八大類銀行產(chǎn)品線，主要包括( )。A.支付和結(jié)算B.資產(chǎn)管理C.公司金融D.貸款E.零售銀行.《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在內(nèi)部資本充足評估程序框架下建立()資本充足率壓力測試工作機制。A.合規(guī)的B.全面的C.審慎的D.建設(shè)性的E.前瞻性的.下列事件可能引發(fā)商業(yè)銀行聲譽風險的有()。A.銀行大量挪用客戶存款B.銀行投資衍生產(chǎn)品遭受巨額損失C.網(wǎng)銀系統(tǒng)出現(xiàn)故障，引發(fā)客戶安全質(zhì)疑D.在銀行辦理業(yè)務(wù)排隊時問長、柜員服務(wù)態(tài)度差E.出售理財產(chǎn)品未事先告知潛在風險，使客戶蒙受巨大損失.下列哪些屬于關(guān)于市場風險定量信息披露的主要內(nèi)容?( )A.利率風險B.股票風險C.外匯風險D.信用風險E.商品風險38.哪些方面可以分析主要業(yè)務(wù)的操作風險點及其控制措施?( )A.柜面業(yè)務(wù)B.法人信貸業(yè)務(wù)C.個人信貸業(yè)務(wù)D.資金業(yè)務(wù)E.代理業(yè)務(wù)39.商業(yè)銀行的風險對沖可以分為()。A.自我對沖B.一般對沖C.市場對沖D.特殊對沖E.內(nèi)部對沖40.有效的戰(zhàn)略風險管理應(yīng)當()。A.制定切實可行的實施方案B.定期采取從上至下的方式進行C.體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風險管理活動中D.使得在實現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標的同時，將風險損失降到最低E.全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標41.我國銀行監(jiān)管應(yīng)當逐步從合規(guī)監(jiān)管向風險監(jiān)管的方向轉(zhuǎn)變。風險監(jiān)管是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管，其目的是重點檢查和評價涉及銀行業(yè)務(wù)的各個方面，并關(guān)注銀行的( )。A.業(yè)務(wù)風險B.內(nèi)部控制C.風險管理水平D.盈利能力E.支付能力42.商業(yè)銀行董事會承擔監(jiān)控國別風險管理有效性的最終責任，主要職責包括( )。A.確保高級管理層采取必要措施識別、計量、監(jiān)測和控制國別風險B.定期審核和批準國別風險管理戰(zhàn)略、政策、程序和限額C.確定內(nèi)部審計部門對國別風險管理情況的監(jiān)督職責D.制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行國別風險管理的政策、程序和操作規(guī)程E.定期審閱高級管理層提交的國別風險報告，監(jiān)控和評價國別風險管理有效性以及高級管理層對國別風險管理的履職情況43.商業(yè)銀行貸款重組中的貸款結(jié)構(gòu)主要包括()。A.貸款擔保B.貸款期限C.貸款費用D.貸款人信用等級E.貸款金額.經(jīng)濟資本對商業(yè)銀行的管理有重要的意義，下列說法正確的有()。A.經(jīng)濟資本有助于商業(yè)銀行提高風險管理水平B.經(jīng)濟資本應(yīng)與商業(yè)銀行的整體風險水平成反比C.商業(yè)銀行賬面資本的數(shù)量應(yīng)該不大于經(jīng)濟資本的數(shù)量D.經(jīng)濟資本是銀行為未來資產(chǎn)的非預(yù)期損失而持有的資本金E.經(jīng)濟資本有助于商業(yè)銀行制度科學的業(yè)績評估體系.下列各項中，( )屬于銀行盈利能力監(jiān)管指標。A.資本金收益率B.凈利息收入率C.凈業(yè)務(wù)收益率D.資產(chǎn)收益率E.非利息收入比率.下列關(guān)于風險分散化的論述正確的是( )。A.如果資產(chǎn)之間的風險不存在相關(guān)性，那么分散化策略將不會有風險分散的效果B.如果資產(chǎn)之間的相關(guān)性為-1,那么風險分散化效果最好C.如果資產(chǎn)之間的相關(guān)性為+1,那么分散化策略將不能分散風險D.如果資產(chǎn)之間的相關(guān)性為正，那么風險分散化效果較好E.如果資產(chǎn)之間的相關(guān)性為負，那么風險分散化效果較好.集中度風險的情形包括()A.地區(qū)集中風險B.行業(yè)集中風險C.信用風險緩釋工具集中風險D.資產(chǎn)集中風險E.表外項目集中風險.下列商業(yè)銀行的風險事件中,應(yīng)當歸屬于操作風險類別的有()。A.交易部門因錯誤判斷市場趨勢而造成較大規(guī)模的損失B.營業(yè)場所及設(shè)施因地震徹底損毀C.財務(wù)部門因系統(tǒng)故障未能及時發(fā)布財務(wù)報告，受到監(jiān)管機構(gòu)處罰D.數(shù)據(jù)中心因安全漏洞導致大量客戶信息被竊E.理財業(yè)務(wù)人員因向客戶做出誤導性的收益承諾，遭到訴訟并做出相應(yīng)賠償.監(jiān)管資本的預(yù)測需要對( )分別進行預(yù)測。A.附屬資本B.核心一級資本C.其他一級資本D.二級資本E.經(jīng)濟資本50.一國的銀行監(jiān)管機構(gòu)限制外國商業(yè)銀行的利潤匯出,在此國開設(shè)分支機構(gòu)的一家外國商業(yè)銀行因此而遭受了一定程度的損失。在這一事件中,此家商業(yè)銀行遭受到的風險有( )。A.信用風險B.國別風險C.法律風險D.操作風險E.市場風險三、判斷題（共10題）四、簡答題（共2題）單選題答案：1：A 2：C 3：B4：C5：A6：C 7：B8：A 9：C 10：A11：B12：D13：B 14：A15：C 16：A 17：B18：B19：A20：B 21：A22：B 23：C 24：B25：D26：A27：A 28：D29：D 30：D多選題答案：31：A,B,C 32：A,B,C,D33：A,B,C,D34：A,B,C,E35：B,C,E36：A,B,C,D,E 37：A,B,C,E38：A,B,C,D,E 39：A,C 40 ：A,B,C,D,E41：A,B,C 42：A,B,C,E43：A,B,C,E44：A,D,E45：A,B,C,D,E46：A,B,C,E 47：A,B,C,D,E48：A,B,C,D,E 49：B,C,D 50 ：A,B,C判斷題答案：簡答題答案：相關(guān)解析：1：市場準入應(yīng)當遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則。2：由于我國信息披露的不健全，市場參與者難以及時獲得諸如銀行財務(wù)狀況、經(jīng)營戰(zhàn)略、風險管理能力、收益等方面的可靠信息，無法判斷哪些銀行風險較低，或要求風險較高的銀行提供更高的收益。因此，借助外部審計機構(gòu)的專業(yè)力量提高銀行信息披露質(zhì)量，有助于對銀行產(chǎn)生更強有力的監(jiān)管和市場約束。3：B項屬于區(qū)域經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化的相關(guān)警示信號。4：ABD三項屬于貸款轉(zhuǎn)讓的主要目的。5：交叉性金融風險傳染路徑可分為直接傳染路徑和間接傳染路徑。（一）直接傳染路徑.通過業(yè)務(wù)直接傳染.通過交易對手/合作機構(gòu)直接傳染（二）間接傳染路徑.通過市場價格波動進行傳染.通過流動性進行傳染.通過市場預(yù)期進行傳染6：除ABD三項外，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)總結(jié)國內(nèi)外銀行監(jiān)管工作經(jīng)驗，明確提出良好銀行監(jiān)管標準還包括：口促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；口努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力；口鼓勵公平競爭，反對無序競爭。7：根據(jù)投資組合分散風險的原理，當各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時，風險分散效果較差；當相關(guān)系數(shù)為負時，風險分散效果較好。8：香港金融管理局規(guī)定銀行的法定流動資產(chǎn)比率為25％。除此之外，香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)(可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn))比率維持在15％以上，并保持7日內(nèi)的負錯配金額不超過總負債的10％，1個月內(nèi)的負錯配金額不超過總負債的20％。9：監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風險水平相匹配的資本。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，這里的資本就是監(jiān)管資本，是在商業(yè)銀行實收資本的基礎(chǔ)上再加上其他資本工具計算而來。10：當直接風險主體是空殼公司或特殊目的載體(SPV)，比如注冊在開曼群島、維京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在地為從事實際經(jīng)營活動的地區(qū)或其管理機構(gòu)的所在地。11：為實現(xiàn)上述目標，企業(yè)應(yīng)當建立起包括控制環(huán)境(ControlEnvironment)、風險評估(RiskAssessment)、控制活動(ControlActivities)、信息與溝通(InformationandCommunication)、監(jiān)控(Monitoring)五個要素的內(nèi)部控制體系。12：風險計量既需要對單筆交易承擔的風險進行計量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔的風險水平進行評估，也就是通常所說的風險加總。不同類型的風險之間、風險參數(shù)之間、不同機構(gòu)之間都存在著相關(guān)性，對相關(guān)性假設(shè)的合理性成為風險加總可信度的關(guān)鍵。13：風險價值(VaR)的計算涉及兩個因素的選?。嚎谥眯潘?；口持有期。14：國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。15：場外衍生工具交易、證券融資交易和與中央交易對手的交易都需要計量交易對手違約風險加權(quán)資產(chǎn)，場外衍生工具交易還需要計量信用估值調(diào)整風險加權(quán)資產(chǎn)。16：不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款又100%,因此要使不良貸款率不高于2%,次級類貸款余額最多為：40000義2%-400-200=200(億元)。17：B項，商業(yè)銀行在追求和采用高級風險量化方法時，應(yīng)當意識到，高級量化技術(shù)隨著業(yè)務(wù)復(fù)雜程度的增加,通常會產(chǎn)生新的風險,如模型風險。因此,使用高級風險量化技術(shù)進行輔助決策以及核算監(jiān)管資本的數(shù)量時,商業(yè)銀行應(yīng)當具備相應(yīng)的知識和技術(shù)條件,并且事先通過監(jiān)管機構(gòu)的審核與批準。18：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定,商業(yè)銀行可以采用標準法或內(nèi)部模型法計量市場風險資本要求。19：目前在全球范圍內(nèi),巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用基于內(nèi)部評級的方法來計量違約概率、違約損失率、違約風險暴露并據(jù)此計算信用風險監(jiān)管資本,有力地推動了商業(yè)銀行信用風險內(nèi)部評級體系和計量技術(shù)的發(fā)展。20：21：如果銀行承擔了過度的信用風險,則其本身的信用將出現(xiàn)問題,對銀行信用敏感的資金提供者將重新考慮給予融資的條件和金額。銀行的融資能力將受到較大的損害。實踐表明，大多數(shù)銀行的倒閉，都是嚴重的信用風險和流動性風險交叉作用的結(jié)果。22：設(shè)資產(chǎn)1的標準差為。，則根據(jù)公式：132=(0.5o)2+(0.5x19.5)2+2*0.5x0.5x0.5義619.5,解得0=10。23：C項，法律賦予監(jiān)管當局的責任越大，監(jiān)管者的能力越強，揭示商業(yè)銀行信息披露的動機越強烈，商業(yè)銀行在信息披露上造假的動機就越小，也越有可能提供真實可靠的信息數(shù)據(jù)。24：A項，經(jīng)濟資本是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟損失(即非預(yù)期損失)所需要持有的資本數(shù)額；C項，經(jīng)濟資本取決于商業(yè)銀行實際風險水平，商業(yè)銀行的整體風險水平高，要求的經(jīng)濟資本就多，反之要求的經(jīng)濟資本就少；D項，經(jīng)濟資本的重要意義在于強調(diào)資本的有償占用，即占用資本來防范風險是需要付出成本的，因而并不是經(jīng)濟資本配置越多越好。25：如果資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關(guān)性，則風險分散的效果會隨著各資產(chǎn)問的相關(guān)系數(shù)有所不同。假設(shè)其他條件不變，當各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時，風險分散效果較差；當相關(guān)系數(shù)為負時，風險分散效果較好。26：就業(yè)制度和工作場所安全事件，指違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導致的損失事件。27：B項，累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和。C項，總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險。D項，短邊法的計算方法是：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個總數(shù)；最后選擇絕對值較大的作為銀行的總敞口頭寸。28：國際收支逆差與國際儲備之比反映以一國國際儲備彌補其國際收支逆差的能力，一般限度是150％，超過這一限度說明風險較大。29：風險價值(VaR)是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。30：結(jié)算風險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險。它是一種特殊的信用風險。因為德國赫斯塔特銀行由于結(jié)算風險導致破產(chǎn)，促成了國際性金融監(jiān)管機構(gòu)——巴塞爾委員會的誕生。相關(guān)解析：31：商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當審慎估計資產(chǎn)質(zhì)量、利潤增長及資本市場的波動性，充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負面影響的因素，包括或有風險暴露，嚴重且長期的市場衰退，以及突破風險承受能力的其他事件。32：2011年，在巴塞爾協(xié)議口出臺之際，中國銀監(jiān)會及時推出資本要求、杠桿率、撥備率和流動性要求四大監(jiān)管工具，初步形成中國銀行業(yè)監(jiān)管新框架，以積極適應(yīng)國際監(jiān)管新標準。33：系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風險是指由于信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善而造成損失的風險。其中，信息科技系統(tǒng)事件指業(yè)務(wù)中斷或系統(tǒng)失靈導致的損失，包括硬件、軟件、網(wǎng)絡(luò)與通信線路、動力輸送損耗／中斷和其他。34：標準法的原理是，將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八條業(yè)務(wù)線，分別為公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀。對每一條業(yè)務(wù)線規(guī)定不同的操作風險資本要求系數(shù)并分別求出對應(yīng)的資本，然后加總，即可得到商業(yè)銀行總體操作風險資本要求。35：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在內(nèi)部資本充足評估程序框架下建立全面、審慎、前瞻性的資本充足率壓力測試工作機制，通過以定量分析為主的方法測算在某些不利情景下可能發(fā)生損失及風險資產(chǎn)的變化，以評估對銀行整體層面資本充足水平的影響。36：聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行作出負面評價的風險。商業(yè)銀行一旦被發(fā)現(xiàn)其金融產(chǎn)品／服務(wù)存在嚴重缺陷（如電子銀行業(yè)務(wù)缺乏足夠的安全性和穩(wěn)定性），或內(nèi)控缺失導致違規(guī)案件層出不窮，或缺乏經(jīng)營特色和社會責任感，均可能引發(fā)聲譽風險。37：關(guān)于市場風險的定性信息披露包括：標準法下計量市場風險覆蓋的風險暴露，內(nèi)部模型法下計量市場風險覆蓋的風險暴露、所用模型的特點、壓力測試情況；定量信息披露包括：標準法下利率風險、股票風險、外匯風險、商品風險、期權(quán)風險的資本要求，市場風險期權(quán)風險價值及平均風險價值，內(nèi)部模型法下市場風險期末風險價值，報告期的最高、最低、平均風險價值，返回檢驗中的顯著異常值。38：操作風險管理關(guān)系到商業(yè)銀行的每個業(yè)務(wù)和崗位，不論業(yè)務(wù)條線還是管理部門，都負有管理操作風險的責任。根據(jù)我國商業(yè)銀行目前的業(yè)務(wù)種類和運營方式，可以從最普遍的柜面業(yè)務(wù)、法人信貸業(yè)務(wù)、個人信貸業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)和代理業(yè)務(wù)五個方面來分析操作風險點及其控制措施。39：商業(yè)銀行的風險對沖可以分為：口自我對沖，指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負債表或某些具有收益負相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本身所具有的對沖特性進行風險對沖；口市場對沖，指對于無法通過資產(chǎn)負債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進行自我對沖的風險，通過衍生產(chǎn)品市場進行對沖。40：戰(zhàn)略風險涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標以及當前和未來的資源制約等諸多方面的內(nèi)容。因此，有效的戰(zhàn)略風險管理應(yīng)當定期采取從上至下的方式，全面評估商業(yè)