風(fēng)險控制技術(shù)

風(fēng)險控制技術(shù)主講人：張娓第七章風(fēng)險控制技術(shù)第七章風(fēng)險控制技術(shù)第一節(jié)風(fēng)險規(guī)避第二節(jié)損失控制第三節(jié)非保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險第四節(jié)保險第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第一節(jié)風(fēng)險規(guī)避風(fēng)險規(guī)避是指風(fēng)險管理者主動采取措施放棄原先承擔的風(fēng)險或者完全拒絕承擔風(fēng)險的行為。風(fēng)險規(guī)避是一種有意識不讓個人、家庭或者公司面臨特定風(fēng)險的行為。第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第一節(jié)風(fēng)險規(guī)避一、風(fēng)險規(guī)避的方式（一）完全拒絕承擔風(fēng)險——特點在于風(fēng)險管理者預(yù)見到了風(fēng)險事故發(fā)生的可能性，在風(fēng)險事故未發(fā)生之前進行了處理。（二）放棄原先承擔的風(fēng)險——特點在于風(fēng)險因素已經(jīng)存在，被風(fēng)險管理者發(fā)現(xiàn)，及時進行了處理。（三）逐步試探承擔風(fēng)險——采取不與風(fēng)險正面沖突，分步實施的策略，回避掉一部分風(fēng)險。第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)案例1：澳大利亞AFV公司是大連華泰用品有限公司的供應(yīng)商。2003年，大連華泰用品有限公司突然增加了進貨金額，同時出現(xiàn)回款不及時的現(xiàn)象。澳大利亞AFV公司即委托華夏信用對其進行信用調(diào)查，發(fā)現(xiàn)大連華泰用品有限公司雖然是合法存在的法人實體，但長期經(jīng)營混亂，通過對大連華泰用品有限公司的相關(guān)財務(wù)資料進行分析，發(fā)現(xiàn)企業(yè)的償債能力很弱，與其開展業(yè)務(wù)存在很大的經(jīng)營風(fēng)險。據(jù)此，澳大利亞AFV公司立即中止了與大連華泰用品公司的合作，避免承擔可能帶來更大損失的風(fēng)險。第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)案例2：凱馬特成立于1897年，是美國第二大零售商，也是美國歷史最悠久的零售商之一。但其最終在2002年1月22日正式申請破產(chǎn)保護，從而成為當時美國歷史上根據(jù)《破產(chǎn)法》第11章提出破產(chǎn)保護的最大零售商。其中，導(dǎo)致凱馬特破產(chǎn)的原因之一就是忽略了外部技術(shù)環(huán)境變化。凱馬特不愿意把錢投資于現(xiàn)代信息技術(shù)，在信息系統(tǒng)建設(shè)上行動遲緩，如在跟蹤銷售和訂貨系統(tǒng)上，1973年沃爾瑪64個商店已有22個都在使用計算機系統(tǒng)時，凱馬特還在讓公司673個商店經(jīng)理把訂貨簿手寫填上，然后每天以發(fā)貨清單的形式寄往總部；在建設(shè)收款機掃第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)描系統(tǒng)上，為節(jié)約資金，公司把一套系統(tǒng)嫁接到舊有的設(shè)備和軟件上，結(jié)果無法運轉(zhuǎn)。1987年后雖重新實施，但公司并沒有迅速有效地使用所收集的數(shù)據(jù)，員工缺乏庫存控制方面的訓(xùn)練和技能，商店經(jīng)理拒絕計算機和程序操作，許多采購員不愿利用電腦輸入價格、查詢價格、訂貨、記賬等，甚至堅持“秘密記賬”的做法。不能及時有效地利用信息技術(shù)促進公司核心競爭力的建立。成為凱馬特在與沃爾瑪較量中失敗的關(guān)鍵因素。第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)案例3：梧州電子儀器廠在開發(fā)生產(chǎn)接高頻插件時，面臨多種策略選擇。如果從日本引進全套設(shè)備需投資800萬元，這對當時僅百人的小企業(yè)的微薄財力來說是不能企及的。若借款引進設(shè)備，稍有差池，則會使企業(yè)承擔巨額債務(wù)，導(dǎo)致其破產(chǎn)。于是該廠采用逐步試探策略，先用200萬元引進散件和后道工序設(shè)備，待收回投資后再成套引進，結(jié)果使新產(chǎn)品開發(fā)最終獲得成功。這說明在企業(yè)財力有限，不能一步到位實現(xiàn)投資時，可以采取分步策略來回避風(fēng)險。第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第一節(jié)風(fēng)險規(guī)避二、風(fēng)險規(guī)避適用的情形1.損失頻率和損失程度較大的風(fēng)險2.頻率不大但損失后果嚴重的風(fēng)險3.風(fēng)險管理成本超過風(fēng)險收益的情況第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第一節(jié)風(fēng)險規(guī)避三、風(fēng)險規(guī)避的優(yōu)缺點（一）風(fēng)險規(guī)避的優(yōu)點（二）風(fēng)險規(guī)避的缺點1.風(fēng)險規(guī)避是風(fēng)險管理單位面對損失的主動放棄，是一種無奈的選擇2.風(fēng)險規(guī)避存在著不適用的情形3.規(guī)避某種風(fēng)險很可能會產(chǎn)生另一種風(fēng)險第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第二節(jié)損失控制一、損失控制的概念和特點

損失控制是指風(fēng)險管理單位有意識地采取措施，防止風(fēng)險事故的發(fā)生，控制和減少風(fēng)險事故造成的經(jīng)濟和社會損失。做好兩方面工作：1、風(fēng)險預(yù)防

2、損失抑制第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第二節(jié)損失控制二、損失控制的類型（一）按照損失控制的目的劃分

風(fēng)險預(yù)防是風(fēng)險控制的一般性措施，以降低損失發(fā)生的概率為目的，防止風(fēng)險事故的發(fā)生。

損失抑制是風(fēng)險控制的應(yīng)急性對策，以減少損失的程度為目的，防止損失的進一步擴大。第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第二節(jié)損失控制（二）按照損失控制的措施劃分

1.工程物理法；2.人們行為法；

3.規(guī)章制度法（三）按照損失控制的時間劃分

1.損失前控制；2.損失時控制；

3.損失后控制第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第二節(jié)損失控制三、風(fēng)險預(yù)防（一）風(fēng)險預(yù)防的理論

1.多米諾骨牌理論

2.能量釋放理論

3.多因果關(guān)系理論（二）風(fēng)險預(yù)防的原則第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第二節(jié)損失控制（三）風(fēng)險預(yù)防的方法1.工程物理法

2.人們行為法3.規(guī)章制度法

第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第二節(jié)損失控制1.工程物理法

——損失預(yù)防的措施如果側(cè)重于風(fēng)險單位的物質(zhì)因素，則稱為工程物理法。

第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第二節(jié)損失控制工程物理法的具體措施包括：（1）預(yù)防風(fēng)險因素的產(chǎn)生（2）減少已經(jīng)存在的風(fēng)險因素（3）防止已經(jīng)存在的風(fēng)險因素釋放能量或者限制能量釋放的速度（4）改善風(fēng)險因素的時間和空間分布第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第二節(jié)損失控制（5）隔離風(fēng)險因素與人、財、物（6）改變風(fēng)險因素的基本性質(zhì)（7）增強單位或個人的防護能力（8）防止風(fēng)險因素的聚集第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第二節(jié)損失控制2.人們行為法——是以人們的過失行為為風(fēng)險預(yù)防的出發(fā)點，通過風(fēng)險管理知識教育、操作規(guī)程培訓(xùn)、安全態(tài)度教育，來避免人們的不安全行為。人們行為法主要包括：（1）安全法制教育（2）安全技能教育（3）安全態(tài)度教育第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)

第二節(jié)損失控制3.規(guī)章制度法是指國家、企業(yè)制定相應(yīng)的規(guī)章制度，要求風(fēng)險管理單位在國家規(guī)章制度的范圍內(nèi)，進行經(jīng)濟和社會活動，預(yù)防風(fēng)險事故的發(fā)生。第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險因素工程物理法人們行為法規(guī)章制度法火災(zāi)設(shè)置防火設(shè)施禁止帶入明火或按規(guī)定操作遵照國家消防規(guī)定觸電設(shè)置絕緣保護使用合格設(shè)備培訓(xùn)安全用電知識、操作流程按照國家安全、衛(wèi)生規(guī)定檢查監(jiān)督偷竊設(shè)置監(jiān)控設(shè)施培訓(xùn)、監(jiān)督保安人員根據(jù)國家法律懲罰偷竊者（四）風(fēng)險預(yù)防方法的綜合運用第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第二節(jié)損失控制四、損失抑制

——是在風(fēng)險事故發(fā)生時或發(fā)生后，采取措施，減少損失發(fā)生的范圍或損失嚴重的程度。

——一般情況下，損失抑制是在損失程度比較大，而且無法進行風(fēng)險轉(zhuǎn)移或者風(fēng)險規(guī)避的情況下才運用。第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第二節(jié)損失控制（一）分散風(fēng)險是指將風(fēng)險單位劃分成若干個數(shù)量少、體積小而且價值低的獨立單位，分散在不同的空間，以減少風(fēng)險事故的損失程度。（二）風(fēng)險分攤是指由于單個企業(yè)風(fēng)險承受能力有限，則選擇與多個風(fēng)險承受企業(yè)承擔屬于某個市場的一定風(fēng)險，從而降低本企業(yè)所承擔的風(fēng)險。（三）備份風(fēng)險單位

是指再準備一份風(fēng)險單位所需的零部件或者設(shè)備。第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)案例4：導(dǎo)致凱馬特公司破產(chǎn)的第二個原因就是多元化投資策略使用不當。從1985年開始，以折扣銷售一舉成功的凱馬特開始實施多樣化經(jīng)營戰(zhàn)略，一是向?qū)I(yè)性折價銷售方向發(fā)展，開設(shè)了折價服裝銷售連鎖店和折價家庭用品連鎖店；二是向折價書店發(fā)展，開設(shè)了898家聯(lián)營書店。然而，這一次等著它的卻不是高歌猛進的樂觀景象——同是凱馬特折價商店，服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)的顧客群體卻不同，且由于缺乏經(jīng)驗，新開的專業(yè)化商店反而削弱了其競爭力。第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)案例5：巨人集團盲目追求多元化經(jīng)驗，涉足了電腦業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、保健品業(yè)等行業(yè)，跨度太大，而新進入的領(lǐng)域并非優(yōu)勢所在，卻急于鋪攤子，有限資金被牢牢套死，其結(jié)果導(dǎo)致的財務(wù)危機拖垮了整個公司。第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)案例6：朗新信息科技有限公司是一家從事行業(yè)和企業(yè)的解決方案與服務(wù)的IT企業(yè)，Intel高盛、PSINET和深圳創(chuàng)新科技投資公司聯(lián)手向其投資取得了巨大成功。其中，Intel在聯(lián)合投資中充當戰(zhàn)略投資者的身份，其作為全球互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟的重要推動者，與朗新合作開發(fā)了一系列基于Linux的互聯(lián)網(wǎng)解決方案。高盛公司作為金融投資者和全球著名的投資銀行，其擁有強大的IT行業(yè)分析隊伍。其為朗新加強財務(wù)管理、提高管理水平、了解行業(yè)動態(tài)、把握技術(shù)方向以及尋求行業(yè)并購對象提供了強有力第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)的支持。PSINET作為本地投資者和世界著名的專業(yè)從事互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)中心的公司，與朗新在互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域開展廣泛合作，為共識開辟業(yè)務(wù)市場、了解行業(yè)動態(tài)、尋找合作伙伴提供了幫助。深創(chuàng)投是具有本地背景的大型風(fēng)險投資公司，熟悉國內(nèi)資本市場的運作模式，其為朗新在開拓南方市場、樹立境內(nèi)資本市場形象方面起到重要的作用。這是通過聯(lián)合投資來分散風(fēng)險從而達到“雙贏”的典型代表。第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第二節(jié)損失控制（四）分散風(fēng)險與備份風(fēng)險單位的關(guān)系聯(lián)系：

1.都是針對風(fēng)險事故發(fā)生的結(jié)果采取相應(yīng)措施

2.都可降低損失的程度第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第二節(jié)損失控制區(qū)別：1.分散風(fēng)險單位采取的是分離風(fēng)險單位的措施，備份風(fēng)險單位采取的是復(fù)制風(fēng)險單位的措施；2.分散風(fēng)險單位降低了一次風(fēng)險事故的損失程度，同時卻增加了風(fēng)險單位的數(shù)量，提高了風(fēng)險事故發(fā)生的概率；3.分散風(fēng)險單位是通過減少直接損失來降低損失的，而備份風(fēng)險單位是在原有設(shè)備或者零件發(fā)生直接損失的情況下，通過減少或者消除間接損失來降低損失程度。第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第二節(jié)損失控制

五、損失控制的成本和收益

1.損失控制成本——是采取控制措施的成本、設(shè)備的成本和維護的成本等，包括：資本支出和折舊費用、人員安全費用、培訓(xùn)費用。

2.損失控制收益——是指采取損失控制可以減少或者消除的直接和間接損失。第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第三節(jié)非保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險一、非保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險的概念和特點

——是指風(fēng)險管理單位將損失的法律責(zé)任轉(zhuǎn)移給非保險業(yè)的另一個單位承擔和管理的技術(shù)，簽訂合同是非保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險的有效辦法。

——風(fēng)險轉(zhuǎn)移與風(fēng)險規(guī)避區(qū)別

——風(fēng)險轉(zhuǎn)移與損失控制區(qū)別

第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第三節(jié)非保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險二、非保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險的方式（一）轉(zhuǎn)移風(fēng)險源，把財產(chǎn)或活動的所有權(quán)或管理權(quán)轉(zhuǎn)移給他人。

1.出售財產(chǎn)

2.租賃財產(chǎn)

3.分包第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第三節(jié)非保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險（二）簽訂轉(zhuǎn)移風(fēng)險的合同

1.簽訂免除責(zé)任條款

2.簽訂轉(zhuǎn)移責(zé)任條款

3.簽訂保證合同（從屬性；相對獨立性；補償性；向保證人提供抵押擔保品）第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第三節(jié)非保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險三、非保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險的條件（一）轉(zhuǎn)移責(zé)任條款必須是合法有效合同的組成部分（二）受讓方具有償付能力

（三）非保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險需要支付一定的費用第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第四節(jié)保險一、保險的概念和特點保險是一種風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制，通過這一機制，保險公司將眾多風(fēng)險單位結(jié)合在一起，建立保險基金，共同應(yīng)付不幸事故的發(fā)生。第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第四節(jié)保險特點：（一）提供轉(zhuǎn)移風(fēng)險的服務(wù)（二）提供經(jīng)濟補償（三）降低損失的不確定性第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第四節(jié)保險二、保險方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險需要具備的條件（一）純粹風(fēng)險（二）存在大量同質(zhì)的風(fēng)險（三）損失的發(fā)生不可預(yù)測（四）損失可以測定（五）多數(shù)情況下，保險標的不能同時遭受損失（六）保費合理第七章風(fēng)險控制技術(shù)風(fēng)險控制技術(shù)第四節(jié)保險三、保險的基本原則（一）最大誠信原則

1.告知

2.保證

3.棄權(quán)和禁止反言第七章風(fēng)