挪用資金罪的立案標準

挪用資金罪立案標準挪用資金罪立案標準挪用資金罪立案標準依照最高人民檢察院、公安部《關(guān)于經(jīng)濟犯罪案件追訴標準要求》，企業(yè)、企業(yè)或者其余單位工作人員，利用職務(wù)上便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，涉嫌以下情形之一，應(yīng)予追訴：1.挪用本單位資金數(shù)額在1萬元至3萬元以上，超出3個月未還；2.挪用本單位資金數(shù)額在1萬元至3萬元以上，進行營利活動；3.挪用本單位資金數(shù)額在5000元至2萬元以上，進行非法活動。一、挪用資金罪犯罪組成特征本罪客觀方面表現(xiàn)為，企業(yè)、企業(yè)或者其余單位工作人員利用職務(wù)上便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大，超出三個月未還，或者雖未超出三個月，但數(shù)額較大，進行營利活動，或者進行非法活動行為。挪用行為詳細表現(xiàn)形式有以下幾個方面（1）挪用本單位資金，數(shù)額較大，超出三個月未還。對于此種情況，必須有兩種限制，即挪用本單位資金既不是進行非法活動，也不是進行營利活動，而是進行其余活動，所以這兩種條件必須同時具備，缺一不可。即所謂“超期未還型”。（2）挪用本單位資金雖未超出三個月，但數(shù)額較大，進行營利活動。營利活動，是以營利為目標所實施正當一切經(jīng)營活動。比如，以挪用資金作為資本，從事經(jīng)商、生產(chǎn)、入股分紅、存入銀行或者借給他人而個人得利等。不過應(yīng)該注意，這里所指營利活動不包含非法活動。對于挪用資金進行營利活動行為，刑法要求組成犯罪限制較為寬松，只要挪用數(shù)額較大，就組成犯罪。對于挪用時間是否超出三個月，以及行為人營利目標是否達成，均不要求。即所謂“營利活動型”。（3）挪用本單位資金進行非法活動。所謂“非法活動”，是包含一切違法犯罪活動，常見有非法經(jīng)營、賭博、走私、嫖娼、行賄等。此種形式挪用標準上對期限、數(shù)額均無限制。（一）被挪用資金數(shù)額計算行為人挪用資金數(shù)額大小，是影響刑事責任輕重、有沒有主要情節(jié)。計算行為人挪用資金數(shù)額，主要注意以下問題：1、對挪用正在生成或支付利息本單位資金，在挪用期間內(nèi)，給單位造成利息損失，應(yīng)予追繳，但不能計入挪用資金數(shù)額。2、挪用本單位資金進行營利活動或非法活動，所獲取利息、收益或違法所得，應(yīng)該追繳，但不能計入挪用資金數(shù)額。3、在數(shù)次挪用本單位資金情況下，挪用數(shù)額按以下方法計算：數(shù)次挪用不還，挪用數(shù)額累計計算；以后次挪用資金償還前次挪用資金，挪用數(shù)額以案發(fā)時未還實際數(shù)額認定。4、數(shù)次挪用本單位資金，其中有用于非法活動，有用于營利活動，有用于個人生活或浪費。應(yīng)該首先按挪用三種類型：即“超期未還型”、“營利活動型”、“非法活動型”，分別計算其數(shù)額。已還，以及用于個人生活或浪費尚不足三個月應(yīng)扣除。假如其中有一個達成對應(yīng)標準，就以本罪論處；三種數(shù)額均未達成對應(yīng)數(shù)額標準，但相加后達成“數(shù)額較大”標準，也應(yīng)以本罪論；三種數(shù)額均未抵達對應(yīng)數(shù)額標準，相加后仍低于“數(shù)額較大”標準，不應(yīng)以犯罪論處。即便數(shù)額已超出“非法活動型”挪用資金罪起點數(shù)額，也是如此。（二）被挪用資金用途認定正確認定被挪用資金問題，區(qū)分不一樣類型挪用資金行為關(guān)鍵，進而在很多場所下決定著行為人行為罪與非罪界限，關(guān)系到罪重罪輕問題。1、假如行為人用挪用資金償還借款，應(yīng)依照原借款用途來認定其挪用行為性質(zhì)。詳細來說，假如因個人正當生活消費等非營利性活動而借用他人款項，進而以挪用資金償還，則應(yīng)考慮“超期未還型”挪用資金罪；假如是因從事正當營利活動而借用他人款項，進而以挪用資金償還，則屬于挪用資金進行營利活動；假如是因從事非法活動而借用他人款項，進而以挪用資金償還，則屬于挪用資金進行非法活動。2、挪用資金不直接進行營利活動或非法活動，而為營利活動或非法活動作準備，應(yīng)該認定為挪用資金進行營利活動或者非法活動。比如在司法實踐中，有人將挪用資金給他人作注冊私有企業(yè)資金證實，以取得工商登記。這種行為雖不是用挪用資金直接進行營利性活動，不過屬于為營利活動作準備行為，是資金非法使用人整個營利活動不可缺乏步驟，應(yīng)該認定為挪用資金進行營利活動。3、在以挪用資金作擔保情況下，應(yīng)該以依照所擔保債務(wù)性質(zhì)，確定行為人挪用資金性質(zhì)。比如，他人為升學(xué)、買房等原因從銀行貸款，而行為人以挪用資金為之非法提供擔保，則應(yīng)該視其挪用數(shù)額、時間，考慮其是“超期未還型”挪用資金罪，還是組成通常違法行為；假如他人是因正當生產(chǎn)經(jīng)營碰到資金周轉(zhuǎn)困難而向銀行借款，而行為人以挪用資金為之提供擔保，則應(yīng)該認定其為挪用資金進行營利活動；假如他人從事非法活動，而行為人以挪用資金為之非提供擔保，則應(yīng)該認定其為挪用資金進行非法活動。4、界定某一活動是屬于非法活動還是正當營利活動，必須結(jié)合資金使用人本身情況來認定。比如，挪用資金進行炒股，對通常公民來說，屬于挪用資金進行營利活動；不過假如是證券從業(yè)人員挪用資金進行炒股，或者挪用資金給證券從業(yè)人員炒股，則應(yīng)按照我國證券法要求，證券從業(yè)人員禁止參加股票交易，顯然，應(yīng)該視為挪用資金進行非法活動，而不能再以挪用資金進行營利活動對待。再如，國家工作人員挪用資金經(jīng)商辦企業(yè)，假如是挪用人自己或與他人共同經(jīng)商辦企業(yè)，那么因為這種行為違反了國務(wù)院關(guān)于禁止國家工作人員經(jīng)商辦企業(yè)要求，便認定其屬于挪用資金進行非法活動；假如挪用人未參加經(jīng)商辦企業(yè)，只是將資金給他人從事正當經(jīng)營活動，則應(yīng)該認定其行為屬于挪用資金進行營利活動。5、依照主客觀相統(tǒng)一標準以及刑法理論上認識錯誤原理，在挪用資金給他人使用情況下：（1）假如行為人明知（包含確切知道，知道有可能）使用人對資金使用情況，則應(yīng)按資金實際用途認定行為人挪用行為性質(zhì)，即假如使用人將資金用于營利活動或者非法活動，應(yīng)該認定為挪用資金進行營利活動活動或非法活動；假如使用人將資金用于正當非營利性活動，則應(yīng)按行為人挪用資金數(shù)額、時間，考慮其是否組成“超期未還型”挪用資金罪。（2）假如行為人不知道使用人對資金使用情況，則應(yīng)該以行為人主觀認識為準，確定其挪用行為性質(zhì)，而不能以使用人對資金實際用途認定行為人挪用行為性質(zhì)。詳細來說：假如使用人將資金用于營利活動或非法活動，而行為人卻因認識錯誤，認為他是正當非營利活動，則應(yīng)視其挪用資金數(shù)額、時間，考慮其是否組成“超期未還型”挪用資金罪；假如使用人將資金用于正當非營利性活動或營利活動，而行為人卻誤認為他是用于非法活動，則其行為應(yīng)屬于挪用資金進行非法活動；假如使用人將資金用于非法活動，而行為人卻因認識錯誤，認為他是用資金進行正當非營利性活動或者營利活動，則應(yīng)考慮行為人行為是否屬于“超期未還型”挪用資金罪或者“營利性活動型”挪用資金罪。（三）受委托管理、經(jīng)營國有資產(chǎn)人員，挪用國有資金定性最高人民法院2月16日作出了《關(guān)于對受委托管理、經(jīng)營國有財產(chǎn)人員，挪用國有資金行為怎樣定罪問題批復(fù)》，明確指出：“對于受國家機關(guān)、國有企業(yè)、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體委托、管理、經(jīng)營國有財產(chǎn)非國家工作人員，利用職務(wù)上便利挪用國