網上金融銀行講義講義

網上銀行簡介網上銀行又稱網絡銀行、在線銀行。為客戶提供綜合、統(tǒng)一、安全、實時的銀行服務，網上銀行是在Internet上的虛擬銀行柜臺。網上銀行又被稱為“3A銀行”，因為它能夠在任何時間(Anytime)、任何地方(Anywhere)、以任何方式(Anyway)為客戶提供金融服務。

網上銀行特點全面實現無紙化交易

服務方便、快捷、高效、可靠經營成本低廉簡單易用與傳統(tǒng)銀行的比較

挑戰(zhàn)傳統(tǒng)銀行理念網上銀行將極大的降低銀行服務的成本可以更大范圍內實現規(guī)模經濟網上銀行擁有更廣泛的客戶群體網上銀行將會使傳統(tǒng)的銀行競爭格局發(fā)生變化我國網上銀行現狀及發(fā)展2007年以來中國網上銀行市場發(fā)展迅速，交易額規(guī)模實現爆發(fā)式增長各大銀行將所有的銀行業(yè)務都搬到了互聯(lián)網上，并以交易量為主近年來網銀交易額也保持了持續(xù)增長發(fā)展迅速的原因互聯(lián)網網民持續(xù)增加電子商務蓬勃發(fā)展節(jié)約成本提高效率創(chuàng)新網上銀行產品中國網上銀行市場競爭格局隨著中金融市場的逐步開放，外資銀行已經陸續(xù)進入中國市場。目前中國網上銀行市場基本形成多元化競爭格局。網銀開通柜臺網銀開通流程客戶填寫資料提交申請資料網點審核客戶資料客戶確定簽字，開通安裝安全控件和證書驅動使用個人網上銀行網銀可以做什么？基本業(yè)務網上投資個人理財網上購物其他金融服務企業(yè)銀行主要業(yè)務企業(yè)網上銀行業(yè)務企業(yè)網銀是銀行面向企業(yè)用戶開發(fā)的一種網上銀行服務，相對于個人網銀而言，企業(yè)網銀擁有更高的安全級別，更多針對企業(yè)的功能等.提供賬戶余額、當日明細和歷史明細的查詢、下載，修改密碼，網上掛失等服務。企業(yè)網上銀行業(yè)務企業(yè)網上銀行賬務管理收款服務付款服務貸款業(yè)務集團理財貴賓室賬務管理，對賬在線繳費商戶服務提供同城/異地/跨行支付服務委托貸款，網上還貸企業(yè)理財，票據托管企業(yè)財務室，代發(fā)工資個人網上銀行業(yè)務基本業(yè)務基本網上銀行業(yè)務包括：在線查詢賬戶余額、交易記錄，下載數據，轉賬和網上支付等，可向客戶提供開戶、銷戶、查詢、對帳、行內轉帳、跨行轉帳、信貸、網上證券、投資理財以及其它貿易或非貿易的全方位銀行業(yè)務服務網上銀行投資理財讓您財富輕松增值通過網上證券服務，您不僅可以進行包括銀證通、銀證轉賬、B股證券、基金交易、國債交易、銀期轉賬、外匯買賣等各類投資理財業(yè)務，還可以通過查詢和下載獲得有關股票市場信息、基金信息、國債價格以及國際國內財經信息等。個人理財業(yè)務為客戶提供財務分析、財務規(guī)劃、投資顧問、資產管理等專業(yè)化服務和專業(yè)化產品的活動。網上購物，現代生活新時尚網銀安全互聯(lián)網的應用日趨廣泛，為我們帶來更多便利的同時，也帶來了可能的一些風險。如何保證網上銀行交易系統(tǒng)的安全，是網上銀行建設中最至關重要的問題。U盾U盾是中國工商銀行率先推出并獲得國家專利、專門用于保護網上銀行客戶安全的“智能衛(wèi)士”。它是一個帶智能芯片、形狀類似于U盤的實物硬件，是目前網上銀行客戶端安全級別最高的一種安全工具,是網上銀行信息、資金安全的衛(wèi)士！電子銀行口令卡電子銀行口令卡是工行推出的電子銀行安全工具，它可以有效地防止不法分子通過虛假網站、木馬病毒、黑客攻擊等手段竊取密碼，從而讓客戶更加安全地使用電子銀行。電子口令卡

正面電子口令卡背面使用網銀的注意事項建議使用完應立即退出網銀。不要在網上銀行卡帳戶中存入太多錢,存入的錢夠用就行。勿在網吧等公共場所使用網銀不要用鍵盤輸入密碼,要用軟鍵盤，這樣就能防止鍵盤記錄。建議你去銀行申請一個密碼口令卡或者U盾，使用完網銀后應立即退出UKey謝謝大家年度工作總結匯報ANNUALWORKREPORTSUMMARY信托業(yè)務發(fā)展與創(chuàng)新研究上海國際信托投資有限公司王信舉目錄信托業(yè)務發(fā)展現狀研究01信托業(yè)務創(chuàng)新研究——兩項導致信托業(yè)務突破性發(fā)展的重大革新02信托業(yè)務創(chuàng)新案例分析03信托業(yè)務發(fā)展現狀研究一般理解政策與法律環(huán)境發(fā)展現狀一般特點發(fā)展桎梏信托的一般理解以信為本以誠治業(yè)誠即真誠、誠實，信即守承諾、講信用，講誠信就是要守諾、踐約、無欺。如果有人要問英國人在法學領域取得的最偉大、最獨特的成就是什么，那就是歷經數百年發(fā)展起來的信托理念…這不是因為信托體現了基本的道德原則，而是因為它的靈活性，它是一種具有極大彈性和普遍性的制度?！▽W家梅特蘭信托的應用范圍可與人類的想像力相媲美?！绹磐蟹嗤箍铺匦磐械囊话憷斫庳炌ㄘ泿攀袌?、資本市場和產業(yè)投資的獨特優(yōu)勢最好的非IPO投資銀行業(yè)務平臺信托制度框架下突出的財產管理功能和資金融通功能政策與法律環(huán)境法律框架逐步完善《信托法》（2001.10）——信托法律制度體系的基本法《信托投資公司管理辦法》（2002.6）——信托投資公司的經營管理規(guī)范《信托投資公司資金信托業(yè)務管理暫行辦法》（2002.7）——信托主體業(yè)務的規(guī)范分類監(jiān)管辦法即將出臺，諸多單項條例即將出臺——信托證券專用帳戶、信托公司及業(yè)務信息披露、房地產信托、信托公司治理指引、內控指引和信托核算等政策與法律環(huán)境監(jiān)管思路逐步明晰信托公司分類監(jiān)管原則、屬地監(jiān)管原則協(xié)調規(guī)劃，統(tǒng)一監(jiān)管尚需加強發(fā)展現狀目前重新登記后的信托公司共59家，截至6月底，信托從業(yè)人員4600人近三年來，集合資金信托計劃1053個，大部分獲得了成功，信托公司接受管理的信托財產總額已近2000億元人民幣。84%的信托財產為資金信托，財產信托業(yè)務開始呈現良好的發(fā)展態(tài)勢?！y監(jiān)會非銀部主任高傳捷，中國長沙信托論壇(2004.10）一般特點由單一信托到集合信托由資金信托向財產信托過渡運用范圍由單一領域到多領域運用工具由單一向多種工具相結合發(fā)展桎梏信托登記信托稅收信托會計信托業(yè)務創(chuàng)新研究兩項導致信托業(yè)務突破性發(fā)展的重大革新信托內部信用增級信托制度框架下的所有權解析內部信用增級外部信用增級由第三方提供信用擔保，提供者包括政府、專業(yè)保險公司、金融機構、大型企業(yè)的財務公司等，增級工具主要有：政府承諾函、保險、企業(yè)擔保、現金抵押帳戶和信用證等。信托內部信用增級利用基礎資產產生的部分現金流來實現,可避免利用外部信用增級工具較容易受信用增級提供者信用等級下降風險的影響的風險。增級工具主要有：構建優(yōu)先/次級結構、利差帳戶和超額抵押等。優(yōu)先/次級結構就是根據一定的原則和需求，將信托或資產支撐的證券產品的收益權分為不同信用品質的檔級，不同檔級的受益權承擔風險、享有利益及利益分配或退出的順序有區(qū)別。內部信用增級——構建優(yōu)先/次級結構遵照風險和收益相匹配的原則，通過組合策略，向選擇不同風險-收益結構特征的投資者分配不同現金流的結構化設計，能保證不同層次受益權對應的現金流匯總能夠復原為項目整體的現金流，擺脫了項目本身性質以及外部信用擔保的制約，而僅僅依賴于項目自身權利和義務的重新分配就能在最大程度上保障優(yōu)先收益的實現?？杀Ｕ夏切┢糜诜€(wěn)定收益的投資者能夠在總體收益狀況不是太好的情況下也能獲得較穩(wěn)定收益，同時使風險偏好型投資者在總體收益情況較差時自愿讓渡財產以補貼保本型投資者，而在總體收益較好時獲得獨享較高收益的權利。信托制度框架下的所有權解析英美法系和大陸法系所有權制度的基本涵義中國信托法律框架下的所有權概念簡析信托業(yè)務創(chuàng)新案例研究某國企國有股權退出信托解決方案華融資產管理公司不良資產證券化項目某酒店式公寓收購項目信托解決方案某國企改革信托解決方案項目情況根據有關部門對某大型國有企業(yè)進行資產重組的指示，經方案慎重比選，該企業(yè)欲將其下屬某子公司通過信托方式轉讓，轉讓資金作為重組基金，從而實現國有資產在該公司的退出。經研究，決定發(fā)起集合資金信托計劃，用于受讓該企業(yè)持有的下屬公司的股權。信托計劃分別向優(yōu)先投資者、普通投資者和戰(zhàn)略投資者募集，并重組董事會和監(jiān)事會，選聘經營者，同時在信托計劃項下設立特別委員會（由部分普通投資者和戰(zhàn)略投資者根據投資規(guī)模的大小派員參加的投資人代表大會組織）以應對公司經營過程中出現的重大以外問題。

某國企改革信托解決方案簡要分析本項目的最大特點是創(chuàng)造性地運用了信托法律框架下的所有權的可分拆性和內部信用增級來探索國有企業(yè)改革之路。同時，該項目通過改組董事會和監(jiān)事會，選聘經營者（職業(yè)經理人），對經營者進行業(yè)績考核，并在信托計劃項下設計特別委員會，以應對公司經營過程中出現的意外及重大事項的決策，創(chuàng)造性地將信托框架下的公司治理結構予以完善，同時滿足了市場上各類投資者的收益及風險預期。華融不良資產證券化項目項目情況2003年6月,華融資產管理公司將涉及全國22個省市256戶企業(yè)的132.5億元人民幣債權資產組成一個資產包，委托給中信信托設立財產信托，期限為3年，優(yōu)先級受益權的預計收益率為4.17%。信托設立后，華融將全部信托受益權分為優(yōu)先級受益權和次級受益權，其中10億元優(yōu)先受益權主要轉讓給機構投資者。華融擁有全部次級受益權，收益超過4.17%的部分全部歸華融所有。中誠信國際評級公司預測，華融公司132.5億元資產包未來處置產生的AAA級現金流可達12.07億元。華融不良資產證券化項目華融資產管理公司(委托人)中信信托（受托人）機構投資者132.5億元債權委托華融資產管理公司（受益人）委托優(yōu)先受益權轉讓委托處置非貨幣性信貸資產10億元優(yōu)先受益權轉讓享有劣后受益權中誠信評級AAA級，產生12.07億元現金流優(yōu)先受益權預期收益率為4.17%注：上述圖表根據該產品宣傳資料構畫。華融不良資產證券化項目簡要分析該項目利用資產證券化和信托的基本原理，借鑒了基礎資產風險隔離機制、現金流包裝技術、以特定資產為支撐的投資合同、表外處理、優(yōu)先級/次級交易信用增級模式等資產證券化思路，通過華融公司向投資者轉讓信托項下的優(yōu)先級受益權方式，創(chuàng)造性地吸引社會資金參與不良資產處置，獲得了加快資產變現進度，提前收回不良資產處置收入良好效果。某酒店式公寓收購項目項目情況A公司擬承債式收購B公司所有的某酒店式公寓項目，而A公司既想發(fā)揮財務杠桿的功能，又不想因巨額融資而提供本企業(yè)的資產負債率，也不想支付高額的收購契稅，經研究擬通過信托公司發(fā)行租賃受益權信托計劃方式募集部分收購資金。某酒店式公寓收購項目A公司信托公司資金信托90%10%B公司A公司履約擔保社會投資者

信托公司A公司酒店式公寓租賃受益權信托到期回購優(yōu)先受益權優(yōu)先受益權轉讓授權行使抵押權劣后受益權轉讓某酒店式公寓收購項目簡要分析A公司通過設立資金信托，從而使信托公司成為B公司的大股東，信托公司向其委派董事和財務總監(jiān)，加強對收購目標公司的控制，以保障優(yōu)先受益權。對A公司來說，可達到對此筆融資不并表的意圖。收購目標公司股權后，B公司與信托公司設立酒店式公寓租賃受益權信托，B公司同時為委托人和受益人。同時，B公司委托信托公司代理轉讓信托受益權。劣后受益權定向轉讓給A公司。如此，40%資金由A公司自籌，60%