培訓(xùn)資金自查報(bào)告（共5篇）

培訓(xùn)資金自查報(bào)告（共5篇）篇：資金自查報(bào)告

官店中學(xué)教育專項(xiàng)資金自查報(bào)告

根據(jù)習(xí)府辦發(fā)【2013】145號(hào)文件精神，結(jié)合縣教科局指示和我校實(shí)際情況，進(jìn)一步貫徹落實(shí)中央對(duì)惠農(nóng)資金落實(shí)的管理政策，現(xiàn)將我校惠農(nóng)資金自查報(bào)告如下：

一、接通知，理方案、作宣傳、立機(jī)構(gòu)：

1、學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)非常重視，成立了校長(zhǎng)許慶中為組長(zhǎng)，分管副校長(zhǎng)為副組長(zhǎng)，以及后勤、財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)小組。2、我校涉及財(cái)政惠民資金有兩項(xiàng)：一是農(nóng)村義務(wù)教育階段貧困家庭寄宿生生活補(bǔ)助資金；二是營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃經(jīng)費(fèi)。二、農(nóng)村義務(wù)階段家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿生生活補(bǔ)助資金自查情況：我校嚴(yán)格按照國(guó)家貧困寄宿生生活補(bǔ)助的相關(guān)制度執(zhí)行，具體程序如下：

1、申請(qǐng)。學(xué)校組織各班級(jí)根據(jù)學(xué)生的申請(qǐng)和規(guī)定的補(bǔ)助條件，認(rèn)真摸排，確定對(duì)象，報(bào)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)小組審核，初步擬定各班補(bǔ)助名額和對(duì)象，組織填寫(xiě)《義務(wù)教育階段學(xué)校貧困寄宿生生活補(bǔ)助審批表》，審批表須在村村委會(huì)和主管部門(mén)審核、加注意見(jiàn)并蓋章。2、評(píng)審。各班評(píng)議后交教務(wù)處，評(píng)審小組在收到班級(jí)提交的學(xué)生申請(qǐng)書(shū)后，根據(jù)補(bǔ)助條件，結(jié)合學(xué)生日常消費(fèi)行為，逐一審核，認(rèn)真評(píng)議，擬定受助對(duì)象。3、公示。學(xué)校將擬定補(bǔ)助學(xué)生名單在校內(nèi)進(jìn)行不少于7個(gè)工作日的公示。公示內(nèi)容包括公示時(shí)間、補(bǔ)助學(xué)生總數(shù)及名單、補(bǔ)助金額、家庭困難原因、舉報(bào)投訴電話。4、申訴。在公示期間內(nèi)，教師或?qū)W生家長(zhǎng)(監(jiān)護(hù)人)有異議，可通過(guò)有效方式向?qū)W校提請(qǐng)復(fù)議，評(píng)審小組在接到提請(qǐng)復(fù)議后必須進(jìn)行快速答復(fù)并作好協(xié)調(diào)。5、再評(píng)審：對(duì)有異議的學(xué)生再次進(jìn)行審定，并按實(shí)施制度進(jìn)行調(diào)整，評(píng)審小組人員簽字。6、上報(bào)。公示無(wú)異議后，學(xué)校教務(wù)處完成《農(nóng)村義務(wù)教育階段貧困寄宿生生活補(bǔ)助費(fèi)統(tǒng)計(jì)表》，將享受生活補(bǔ)助學(xué)生花名表和統(tǒng)計(jì)表（一式兩份）上報(bào)縣資助辦。7、發(fā)放生活補(bǔ)助。將《農(nóng)村義務(wù)教育階段貧困寄宿生生活補(bǔ)助費(fèi)統(tǒng)計(jì)表》發(fā)放給守住學(xué)生簽字，班主任簽字，交食堂資金發(fā)放人員。生活補(bǔ)助到賬后由總務(wù)處及時(shí)發(fā)放。發(fā)放方式有現(xiàn)金發(fā)放和食堂充卡兩種形式。七八年級(jí)的受助學(xué)生充卡方式發(fā)放，九年級(jí)受助學(xué)生由本人領(lǐng)取、打在受助學(xué)生信用卡號(hào)或郵政卡號(hào)上或家長(zhǎng)（監(jiān)護(hù)人）持戶口簿到總務(wù)處領(lǐng)取。（見(jiàn)附表）

8、檔案管理。學(xué)校要將相關(guān)文件、學(xué)校工作組織、工作制度、學(xué)生申請(qǐng)書(shū)、《審批表》、《花名冊(cè)》、發(fā)放生活補(bǔ)助費(fèi)憑證和表冊(cè)等資料集中整理歸檔，專人管理，保存。9、發(fā)放期間存在的問(wèn)題：2012年的“125元提標(biāo)生活費(fèi)”來(lái)得太遲，在2013年春季學(xué)期才組織落實(shí)，加之部分學(xué)生轉(zhuǎn)學(xué)或輟學(xué)，給發(fā)放工作來(lái)難度；九年級(jí)受助學(xué)生中部分學(xué)生因讀中職，不在校內(nèi)，在發(fā)放上有一定難度，后通過(guò)村校及村級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、同班同學(xué)的宣傳幫助全部發(fā)放（見(jiàn)領(lǐng)取表）。2013年春季貧困寄宿生生活費(fèi)也按時(shí)發(fā)放完成，有學(xué)生簽字表、發(fā)放圖片、充卡記錄及簽字，所有資料交一份到縣資助中心。10、畢業(yè)生卡上上余額處理：我校規(guī)定畢業(yè)寄宿生、轉(zhuǎn)走的寄宿生卡上余額退給學(xué)生，現(xiàn)對(duì)2013年6月畢業(yè)的學(xué)生已于中考完開(kāi)始退費(fèi)（見(jiàn)附件表說(shuō)明）自今有部分畢業(yè)寄宿生未來(lái)領(lǐng)取。11、部分寄宿生卡上余額多，部分寄宿生安排不恰當(dāng)，早把卡上的錢(qián)用完。營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃資金自查

我校嚴(yán)格按照供餐餐譜供餐，不隨意調(diào)整供餐食品的種類、供餐食品的數(shù)量等行為，確保了給學(xué)生提供等質(zhì)、等量、等價(jià)的營(yíng)養(yǎng)食品。實(shí)現(xiàn)了?？顚Ｓ茫匈Y金全部用在了學(xué)生的營(yíng)養(yǎng)改善工作上。在縣配送上有時(shí)不及時(shí)，食堂在外補(bǔ)充；在索證索票上有時(shí)不及時(shí)，資料不規(guī)范。官店中學(xué)

2013年8月27日

第2篇：資金自查報(bào)告

篇1：資金管理自查報(bào)告

資金管理自查報(bào)告

接到總部轉(zhuǎn)發(fā)的xx集團(tuán)《關(guān)于加強(qiáng)資金管控確保資金安全的通知》（xx財(cái)字[2013]4號(hào)）后，我單位高度重視，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)研究決定，成立了自糾自查領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)單位資金管理工作進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況說(shuō)明如下：

一、制度建立及執(zhí)行情況

1、單位內(nèi)控制度建立完善并得到有效執(zhí)行，其內(nèi)容符合現(xiàn)

行國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)制度。2、嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司的各項(xiàng)財(cái)經(jīng)管理規(guī)定、辦法。二、資金管理執(zhí)行方面1、收入方面:收入方面全部繳入結(jié)算資金賬戶

單位的各項(xiàng)收入做到應(yīng)收盡收，所有收入均納入財(cái)務(wù)賬簿，無(wú)私設(shè)帳外及“小金庫(kù)”現(xiàn)象。2、所有資金支出均履行了嚴(yán)格的審批手續(xù)，所有支出都填

寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單，有相關(guān)的經(jīng)辦人員簽字，并經(jīng)財(cái)務(wù)部審核單位負(fù)責(zé)人簽字后付款，不存在擠占、挪用行為?；局С鰢?yán)格執(zhí)行國(guó)家的有關(guān)政策及規(guī)定，無(wú)擅自擴(kuò)大開(kāi)支范圍和提高開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，單位津補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金和福利均按照國(guó)家或地方及集團(tuán)公司公司規(guī)定發(fā)放，無(wú)濫發(fā)獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼或福利現(xiàn)象。項(xiàng)目支出均按照批準(zhǔn)的項(xiàng)目及用途以及項(xiàng)目實(shí)施方案執(zhí)行，無(wú)自行改變項(xiàng)目?jī)?nèi)容，擴(kuò)大支出范圍現(xiàn)象，所有項(xiàng)目支出均合法合規(guī)。三、資金安全管理方面：

1、現(xiàn)金的管理:現(xiàn)金的使用范圍嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行

條例》，職工工資、獎(jiǎng)金的發(fā)放采取銀行代發(fā)，月末出納的銀行日記賬與會(huì)計(jì)的賬務(wù)相核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后結(jié)賬。2、財(cái)務(wù)崗位職責(zé)分工明確，明確了出納、記賬、審核等會(huì)

計(jì)的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。3、銀行賬戶管理方面：現(xiàn)有賬戶按照要求管理使用，對(duì)賬制度每月末認(rèn)真落實(shí)。4、票據(jù)有專人管理，負(fù)責(zé)票據(jù)的收、發(fā)臺(tái)賬登記工作。5、財(cái)務(wù)印章管理:財(cái)務(wù)專用章及法人章分別由二位副經(jīng)理

負(fù)責(zé)保管，非經(jīng)單位負(fù)責(zé)人同意，不得攜章外出，禁止非財(cái)務(wù)事項(xiàng)加蓋財(cái)務(wù)印章，嚴(yán)禁財(cái)務(wù)章外借。6、銀行印簽和空白憑證的管理:銀行印簽和空白憑證沒(méi)有同一人保管。7、嚴(yán)格實(shí)行責(zé)任追究:財(cái)務(wù)人員對(duì)工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，一絲不

茍，嚴(yán)守職業(yè)道德。因粗心、過(guò)失造成的損失由責(zé)任人負(fù)責(zé)并承擔(dān)相應(yīng)費(fèi)用，無(wú)法追回造成的全部資金損失由責(zé)任人自行承擔(dān)?？傊舜巫圆椋瑔挝活I(lǐng)導(dǎo)高度重視，通過(guò)自查，自糾，對(duì)進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)資金管理工作起到了積極的促進(jìn)作用。篇2：關(guān)于財(cái)政專項(xiàng)資金使用情況的自查報(bào)告

關(guān)于財(cái)政專項(xiàng)資金使用情況的自查報(bào)告縣財(cái)政局：

為加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金使用監(jiān)督，促進(jìn)專項(xiàng)資金規(guī)范管理，提高專項(xiàng)資金的使用效益，根據(jù)財(cái)發(fā)[2011]94號(hào)文件精神，我公司重點(diǎn)對(duì)2010年財(cái)政撥付企業(yè)的財(cái)政專項(xiàng)資金使用、管理進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：

一、2009年至2010年專項(xiàng)資金的收支情況

1、2010年1月7日收到財(cái)政撥付貸款貼息資金萬(wàn)元，2、2010年11月10日收到財(cái)政撥付項(xiàng)目資金萬(wàn)元。3、2010年12月6日收到財(cái)政撥付項(xiàng)目資金萬(wàn)元。4、2010年12月18日收到財(cái)政撥付項(xiàng)目資金萬(wàn)元。5、2010年12月23日收到財(cái)政撥付中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金萬(wàn)元。通過(guò)自查的情況來(lái)看，單位領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)，能認(rèn)真組織實(shí)施項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)編制工作，并用好管好規(guī)劃專項(xiàng)資金的使用。專項(xiàng)資金的投入對(duì)企業(yè)的挖潛改造建設(shè)提供了資金支持，為企業(yè)的發(fā)展做出了積極的貢獻(xiàn)。專項(xiàng)資金管理和使用逐步規(guī)范。規(guī)劃項(xiàng)目得到實(shí)施，資金效益日益體現(xiàn)。二、存在的問(wèn)題

經(jīng)過(guò)自查我們認(rèn)為資金能按項(xiàng)目計(jì)劃來(lái)執(zhí)行，但也存在一些不容忽視的問(wèn)題。主要有下列幾點(diǎn)：

（一）項(xiàng)目分項(xiàng)預(yù)算執(zhí)行不夠規(guī)范，部分項(xiàng)目前期工作準(zhǔn)備不夠充分。（二）項(xiàng)目資金預(yù)算不夠完整，部分資金未列入預(yù)算。一是一些經(jīng)費(fèi)沒(méi)有列入項(xiàng)目預(yù)算，如設(shè)計(jì)費(fèi)、評(píng)審經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目可性行研究報(bào)告費(fèi)用、特別是請(qǐng)省內(nèi)外專家的費(fèi)用沒(méi)列入項(xiàng)目規(guī)劃經(jīng)費(fèi)中，而這些經(jīng)費(fèi)又是需要支出的；

（三）制度不夠健全，監(jiān)督不夠有力。對(duì)專項(xiàng)資金的管理、使用和監(jiān)督等方面目前沒(méi)有具體的規(guī)定或辦法，（四）個(gè)別合同簽訂不夠規(guī)范、自查中發(fā)現(xiàn)，合同簽訂、履行等方面存在一些問(wèn)題，先有支出才有項(xiàng)目合同，一些規(guī)劃設(shè)計(jì)的工作經(jīng)費(fèi)列支不夠合理。三、整改措施

通過(guò)這次自查，對(duì)專項(xiàng)資金的管理使用方面存在的問(wèn)題提出以下改進(jìn)措施：1、建立或完善預(yù)算項(xiàng)目和專項(xiàng)資金使用的考核機(jī)制。2、嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化預(yù)算監(jiān)督管理。3、科學(xué)合理編制項(xiàng)目，要科學(xué)合理選定項(xiàng)目，不斷完善項(xiàng)目論證、評(píng)審、報(bào)批程序，做好項(xiàng)目前期工作（包括資金規(guī)模、實(shí)施年限、實(shí)施目標(biāo)和效益等）；4、加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督，提高資金的使用效益。專項(xiàng)資金要按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，實(shí)行單獨(dú)核算，確保資金專款專用。單位（公章）

二0一一年五月八日篇3：專項(xiàng)資金自查報(bào)告

項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)自查報(bào)告

項(xiàng)目名稱：**************************介質(zhì)

立項(xiàng)代碼：*********************項(xiàng)目承擔(dān)單位：**************科技有限公司項(xiàng)目起止日期：2013-1——2014-12為加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金使用監(jiān)督，促進(jìn)專項(xiàng)資金規(guī)范管理，提高專項(xiàng)資金的使用效益，根據(jù)財(cái)發(fā)[2013]125號(hào)文件精神，我公司對(duì)2013年財(cái)政撥付企業(yè)的財(cái)政專項(xiàng)資金使用、管理進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：

一、2013年至2014年專項(xiàng)資金的收支基本情況

2013年度共收到財(cái)政撥付項(xiàng)目資金20萬(wàn)元，其中：20萬(wàn)元列入遞延資產(chǎn)科目，分項(xiàng)細(xì)化支出，購(gòu)置設(shè)備支出3.9萬(wàn)元,用于項(xiàng)目研發(fā)購(gòu)原料16.1萬(wàn)元。通過(guò)自查的情況來(lái)看，單位領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)，能認(rèn)真組織實(shí)施項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)編制工作，并用好管好規(guī)劃專項(xiàng)資金的使用。專項(xiàng)資金的投入對(duì)企業(yè)的挖潛改造建設(shè)提供了資金支持，為企業(yè)的發(fā)展做出了積極的貢獻(xiàn)。專項(xiàng)資金管理和使用逐步規(guī)范，規(guī)劃項(xiàng)目得到實(shí)施，資金效益日益體現(xiàn)。二、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)自查內(nèi)容及情況如下

1、對(duì)專項(xiàng)資金我公司認(rèn)真執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)及各項(xiàng)科技資金管理制度，針對(duì)我公司的財(cái)務(wù)制度及流程制定了符合我公司實(shí)際情況的研究開(kāi)發(fā)經(jīng)費(fèi)管理辦法及內(nèi)部控制制度。2、按照財(cái)經(jīng)法規(guī)和公司的“研究開(kāi)發(fā)經(jīng)費(fèi)管理辦法”和內(nèi)部控制相應(yīng)制度對(duì)研發(fā)經(jīng)費(fèi)的使用進(jìn)行了專項(xiàng)的會(huì)計(jì)核算，專項(xiàng)資金單獨(dú)核算，設(shè)置了研發(fā)支出科目，核算內(nèi)容確保了其真實(shí)、準(zhǔn)確和完整性。對(duì)于用于專項(xiàng)研發(fā)的資金我公司實(shí)行先審批后付款，完善的審批程度能保證資金了手續(xù)的完備性，相關(guān)檔案資料定期存檔專人保管。3、我們嚴(yán)格按照項(xiàng)目申報(bào)時(shí)的預(yù)算和支出范圍，實(shí)行以項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批?？?，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人不審批不付款的制度。沒(méi)有出現(xiàn)超值、超范圍、挪用、占用、自行分解和擅自轉(zhuǎn)撥科技專項(xiàng)資金的情況。4、購(gòu)入的用于研發(fā)項(xiàng)目的設(shè)備單獨(dú)核算單獨(dú)登記，如出現(xiàn)生產(chǎn)研發(fā)其他科技項(xiàng)目共享的情況單獨(dú)核算攤銷設(shè)備折舊。5、我公司由會(huì)計(jì)人員和項(xiàng)目研發(fā)人員組成內(nèi)部審計(jì)小組按項(xiàng)目預(yù)算進(jìn)度實(shí)行季度審計(jì)，對(duì)不符合該項(xiàng)目的研發(fā)費(fèi)用作出調(diào)整，沒(méi)有出現(xiàn)拖延財(cái)務(wù)結(jié)賬、長(zhǎng)期掛賬的問(wèn)題。為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金使用監(jiān)督，促進(jìn)專項(xiàng)資金規(guī)范管理，提高專項(xiàng)資金的使用效益，我公司將繼續(xù)嚴(yán)格管控項(xiàng)目專項(xiàng)資金的使用情況。*********公司

第3篇：資金自查報(bào)告

中富支付服務(wù)有限公司

資金安全檢查自查報(bào)告

集團(tuán)財(cái)務(wù)部：

按照集團(tuán)財(cái)務(wù)部《關(guān)于開(kāi)展“三查三?！辟Y金安全檢查的通知》的文件要求，擔(dān)保公司對(duì)該資金管理、資金風(fēng)險(xiǎn)防范進(jìn)行了自查，現(xiàn)將情況報(bào)告如下：

該公司自2012年9月成立至今尚未開(kāi)始經(jīng)營(yíng)，且集團(tuán)并未設(shè)置相關(guān)工作人員，財(cái)務(wù)事項(xiàng)暫由集團(tuán)擔(dān)保公司代管，僅發(fā)生年度審計(jì)、所得稅匯算和納稅申報(bào)信息系統(tǒng)年審等費(fèi)用。制度建設(shè)和內(nèi)控方面均未到位，目前只有印鑒和票據(jù)管理、資金使用方及稅務(wù)管理面參照擔(dān)保公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。中富支付服務(wù)有限公司

2015年10月20日

第4篇：資金自查報(bào)告

關(guān)于財(cái)政專項(xiàng)資金使用情況的自查報(bào)告

縣財(cái)政局：

為加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金使用監(jiān)督，促進(jìn)專項(xiàng)資金規(guī)范管理，提高專項(xiàng)資金的使用效益，根據(jù)財(cái)發(fā)[2011]94號(hào)文件精神，我公司重點(diǎn)對(duì)2010年財(cái)政撥付企業(yè)的財(cái)政專項(xiàng)資金使用、管理進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：

一、2009年至2010年專項(xiàng)資金的收支情況

1、2010年1月7日收到財(cái)政撥付貸款貼息資金萬(wàn)元，2、2010年11月10日收到財(cái)政撥付項(xiàng)目資金萬(wàn)元。3、2010年12月6日收到財(cái)政撥付項(xiàng)目資金萬(wàn)元。4、2010年12月18日收到財(cái)政撥付項(xiàng)目資金萬(wàn)元。5、2010年12月23日收到財(cái)政撥付中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金萬(wàn)元。2010年度共收到財(cái)政撥付項(xiàng)目資金萬(wàn)元，其中：萬(wàn)元資金分期列入利息支出。萬(wàn)元列入遞延資產(chǎn)科目，分項(xiàng)細(xì)化支出，購(gòu)置設(shè)備支出萬(wàn)元,土建工程支出萬(wàn)元。通過(guò)自查的情況來(lái)看，單位領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)，能認(rèn)真組織實(shí)施項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)編制工作，并用好管好規(guī)劃專項(xiàng)資金的使用。專項(xiàng)資金的投入對(duì)企業(yè)的挖潛改造建設(shè)提供了資金支持，為企業(yè)的發(fā)展做出了積極的貢獻(xiàn)。專項(xiàng)資金管理和使用逐步規(guī)范。規(guī)劃項(xiàng)目得到實(shí)施，資金效益日益體現(xiàn)。二、存在的問(wèn)題

經(jīng)過(guò)自查我們認(rèn)為資金能按項(xiàng)目計(jì)劃來(lái)執(zhí)行，但也存在一些不容忽視的問(wèn)題。主要有下列幾點(diǎn)：

（一）項(xiàng)目分項(xiàng)預(yù)算執(zhí)行不夠規(guī)范，部分項(xiàng)目前期工作準(zhǔn)備不夠充分。（二）項(xiàng)目資金預(yù)算不夠完整，部分資金未列入預(yù)算。一是一些經(jīng)費(fèi)沒(méi)有列入項(xiàng)目預(yù)算，如設(shè)計(jì)費(fèi)、評(píng)審經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目可性行研究報(bào)告費(fèi)用、特別是請(qǐng)省內(nèi)外專家的費(fèi)用沒(méi)列入項(xiàng)目規(guī)劃經(jīng)費(fèi)中，而這些經(jīng)費(fèi)又是需要支出的；

（三）制度不夠健全，監(jiān)督不夠有力。對(duì)專項(xiàng)資金的管理、使用和監(jiān)督等方面目前沒(méi)有具體的規(guī)定或辦法，（四）個(gè)別合同簽訂不夠規(guī)范、自查中發(fā)現(xiàn)，合同簽訂、履行等方面存在一些問(wèn)題，先有支出才有項(xiàng)目合同，一些規(guī)劃設(shè)計(jì)的工作經(jīng)費(fèi)列支不夠合理。三、整改措施

通過(guò)這次自查，對(duì)專項(xiàng)資金的管理使用方面存在的問(wèn)題提出以下改進(jìn)措施：1、建立或完善預(yù)算項(xiàng)目和專項(xiàng)資金使用的考核機(jī)制。2、嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化預(yù)算監(jiān)督管理。3、科學(xué)合理編制項(xiàng)目，要科學(xué)合理選定項(xiàng)目，不斷完善項(xiàng)目論證、評(píng)審、報(bào)批程序，做好項(xiàng)目前期工作（包括資金規(guī)模、實(shí)施年限、實(shí)施目標(biāo)和效益等）；

4、加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督，提高資金的使用效益。專項(xiàng)資金要按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，實(shí)行單獨(dú)核算，確保資金?？顚Ｓ?。單位（公章）

二0一一年五月八日篇二：關(guān)于專項(xiàng)資金自查工作情況的報(bào)告

關(guān)于專項(xiàng)資金自查工作情況的報(bào)告

慶陽(yáng)市煙草專賣局（公司）：

一、收到的專項(xiàng)資金情況

1、網(wǎng)點(diǎn)補(bǔ)助資金

2004年市局撥付網(wǎng)點(diǎn)補(bǔ)助資金64.50萬(wàn)元，其中：2004年2月50號(hào)憑證28.50萬(wàn)元，2004年12月49號(hào)憑證30.00萬(wàn)元，2004年12月216號(hào)憑證6.00萬(wàn)元，全部做實(shí)收資本。2、政府獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼資金2003年7月101號(hào)憑證，縣財(cái)政局撥付政府獎(jiǎng)勵(lì)資金10.00萬(wàn)元，做補(bǔ)貼收入。3、專賣罰沒(méi)款返還資金2003年收到財(cái)政返還款3.28萬(wàn)元，2004年收到財(cái)政返還款9.53萬(wàn)元，2005年收到縣財(cái)政返還款3.53萬(wàn)元，全部做補(bǔ)貼收入。4、省局、分局撥付專賣打假經(jīng)費(fèi)

2003年省局下?lián)軐Ｙu打假經(jīng)費(fèi)20.00萬(wàn)元。2003年分局下?lián)艽蚣俳?jīng)費(fèi)30.00萬(wàn)元，2005年分局下?lián)艽蚣俳?jīng)費(fèi)0.85萬(wàn)元，全部做補(bǔ)貼收入。二、專賣罰沒(méi)收繳情況

1、2003年度專賣罰沒(méi)收繳情況

2003年涉及到專賣打假案件40起，收繳罰沒(méi)款1.98萬(wàn)元，于2004年2月份上繳縣財(cái)政局，縣財(cái)政局在當(dāng)年5月份按照100%比率進(jìn)行返還。2、2004年度專賣罰沒(méi)收繳情況

2004年涉及到專賣打假案件19起，收繳專賣罰沒(méi)款11.04萬(wàn)元，經(jīng)與專賣案卷核實(shí)，與其相互印證的專賣打假案件17起，收繳專賣罰沒(méi)款0.22萬(wàn)元，而收繳的10.82萬(wàn)元專賣罰沒(méi)款無(wú)相應(yīng)的專賣案卷。2004年4月份上繳財(cái)政專賣罰沒(méi)收入7.55萬(wàn)元，縣財(cái)政局于同年5月份按照100%比率隨同2003年上繳的專賣罰

沒(méi)款一并返還，返還金額為9.53萬(wàn)元（2004年縣財(cái)政未返還完當(dāng)年上繳的全部專賣罰沒(méi)款額，下剩3.49萬(wàn)元于2006年1月份隨同2005年上繳的專賣罰沒(méi)款一并返還）。3、2005年度專賣罰沒(méi)收繳情況

2005年收繳專賣罰沒(méi)款0.046萬(wàn)元，涉及專賣案件15起，實(shí)際上繳財(cái)政專賣罰沒(méi)收入3.53萬(wàn)元（包括2004年未上繳罰沒(méi)款3.49萬(wàn)元），縣財(cái)政局于年2006年1月份按照100%比率進(jìn)行全部返還。4、2006年并賬前專賣罰沒(méi)收繳情況

2006年并賬前收繳專賣罰沒(méi)款0.808萬(wàn)元，涉及專賣打假案件2起，2006年5月份全部上繳財(cái)政，縣財(cái)政當(dāng)年年底全額返還。三、專賣打假經(jīng)費(fèi)收支情況

2003年省局、分局撥付專賣打假經(jīng)費(fèi)共計(jì)50萬(wàn)元；2003年共查獲假冒卷煙1837條（36.74萬(wàn)支），支付專賣打假經(jīng)費(fèi)/舉報(bào)費(fèi)1.14萬(wàn)元。2004年查獲假冒卷煙555.8條（11.12萬(wàn)支），支付縣法院協(xié)同辦案費(fèi)1萬(wàn)元，專賣打假人員差旅費(fèi)0.01萬(wàn)元。2005年分局撥付專賣打假經(jīng)費(fèi)共計(jì)0.85萬(wàn)元；2005年查獲假冒卷煙524.7條（10.49萬(wàn)支），支付專賣打假經(jīng)費(fèi)/舉報(bào)費(fèi)0.012萬(wàn)元。四、制度建設(shè)的完整性

為了維護(hù)消費(fèi)者利益，保證國(guó)家財(cái)政收入，嚴(yán)厲打擊煙草違法行為，我局嚴(yán)格依照有關(guān)煙草專賣管理實(shí)施條例及《煙草打假經(jīng)費(fèi)管理辦法》，不斷建立健全各項(xiàng)專賣管理制度，對(duì)上級(jí)部門(mén)撥付的各項(xiàng)專項(xiàng)資金嚴(yán)格依據(jù)相關(guān)制度進(jìn)行收支，打假經(jīng)費(fèi)的開(kāi)支按照分局下發(fā)的有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行，但對(duì)于打假成果的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)或打假經(jīng)費(fèi)的分配使用標(biāo)準(zhǔn)，還未制定相關(guān)行之有效的使用標(biāo)準(zhǔn)，相應(yīng)的管理制度、審批程序還有待于進(jìn)一步完善。五、賬務(wù)處理的合規(guī)性

1、專賣罰沒(méi)收入賬務(wù)處理的不合規(guī)性

多年來(lái)，在專賣收購(gòu)卷煙與罰沒(méi)收入賬務(wù)處理過(guò)程中，未嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)管理制度“收支兩條線”要求進(jìn)行賬務(wù)處理，我們?cè)趯?shí)際賬務(wù)處理中將應(yīng)付收購(gòu)煙款直接抵頂罰沒(méi)款，使罰沒(méi)收入不能存入收入賬戶，具體賬務(wù)處理方式：借方：應(yīng)付賬款/專賣收購(gòu)煙，貸方：其他應(yīng)付款/罰沒(méi)收入、貸方：現(xiàn)金（銀行存款）。2、罰沒(méi)收入收繳的不合規(guī)性

2004年10月238號(hào)、239號(hào)會(huì)計(jì)憑證，其他應(yīng)付款/罰沒(méi)收入41,140.00元和67,028.00元，憑證附件不全，無(wú)罰沒(méi)收款收據(jù)及相關(guān)處罰決定書(shū)，且業(yè)務(wù)入賬無(wú)相關(guān)沒(méi)收商品驗(yàn)收清單，財(cái)務(wù)入賬無(wú)銷售清單，經(jīng)核查相關(guān)專賣案卷，發(fā)現(xiàn)2003年的環(huán)煙專[2003]年度處字第8號(hào)案件，沒(méi)收卷煙

翻蓋白沙1249條和芙蓉王300條，案值為107,786.50元，與此兩筆款項(xiàng)合計(jì)金額

108,168.00元相近，但專賣部門(mén)無(wú)沒(méi)收票據(jù)，且該案卷很不規(guī)范，據(jù)當(dāng)時(shí)相關(guān)人員回憶，估計(jì)此兩筆收入為上述沒(méi)收卷煙的變賣款。3、賬務(wù)處理發(fā)票不合規(guī)

（1）2003年12月102號(hào)憑證，支付打假經(jīng)費(fèi)/舉報(bào)費(fèi)11,382.50元，憑證附件不全，且無(wú)相關(guān)的專賣案卷。據(jù)當(dāng)時(shí)舉報(bào)費(fèi)領(lǐng)取人李仲荃同志回憶：2001年我縣局在秦團(tuán)莊鄉(xiāng)設(shè)立卷煙直銷點(diǎn)，聘用張世明代理經(jīng)營(yíng)，在其工作期間將銷售的卷煙貨款攜走，經(jīng)核查對(duì)賬發(fā)現(xiàn)短缺卷煙貨款11,382.50元，由于當(dāng)時(shí)業(yè)務(wù)經(jīng)理是李仲荃同志，公司就從李仲荃同志工資中扣回短缺卷煙貨款。事后，李仲荃同志多次找領(lǐng)導(dǎo)溝通，雖然其當(dāng)時(shí)是業(yè)務(wù)經(jīng)理，但具體負(fù)責(zé)的是專賣工作，應(yīng)與此事無(wú)關(guān)，最后有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)決定以打假經(jīng)費(fèi)/舉報(bào)費(fèi)進(jìn)行賬務(wù)處理，支付其所扣工資

11,382.50元。（2）2004年10月90號(hào)憑證，支付縣法院打假經(jīng)費(fèi)/協(xié)同辦案費(fèi)10,000.00元，憑證附件不全，且專賣案卷中無(wú)相關(guān)印證資料。由于當(dāng)時(shí)環(huán)縣卷煙專賣市場(chǎng)比較混亂，2001年至2004年期間，環(huán)縣人民法院一直協(xié)助環(huán)縣煙草專賣局進(jìn)行開(kāi)展專賣管理工作，2004年10月，環(huán)縣人民法院要求支付其協(xié)助辦案經(jīng)費(fèi)10,000.00元，便以打假經(jīng)費(fèi)/協(xié)同辦案費(fèi)進(jìn)行賬務(wù)處理，支付其協(xié)助辦案經(jīng)費(fèi)10,000.00元。篇三：專項(xiàng)資金自查報(bào)告

項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)自查報(bào)告

項(xiàng)目名稱：**************************介質(zhì)

立項(xiàng)代碼：*********************項(xiàng)目承擔(dān)單位：**************科技有限公司項(xiàng)目起止日期：2013-1——2014-12為加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金使用監(jiān)督，促進(jìn)專項(xiàng)資金規(guī)范管理，提高專項(xiàng)資金的使用效益，根據(jù)財(cái)發(fā)[2013]125號(hào)文件精神，我公司對(duì)2013年財(cái)政撥付企業(yè)的財(cái)政專項(xiàng)資金使用、管理進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：

一、2013年至2014年專項(xiàng)資金的收支基本情況

2013年度共收到財(cái)政撥付項(xiàng)目資金20萬(wàn)元，其中：20萬(wàn)元列入遞延資產(chǎn)科目，分項(xiàng)細(xì)化支出，購(gòu)置設(shè)備支出3.9萬(wàn)元,用于項(xiàng)目研發(fā)購(gòu)原料16.1萬(wàn)元。通過(guò)自查的情況來(lái)看，單位領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)，能認(rèn)真組織實(shí)施項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)編制工作，并用好管好規(guī)劃專項(xiàng)資金的使用。專項(xiàng)資金的投入對(duì)企業(yè)的挖潛改造建設(shè)提供了資金支持，為企業(yè)的發(fā)展做出了積極的貢獻(xiàn)。專項(xiàng)資金管理和使用逐步規(guī)范，規(guī)劃項(xiàng)目得到實(shí)施，資金效益日益體現(xiàn)。二、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)自查內(nèi)容及情況如下

1、對(duì)專項(xiàng)資金我公司認(rèn)真執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)及各項(xiàng)科技資金管理制度，針對(duì)我公司的財(cái)務(wù)制度及流程制定了符合我公司實(shí)際情況的研究開(kāi)發(fā)經(jīng)費(fèi)管理辦法及內(nèi)部控制制度。2、按照財(cái)經(jīng)法規(guī)和公司的“研究開(kāi)發(fā)經(jīng)費(fèi)管理辦法”和內(nèi)部控制相應(yīng)制度對(duì)研發(fā)經(jīng)費(fèi)的使用進(jìn)行了專項(xiàng)的會(huì)計(jì)核算，專項(xiàng)資金單獨(dú)核算，設(shè)置了研發(fā)支出科目，核算內(nèi)容確保了其真實(shí)、準(zhǔn)確和完整性。對(duì)于用于專項(xiàng)研發(fā)的資金我公司實(shí)行先審批后付款，完善的審批程度能保證資金了手續(xù)的完備性，相關(guān)檔案資料定期存檔專人保管。3、我們嚴(yán)格按照項(xiàng)目申報(bào)時(shí)的預(yù)算和支出范圍，實(shí)行以項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批專款，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人不審批不付款的制度。沒(méi)有出現(xiàn)超值、超范圍、挪用、占用、自行分解和擅自轉(zhuǎn)撥科技專項(xiàng)資金的情況。4、購(gòu)入的用于研發(fā)項(xiàng)目的設(shè)備單獨(dú)核算單獨(dú)登記，如出現(xiàn)生產(chǎn)研發(fā)其他科技項(xiàng)目共享的情況單獨(dú)核算攤銷設(shè)備折舊。5、我公司由會(huì)計(jì)人員和項(xiàng)目研發(fā)人員組成內(nèi)部審計(jì)小組按項(xiàng)目預(yù)算進(jìn)度實(shí)行季度審計(jì)，對(duì)不符合該項(xiàng)目的研發(fā)費(fèi)用作出調(diào)整，沒(méi)有出現(xiàn)拖延財(cái)務(wù)結(jié)賬、長(zhǎng)期掛賬的問(wèn)題。為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金使用監(jiān)督，促進(jìn)專項(xiàng)資金規(guī)范管理，提高專項(xiàng)資金的使用效益，我公司將繼續(xù)嚴(yán)格管控項(xiàng)目專項(xiàng)資金的使用情況。*********公司篇四：資金管理自查報(bào)告

資金管理自查報(bào)告

接到總部轉(zhuǎn)發(fā)的山東能源集團(tuán)《關(guān)于加強(qiáng)資金管控確保資金安全的通知》（山東能源財(cái)字[2013]4號(hào)）后，我單位高度重視，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)研究決定，成立了自糾自查領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)單位資金管理工作進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況說(shuō)明如下：

一、制度建立及執(zhí)行情況

1、單位內(nèi)控制度建立完善并得到有效執(zhí)行，其內(nèi)容符合現(xiàn)

行國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)制度。2、嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司的各項(xiàng)財(cái)經(jīng)管理規(guī)定、辦法。二、資金管理執(zhí)行方面

1、收入方面:收入方面全部繳入結(jié)算資金賬戶

單位的各項(xiàng)收入做到應(yīng)收盡收，所有收入均納入財(cái)務(wù)賬簿，無(wú)私設(shè)帳外及“小金庫(kù)”現(xiàn)象。2、所有資金支出均履行了嚴(yán)格的審批手續(xù)，所有支出都填

寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單，有相關(guān)的經(jīng)辦人員簽字，并經(jīng)財(cái)務(wù)部審核單位負(fù)責(zé)人簽字后付款，不存在擠占、挪用行為?；局С鰢?yán)格執(zhí)行國(guó)家的有關(guān)政策及規(guī)定，無(wú)擅自擴(kuò)大開(kāi)支范圍和提高開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，單位津補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金和福利均按照國(guó)家或地方及集團(tuán)公司公司規(guī)定發(fā)放，無(wú)濫發(fā)獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼或福利現(xiàn)象。項(xiàng)目支出均按照批準(zhǔn)的項(xiàng)目及用途以及項(xiàng)目實(shí)施方案執(zhí)行，無(wú)自行改變項(xiàng)目?jī)?nèi)容，擴(kuò)大支出范圍現(xiàn)象，所有

項(xiàng)目支出均合法合規(guī)。三、資金安全管理方面：

1、現(xiàn)金的管理:現(xiàn)金的使用范圍嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行

條例》，職工工資、獎(jiǎng)金的發(fā)放采取銀行代發(fā)，月末出納的銀行日記賬與會(huì)計(jì)的賬務(wù)相核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后結(jié)賬。2、財(cái)務(wù)崗位職責(zé)分工明確，明確了出納、記賬、審核等會(huì)計(jì)的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。3、銀行賬戶管理方面：現(xiàn)有賬戶按照要求管理使用，對(duì)賬制度每月末認(rèn)真落實(shí)。4、票據(jù)有專人管理，負(fù)責(zé)票據(jù)的收、發(fā)臺(tái)賬登記工作。5、財(cái)務(wù)印章管理:財(cái)務(wù)專用章及法人章分別由二位副經(jīng)理

負(fù)責(zé)保管，非經(jīng)單位負(fù)責(zé)人同意，不得攜章外出，禁止非財(cái)務(wù)事項(xiàng)加蓋財(cái)務(wù)印章，嚴(yán)禁財(cái)務(wù)章外借。6、銀行印簽和空白憑證的管理:銀行印簽和空白憑證沒(méi)