2023年財(cái)務(wù)信息管理制度(2篇)

2023年財(cái)務(wù)信息管理制度(2篇)

書目

第1篇石油銷售公司財(cái)務(wù)信息化管理方法

第2篇物業(yè)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)信息管理制度

石油銷售公司財(cái)務(wù)信息化管理方法

石油銷售公司財(cái)務(wù)信息化管理方法(試行)

第一章總則

第一條為了提高財(cái)務(wù)部門的工作效率,減小會(huì)計(jì)信息化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn),特制定本制度。

其次條本制度適用于財(cái)務(wù)部全部人員。

第三條本制度所指的財(cái)務(wù)信息化是指利用計(jì)算機(jī)信息技術(shù)代替人工進(jìn)行財(cái)務(wù)信息處理,以及替代部分由人工完成的對(duì)會(huì)計(jì)信息進(jìn)行分析和推斷的過(guò)程。

第四條本制度所指的信息化會(huì)計(jì)檔案是指存儲(chǔ)在磁性介質(zhì)或光盤介質(zhì)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和計(jì)算機(jī)打印出來(lái)的書面等形式的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù),包括記賬憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表(包括報(bào)表格式和計(jì)算公式)等。

其次章財(cái)務(wù)信息化管理一般規(guī)定

第五條財(cái)務(wù)部的計(jì)算機(jī)只允許用作企業(yè)的會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)工作,禁止與財(cái)務(wù)工作無(wú)關(guān)的其他活動(dòng)等。

第六條財(cái)務(wù)部的計(jì)算機(jī)專人專用,禁止交叉運(yùn)用。

第七條企業(yè)會(huì)計(jì)信息的錄入由專人負(fù)責(zé),被指派人員保管好自己的賬號(hào)與密碼,嚴(yán)防泄露。

第八條會(huì)計(jì)人員搜集的原始憑證在錄入計(jì)算機(jī)之前必需經(jīng)由審核人員審核,審核人員做好審核記錄。

第九條會(huì)計(jì)人員在計(jì)算機(jī)上編制記賬憑證時(shí),由審核人員上機(jī)審核并做好審核記錄。

第十條會(huì)計(jì)人員打印出的賬表由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審核,定期報(bào)送主管領(lǐng)導(dǎo)審核。

第十一條財(cái)務(wù)人員每次運(yùn)用計(jì)算機(jī)時(shí)必需運(yùn)用不間斷的電源,防止因斷電導(dǎo)致核心數(shù)據(jù)丟失。

第十二條財(cái)務(wù)人員在每次下班前需將系統(tǒng)備份,防止數(shù)據(jù)丟失。

第十三條財(cái)務(wù)人員經(jīng)過(guò)授權(quán)后定期存儲(chǔ)與保存系統(tǒng)中的會(huì)計(jì)信息備份。

第十四條未經(jīng)授權(quán)不得對(duì)會(huì)計(jì)軟件進(jìn)行修改、升級(jí)或更換硬件,否則造成的后果由當(dāng)事人擔(dān)當(dāng)。

第十五條負(fù)責(zé)保管信息化會(huì)計(jì)檔案的人員需定期檢查,做好防火、防塵和防潮工作,防止存儲(chǔ)介質(zhì)損壞導(dǎo)致會(huì)計(jì)檔案丟失。

第三章財(cái)務(wù)信息化賬務(wù)處理

第十六條財(cái)務(wù)部應(yīng)在每年或上年末建立新的會(huì)計(jì)年度的完整的賬務(wù)文件依據(jù)現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度,運(yùn)用當(dāng)前在用系統(tǒng)的規(guī)則正確地設(shè)置全部級(jí)次的會(huì)計(jì)科目,會(huì)計(jì)年度中間可以隨意追加新的會(huì)計(jì)科目,但已制單或記賬的會(huì)計(jì)科目不得修改或刪除(賬務(wù)的修改工作由系統(tǒng)管理員執(zhí)行)。

第十七條轉(zhuǎn)換會(huì)計(jì)年度時(shí),應(yīng)在新的會(huì)計(jì)年度起先后的20天內(nèi),完成結(jié)轉(zhuǎn)各賬戶的年初手續(xù),并保證數(shù)據(jù)檢驗(yàn)平衡正確,年初余額在當(dāng)年記賬以前可以修改,當(dāng)年記賬以后如有調(diào)整,只能通過(guò)填制記賬憑證進(jìn)行。

第十八條任何登記入賬的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都必需填制記賬憑證,摘要區(qū)規(guī)范填入,在機(jī)上填制的記賬憑證編號(hào)應(yīng)當(dāng)連續(xù),編號(hào)出現(xiàn)間斷時(shí),應(yīng)在斷號(hào)的第一張憑證上注明間斷的編號(hào),并在打印輸出的該張憑證上注明斷號(hào)的緣由并簽字蓋章。

第十九條記賬憑證必需經(jīng)過(guò)復(fù)核人員簽字后,才能依據(jù)其登記賬簿,復(fù)核人員必需在屏幕上干脆對(duì)機(jī)器存儲(chǔ)的記賬進(jìn)行復(fù)核簽字,同時(shí)要對(duì)打印輸出的記賬憑證或代用憑單進(jìn)行簽字蓋章。同一張記賬憑證,制單和復(fù)核不能是同一人。

記賬憑證在記賬以前必需打印輸出(記賬憑證清單),沒有打印輸出的記賬憑證不得登記入賬。

其次十條總賬及現(xiàn)金賬和銀行賬均可采納計(jì)算機(jī)打印輸出的活頁(yè)賬裝訂,出納人員依據(jù)審核人員審查并準(zhǔn)許報(bào)銷的憑證,收入或付出款項(xiàng),出納人員可以不登記訂本式日記賬,如現(xiàn)金處理收支較多可依據(jù)須要自設(shè)協(xié)助賬。

單位每天必需將當(dāng)日發(fā)生的現(xiàn)金收支數(shù)據(jù)輸入計(jì)算機(jī)并據(jù)以計(jì)算出庫(kù)存日?qǐng)?bào)表,并在表上簽字蓋章。

其次十一條單位依據(jù)機(jī)器運(yùn)用和人員分工狀況以及工作須要,確定每月的記賬期限,每月至少記賬一次,每月月末以前應(yīng)將當(dāng)月全部收支及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)全部登記入賬。至少每月核對(duì)一次總賬,每季度核對(duì)一次明細(xì)賬。

其次十二條必需將儲(chǔ)存在機(jī)器內(nèi)的賬簿數(shù)據(jù)打印輸出為書面賬簿,會(huì)計(jì)賬簿打印間隔時(shí)間不得超過(guò)一個(gè)月,平?？梢灾淮蛴∫褲M頁(yè)的賬簿數(shù)據(jù),但每年年末必需將全部賬簿數(shù)據(jù)打印輸出。

第四章附則

其次十三條本制度由公司財(cái)務(wù)部制定,說(shuō)明權(quán)、修改權(quán)歸屬財(cái)務(wù)部資產(chǎn)。

其次十四條本制度自下發(fā)之日起實(shí)施,修改時(shí)亦同。

物業(yè)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)信息管理制度

物業(yè)財(cái)務(wù)管理制度之財(cái)務(wù)信息管理

1、出納信息

a.各現(xiàn)金網(wǎng)點(diǎn)的現(xiàn)金出納在周末和月末要編制《庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn)表》,帳面現(xiàn)金結(jié)存額與庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn)額要一樣。庫(kù)存額按現(xiàn)金、借據(jù)、未入帳單據(jù)等分列,嚴(yán)禁白條抵庫(kù)。月末《庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn)表》報(bào)分公司經(jīng)理(管理處主任)和財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核簽字后報(bào)公司主管財(cái)務(wù)副總裁。

b.財(cái)務(wù)部、分公司(管理處)出納每月末編制《銀行帳戶存款明細(xì)表》,并隨會(huì)計(jì)報(bào)表一同上報(bào)公司主管財(cái)務(wù)副總裁。按月編制各帳戶《銀行存款余額調(diào)整表》,并經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管審核簽字。

2、財(cái)務(wù)信息