保險學(xué)第七章企業(yè)財產(chǎn)風(fēng)險與保險

保險學(xué)第七章企業(yè)財產(chǎn)風(fēng)險與保險

第七章企業(yè)財產(chǎn)風(fēng)險與保險

本章要點企業(yè)財產(chǎn)風(fēng)險的概述火災(zāi)保險的特點及基本內(nèi)容國際、國內(nèi)貨物運輸保險的種類和保險責(zé)任利潤損失險、建筑工程保險的基本內(nèi)容7.1企業(yè)財產(chǎn)風(fēng)險概述企業(yè)財產(chǎn)的種類企業(yè)財產(chǎn)風(fēng)險汽車財產(chǎn)風(fēng)險導(dǎo)致的損失后果企業(yè)財產(chǎn)種類建筑物建筑物中的內(nèi)部財產(chǎn)貨幣和有價證券運輸工具貨物在建工程企業(yè)財產(chǎn)風(fēng)險種類自然風(fēng)險自然因素意外事故社會風(fēng)險道德風(fēng)險政治風(fēng)險經(jīng)濟(jì)風(fēng)險企業(yè)財產(chǎn)損失導(dǎo)致的損失后果直接損失直接損失是由風(fēng)險事故直接引起的物體價值的降低或損失。間接損失間接損失是直接損失的后果，包括遭受災(zāi)害事故后導(dǎo)致的正常利潤損失、固定費用和額外費用支出等。7.2企業(yè)財產(chǎn)保險火災(zāi)保險利潤損失險案例1996年8月13日，保險人平安保險公司的業(yè)務(wù)員向某化工廠推銷保險業(yè)務(wù)，將一份《企業(yè)財產(chǎn)保險條款》和一份已經(jīng)填寫好的財產(chǎn)險投保單交給該化工廠法定代表人，后者在保單上蓋章認(rèn)可。投保單載明了被保險人、保險期限（12個月，從1996年8月14日至1997年8月14日）、保險財產(chǎn)以及投保金額為房屋建筑物20萬元、機器設(shè)備80萬元和庫存物質(zhì)200萬元等。1996年9月9日，保險人將保險費收據(jù)和保險單及附貼的一份《財產(chǎn)保險綜合險條款》送交給該化工廠。保險單與投保單的不同條款為：保險期限自1996年8月14日中午12時正起到1997年8月14日中午12時止；固定資產(chǎn)非存貨部分按照估價承保財產(chǎn)綜合險，存貨部分按照7月份余額前半年平均余額承擔(dān)財產(chǎn)綜合險；本保險適用《財產(chǎn)保險綜合險條款》，原《企業(yè)財產(chǎn)保險條款》廢止（1996年5月30日，中國人民銀行下發(fā)文件規(guī)定《財產(chǎn)保險綜合險條款》于1996年7月1日實施，原《企業(yè)財產(chǎn)保險條款》同時廢止）。1997年8月20日，該化工廠向保險人提出理賠申請，保險人派人查看了出險現(xiàn)場后以保險期限已過為由拒不核賠，雙方成訟?；馂?zāi)保險（一）火災(zāi)保險的含義火災(zāi)保險（fireinsurance），簡稱火險，是指以存放于固定場所并處于相對靜止?fàn)顟B(tài)的財產(chǎn)為保險標(biāo)的，由保險人按照保險合同約定承擔(dān)保險財產(chǎn)因遭受火災(zāi)等意外事故及自然災(zāi)害所致的經(jīng)濟(jì)損失?；馂?zāi)保險的特點承保地點固定多為不定值保險保單標(biāo)準(zhǔn)化以擴(kuò)展條款方式承保特殊風(fēng)險案例

原告某羊毛衫廠于1996年11月11日與被告某保險公司簽訂了“企業(yè)財產(chǎn)基本險”保險合同，將該廠自有的固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)全部投保，保險金額508萬元，保險期限1年。在保險但及所付的財產(chǎn)明細(xì)表中，均寫明了投保的流動財產(chǎn)（包括原材料和成品、半成品）存放于本廠倉庫、車間，并在保險單所附的簡圖中標(biāo)明了倉庫、車間的位置。1997年5月1日，該廠與某公司簽訂了由某公司代銷羊毛衫合同。羊毛衫廠在1997年6月之內(nèi)分兩次發(fā)貨給某公司羊毛衫1900件，全部貨物的價值達(dá)28萬余元，某公司把貨物存放在其所處辦公樓的一樓倉庫。1997年7月14日，由于當(dāng)?shù)剡B續(xù)高溫，供電線路超負(fù)荷運行，導(dǎo)致存放該貨物的辦公樓的電線短路引起火災(zāi)，將倉庫的1900件羊毛衫全部燒毀?；馂?zāi)發(fā)生后，羊毛衫廠向保險公司索賠，保險公司以其投保的標(biāo)的物地址變動、危險程度增加為由，拒絕賠償。火災(zāi)保險的保險標(biāo)的房屋及其他建筑物和附屬裝修設(shè)備；各種機器設(shè)備、工具、儀器及生產(chǎn)用具；管理用具及低值易耗品、原材料、半成品、產(chǎn)成品、在產(chǎn)品和特種儲備商品等。多選題火災(zāi)保險不予承保的保險標(biāo)的包括：A、管理用具及低值易耗品B、原材料、半成品和產(chǎn)成品C、處于運輸過程中的物資D、違章建筑E、危險建筑保險責(zé)任擴(kuò)展責(zé)任意外事故自然災(zāi)害基本責(zé)任多為火災(zāi)、爆炸和施救費用保險責(zé)任保險責(zé)任基本責(zé)任：多為火災(zāi)、爆炸和施救費用。擴(kuò)展責(zé)任：即自然災(zāi)害和意外事故。自然災(zāi)害：暴風(fēng)、暴雨、臺風(fēng)、颶風(fēng)、龍卷風(fēng)、洪水、冰雹、暴雪、冰凌、雷電、泥石流、崖崩和突發(fā)性滑坡等人力不可抗拒的破壞力強大的自然現(xiàn)象。意外事故：指除了火災(zāi)、爆炸以外的不可預(yù)料以及被保險人無法控制并造成物質(zhì)損失的突發(fā)性事件，包括飛行物體及其他空中飛行物體的墜落、水箱和水暖管爆裂所造成的保險財產(chǎn)直接損失。

案例1997年10月20日，某玩具廠一車間的臨時倉庫突然起火，燒毀一些設(shè)備及產(chǎn)品。工廠立即向保險公司報了案。保險公司的理賠人員及公安消防人員通過仔細(xì)勘察，初步估計大火引起的直接損失達(dá)3萬元以上，而火災(zāi)的原因卻頗有可疑，于是就深入進(jìn)行調(diào)查。經(jīng)過一番艱苦細(xì)致的調(diào)查，終于查出這是一起縱火騙保案。原來，該車間的車間主任王某疏于管理，導(dǎo)致生產(chǎn)質(zhì)量大滑坡，幾個月間生產(chǎn)出幾百只次品。他知道這樣下去，不僅直接影響到其工作業(yè)績，還會被廠里重罰。于是，就唆使兩個工人制造了這起火災(zāi)，期望通過一把火把所有的次品全部燒毀，這樣，既可以掩蓋自己的失職，又可以通過保險賠償把次品造成的損失挽回。經(jīng)審訊，王某對此供認(rèn)不諱。那么，保險公司是否應(yīng)該理賠？保險金額的確定在火災(zāi)保險中，除了一些特殊的保險標(biāo)的（如藝術(shù)品）采用定值保險方式外，絕大多數(shù)為不定值保險。由于保險金額的確定與保險價值的核定不在同一時間，因此有可能產(chǎn)生保險金額超過保險價值的情況，即超額保險，則超過部分為無效；也可能保險金額小于保險價值，即不足額保險，則保險人在計算賠償金額時，要采取比例賠償方式。賠償處理賠償方式的選擇：貨幣賠付、修復(fù)、更換和重置。賠償金額的計算公式：賠款=（實際損失-殘值）×（保險金額÷保險價值）施救費用的賠償另行計算，最高不得超過保險金額。計算題固定資產(chǎn)的保險金額為80萬元，保險價值為100萬元，發(fā)生事故后財產(chǎn)實際損失為80萬元，支出施救費用50萬元，則保險人賠償金額為多少？對于固定資產(chǎn)損失需賠付80×（80÷100）=64萬元對于施救費用賠付50×（80÷100）=40萬元賠償后保險金額賠償后保險金額相應(yīng)減少。保險標(biāo)的遭受全部損失，賠償后保險合同即告終止。賠償后尚余保險金額，保險人繼續(xù)負(fù)責(zé)至保險期限屆滿時為止。火災(zāi)保險的常用附加險是機器損壞險。利潤損失險利潤損失險（lossofprofitinsurance）是用以承保傳統(tǒng)的火災(zāi)保險中不予負(fù)責(zé)的間接損失，即當(dāng)保險財產(chǎn)遭受火災(zāi)、爆炸等災(zāi)害事故，致使企業(yè)停工、停產(chǎn)、營業(yè)中斷所致的利潤損失和仍須開支的必要費用。利潤損失險是傳統(tǒng)火災(zāi)保險的一種附加險。利潤損失險利潤損失險的賠償期。利潤損失險的保險項目及保險金額的確定。毛利潤損失。工資。審計師費用。保險期與賠償期保險期保險期是指保險單規(guī)定的起訖日期，只有在保險單的有效期內(nèi)發(fā)生保險事故，保險人才能負(fù)責(zé)賠償。賠償期賠償期是指在保險有效期內(nèi)發(fā)生了災(zāi)害事故后到恢復(fù)正常生產(chǎn)經(jīng)營的一段時期。計算題某企業(yè)上一年度的毛利潤額為10萬元，估計通貨膨脹率為3%，營業(yè)增長率為2%，賠償期為15個月，則利潤損失保險的保險金額為多少？10×（1+3%+2%）×（15÷12）=13.1萬元7.3貨物運輸保險貨物運輸保險(cargotransportationinsurance)是指以各種處于運輸過程中的貨物作為保險標(biāo)的，保險人依照合同對于貨物在運輸途中可能遭受的各種自然災(zāi)害或意外事故所造成的損失承擔(dān)賠償責(zé)任的一種保險。貨物運輸保險的特點承保風(fēng)險的綜合性保險標(biāo)的的流動性被保險人的多變性險種險別的多樣性貨物運輸保險的類別按是否具有涉外因素劃分。

國際貨物運輸保險、國內(nèi)貨物運輸保險

按運輸工具劃分。

水上貨物運輸保險、陸上貨物運輸保險、航空貨物運輸保險、郵包保險

案例鼎新商貿(mào)公司于2001年5月與某蔬菜水果公司簽訂了5噸價值30萬元的荔枝買賣合同。該合同約定由鼎新商貿(mào)公司將貨款匯到蔬菜水果公司的銀行賬戶上，款到以后，蔬菜水果公司發(fā)貨，同時貨物的所有權(quán)以及在途風(fēng)險均轉(zhuǎn)移到鼎新商貿(mào)公司。另外，這批貨物的運輸合同由蔬菜水果公司代鼎新商貿(mào)公司與本案被告即某保險公司簽訂，保險憑證以特快專遞的方式于2001年5月25日寄到鼎新商貿(mào)公司。2001年6月3日，這批貨物從海南啟運，6月5日，鼎新商貿(mào)公司將這批貨物的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給了本案原告即北方公司，隨同轉(zhuǎn)讓的還有該批貨物的保險憑證。6月10日，貨物在運抵北京后，運往北方公司倉庫的途中，不幸發(fā)生嚴(yán)重車禍，導(dǎo)致車中的貨物相當(dāng)大一部分被壓傷和壓壞，直接經(jīng)濟(jì)損失約為20萬元。北方公司向保險公司索賠，后雙方協(xié)商未果，訴至法院。海上貨物運輸保險海上貨物運輸基本險保險責(zé)任根據(jù)責(zé)任范圍的不同，海上貨物運輸基本險有三個險別，即平安險、水漬險和一切險。三種險之間的關(guān)系一切險水漬險平安險貨物由于自然災(zāi)害所造成的部分損失11種普通附加險平安險平安險的責(zé)任范圍在基本險別中是最小的，因而只適用于價值低、裸裝的大宗貨物，如礦砂、鋼材和鑄鐵制品等保險標(biāo)的的投保，其費率也是最低的。平安險的責(zé)任范圍包括：保險貨物在運輸途中由于惡劣氣候、雷電、海嘯、地震和洪水自然災(zāi)害造成整批貨物的全部損失和推定全損。由于運輸工具遭受擱淺、觸礁、沉沒、互撞、與流冰或其他物體碰撞以及失火、爆炸意外事故造成貨物的全部或部分損失；平安險在運輸工具已經(jīng)發(fā)生擱淺、觸礁、沉沒和焚毀意外事故的情況下，貨物在此前后又在海上遭受惡劣氣候、雷電和海嘯等自然災(zāi)害所造成的部分損失；在裝卸或轉(zhuǎn)運時由于一件或數(shù)件整件貨物落海造成的全部或部分損失；被保險人對遭受保險風(fēng)險的貨物采取搶救措施或為防止、減少貨損而支付的合理費用，但以不超過該批被救貨物的保險金額為限；平安險運輸工具遭遇海難后，在避難港由于卸貨所引起的損失以及在中途港、避難港由于卸貨、存?zhèn)}以及運送貨物所產(chǎn)生的特別費用；共同海損的犧牲、分?jǐn)偤途戎M用；運輸契約訂有“船舶互撞責(zé)任”條款，根據(jù)該條款規(guī)定應(yīng)由貨方償還船方的損失。水漬險水漬險除包括平安險的各項責(zé)任外，還負(fù)責(zé)保險貨物由于惡劣氣候、雷電、海嘯、地震和洪水自然災(zāi)害所造成的部分損失。即在平安險責(zé)任的基礎(chǔ)上，增加了貨物由于自然災(zāi)害所造成的部分損失。因此水漬險的責(zé)任范圍要大于平安險，其保險費也高于平安險。一切險一切險除包括水漬險的各項責(zé)任外，還負(fù)責(zé)保險貨物在運輸途中由于外來原因所致的全部或部分損失。具體來說，一切險除水漬險的各項責(zé)任外，還包括11種普通附加險的責(zé)任。特別適用于一些糧油食品、紡織纖維類商品以及新的機器設(shè)備等保險標(biāo)的的投保。海上貨物運輸保險除外責(zé)任被保險人的故意行為或過失所造成的損失；屬于發(fā)貨人責(zé)任所引起的損失，如貨物包裝不足、不當(dāng)和標(biāo)志不清等；在保險責(zé)任開始前，被保險人已存在的品質(zhì)不良或數(shù)量短差所造成的損失；保險貨物的自然損耗、本質(zhì)缺陷、特性以及市價跌落、運輸延遲所引起的損失或費用；海洋運輸貨物戰(zhàn)爭險條款和貨物運輸罷工險條款規(guī)定的保險責(zé)任和除外責(zé)任。海上貨物運輸基本險保險責(zé)任起訖在正常運輸情況下，海上貨物運輸保險的責(zé)任起訖是以“倉到倉”條款為依據(jù)的；在非正常運輸情況下，如果被保險人及時將獲知的情況通知保險人，并加繳保險費，保險合同仍繼續(xù)有效。海上貨物運輸附加險海上貨物運輸保險的附加險可以分為普通附加險、特別附加險和特殊附加險三類。海上貨物運輸普通附加險偷竊、提貨不著險淡水雨淋險短量險混雜、玷污險滲漏險碰損、破碎險串味險受潮受熱險鉤損險包裝破裂險銹損險特別附加險和特殊附加險

特別附加險特別附加險主要承保一些涉及政治、國家政策法令和行政措施等外來風(fēng)險。

主要包括交貨不到險、進(jìn)口關(guān)稅險、艙面險、拒收險和黃曲霉素險等。

特殊附加險它主要承保戰(zhàn)爭和罷工等風(fēng)險。案例P446海上貨物運輸保險的保險金額的計算賠償金額的計算

賠償額=保險金額×損失程度賠償金額=保險金額第三節(jié)貨物運輸保險二、貨物運輸保險的主要內(nèi)容（二）國內(nèi)貨物運輸保險國內(nèi)水路、陸路貨物運輸保險。

基本險。綜合險。第三節(jié)貨物運輸保險二、貨物運輸保險的主要內(nèi)容（二）國內(nèi)貨物運輸保險國內(nèi)航空貨物運輸保險。

保險責(zé)任。責(zé)任起訖。案例原告海南某商貿(mào)公司（以下簡稱商貿(mào)公司）與新加坡某制藥廠（進(jìn)口方）在2000年6月簽訂一筆中草藥的買賣合同。在簽訂運輸合同之后，商貿(mào)公司還于2000年6月20日同被告保險公司簽訂了海上貨物運輸保險合同。該保險合同約定，保險責(zé)任的期間從保險憑證和保險貨物運離啟運地發(fā)貨人的最后一個倉庫或存儲處所時起，至該保險憑證上注明的目的地的收貨人在當(dāng)?shù)氐牡谝粋€倉庫或存儲處時終止。根據(jù)運輸合同，貨物于2000年7月1日啟運。但是在6月30日，保險公司突然通知商貿(mào)公司，由于7月汛期已經(jīng)到來，這批貨物運輸?shù)穆肪€比較長，途中可能會遭遇臺風(fēng)或海嘯等自然災(zāi)害，故保險風(fēng)險增大，原來保險金額已不適應(yīng)新情況，要求商貿(mào)公司增加保險費或者解除合同。在商貿(mào)公司拒絕其增加保險費的要求后，保險公司于7月8日通知商貿(mào)公司保險合同解除，并同時返還了商貿(mào)公司先前已繳納的保險費。7月15日，由于臺風(fēng)造成已裝船的貨物無法出港，在碼頭滯留了多日，加上天氣炎熱且潮濕，這批中藥材在運抵新加坡時已經(jīng)部分發(fā)生霉變，經(jīng)計算損失大約10萬余元。7.4工程保險工程保險(engineeringinsurance)是為適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展由火災(zāi)保險、意外傷害保險及責(zé)任保險等演變而成的，以各種工程項目為保險標(biāo)的的綜合財產(chǎn)保險。工程保險的特點承保風(fēng)險的復(fù)雜性被保險人的多方性保險期限的不確定性保險責(zé)任的綜合性保單條款的個性化單選題工程建設(shè)項目涉及的關(guān)系方很多。針對這一特點，建筑工程保險的一張保險單上可以列明的被保險方一般是（）。A.唯一的被保險人B.多個被保險人

C.一個被保險人和多個受益人D.一個被保險人和一個受益人工程保險的種類廣義的工程保險包括建筑工程保險、安裝工程保險、雇主責(zé)任險、第三者責(zé)任險、延期利潤損失險和質(zhì)量保證保險等。狹義的工程保險僅僅指建筑工程一切險、安裝工程一切險及第三者責(zé)任險。建工險承保以土木建筑為主體的工程在整個建筑期間由于自然災(zāi)害和意外事故造成的物質(zhì)損失和費用，以及被保險人應(yīng)依法承擔(dān)的對第三者人身傷亡或財產(chǎn)損失的損害賠償責(zé)任。

安工險承保新建、擴(kuò)建或者改造的工礦企業(yè)的機器設(shè)備或鋼結(jié)構(gòu)建筑物在安裝期內(nèi)因自然災(zāi)害或者意外事故造成的物質(zhì)損失和費用，及對第三者的賠償責(zé)任。

建筑工程保險的主要內(nèi)容（一）建筑工程保險的投保方式一般以工程的主要風(fēng)險承擔(dān)者為投保人,也可根據(jù)具體的工程承包方式確定投保人。若工程發(fā)包給多家承包商或工程規(guī)模較大時，由業(yè)主統(tǒng)一安排投保事宜更為有利。（二）建筑工程保險的保險項目物質(zhì)損失部分；第三者責(zé)任部分。

建筑工程保險的主要內(nèi)容建筑工程保險的保險責(zé)任和除外責(zé)任物質(zhì)損失部分的保險責(zé)任和除外責(zé)任第三者責(zé)任部分的保險責(zé)任和除外責(zé)任。

物質(zhì)損失部分的保險責(zé)任自然災(zāi)害主要有地震、洪水、暴雨、地陷、臺風(fēng)和雷電等，以及其他人力不可抗拒的破壞力強大的自然現(xiàn)象。其中，地震及洪水風(fēng)險較大，保險人一般將其列入基本保險責(zé)任之外，即使列入基本保險責(zé)任之內(nèi)也是另行規(guī)定賠償限額的，以便對此類巨災(zāi)風(fēng)險加以控制。意外事故是指不可預(yù)料的以及被保險人無法控制并造成物質(zhì)損失或人身傷亡的突發(fā)事件，主要有火災(zāi)、爆炸、物體墜落和人為過失等。案例上海某工地建造一幢大廈，業(yè)主投保了建筑工程一切險。因該地區(qū)河浜密集，淺層土質(zhì)不均勻，使基坑多次坍塌，造成近百根樁游離，直接經(jīng)濟(jì)損失上百萬元，業(yè)主向保險公司索賠。經(jīng)保險公司查勘，認(rèn)定事故由自然因素造成，屬于保險責(zé)任范圍內(nèi)，因此及時進(jìn)行了賠償。物質(zhì)損失部分的除外責(zé)任財產(chǎn)保險中例行的除外責(zé)任，如保險人的故意行為和戰(zhàn)爭、罷工或核污染等所造成的損失；重大的設(shè)計過失引起的損失；保險標(biāo)的自然磨損和消耗；原材料缺陷以及工藝不善造成的本身損失，如置換、修理或矯正所支付的費用；物質(zhì)損失部分的除外責(zé)任（續(xù)）各種違約罰金及延誤工期損失等；盜竊、搶劫和惡意破壞；被保險人及其代表的故意或重大過失行為；其他除外責(zé)任，如文件、賬簿、票據(jù)、貨幣、圖表資料等的損失。第三者責(zé)任部分的保險責(zé)任指在保險期限內(nèi)，因發(fā)生與保險單所承保的工程直接相關(guān)的意外事故，并且引起工地及其鄰近區(qū)域的第三者人身傷亡、疾病或財產(chǎn)損失，依法應(yīng)由被保險人承擔(dān)的損害賠償責(zé)任，此外，對于被保險人因上述原因而必須支付的訴訟費用，以及事先經(jīng)保險人書面同意的其他費用，保險人亦可以負(fù)責(zé)賠償。第三者責(zé)任部分的除外責(zé)任在物質(zhì)損失部分保險責(zé)任項下或應(yīng)該在該項下予以負(fù)責(zé)的損失及各種費用；由于震動、移動或減弱支撐而造成的任何財產(chǎn)、土地、建筑物的損失，以及由此造成的任何人身傷害和物質(zhì)損失；工程所有人、承包人或其他關(guān)系方或他們所雇傭的在工地現(xiàn)場從事與工程有關(guān)工作的職員、工人以及他們的家庭成員的人身傷亡或疾??；第三者責(zé)任部分的除外責(zé)任（續(xù)）工程所有人、承包人或其他關(guān)系方或他們所雇傭職員、工人所有的或由其照管、控制的財產(chǎn)發(fā)生的損失；領(lǐng)有公共運輸行駛執(zhí)照的車輛、船舶和飛機造成的事故；被保險人根據(jù)與他人的協(xié)議應(yīng)支付的賠款或其他款項等。建筑工程保險的保險金額確定物質(zhì)損失部分的保險金額。特種風(fēng)險賠償限額。（巨災(zāi)風(fēng)險）第三者責(zé)任的賠償限額。

（每次事故的賠償限額和累積賠償限額）題目由于建筑工程施工的特殊性，被保險人在調(diào)整保險金額方面具有特殊要求，其主要內(nèi)容是（）。A·因費用漲價而導(dǎo)致工程概算超出原造價時應(yīng)及時通知保險人

B·建造期超過3年，應(yīng)每隔12個月向保險人申報有關(guān)工程造價情況

C·建造期超過10年，應(yīng)每隔6個月向保險人申報有關(guān)工程造價情況

D·建造期超過3年，每隔半年調(diào)整保險金額

E·保險期限屆滿后3個月內(nèi)應(yīng)向保險人申報最終的工程總價值物質(zhì)損失部分的保險金額在保險實務(wù)中，保險金額通常采用兩種方法確定：按照工程預(yù)算價格確定，但需要扣除一些前期費用，如項目開辦費、征地費和拆遷費等不保項目；按照工程投標(biāo)價格（工程合同價）加業(yè)主自備物料確定。計算題某工程投保了建筑工程一切險，規(guī)定免賠額為損失金額的10％，但最低人民幣5萬元整，兩者以高者為準(zhǔn)。該工種發(fā)生了保險責(zé)任范圍的損失40萬元，保險人應(yīng)賠付多少？按損失金額的10％計算免賠額為4萬元，但因規(guī)定的免賠額最低為5萬元，則該事故中免賠額不能以4萬元計，而要以5萬元作為此事故的免賠額，因此，這次事故中被保險人要自己負(fù)擔(dān)5萬元，保險人賠付35萬元。建筑工程保險的保險期限建筑工程保險的保險期限比較特殊，一般以工程風(fēng)險的存續(xù)期為限。一個工程的工期通常包括建造期、試車(考核)期、保證期（也稱缺陷矯正期或者維護(hù)期）幾種期限，保險人在不同工期內(nèi)的保險責(zé)任不同。建筑期保險期限的上限是（）。A保險工程破土動工之日B保險工程的材料、設(shè)備運抵工地C保險單規(guī)定的生效日期D保險單規(guī)定的終止日期建筑工程一切險的保險責(zé)任期間，是以保險單列明的建筑工程期限為依據(jù)，自投保工程動工之日或自被保險項目被卸至建筑工地起生效，直至（）終止。Ａ機器設(shè)備試車完畢時Ｂ建筑工程完畢經(jīng)驗收合格時Ｃ所有人開始使用時Ｄ保險單規(guī)定的終止日期Ｅ工程保證期滿時1．從保險承保的角度來看，企業(yè)財產(chǎn)包括建筑物、建筑物中的內(nèi)部財產(chǎn)、貨幣和有價證券、運輸工具、貨物和在建工程等。在保險市場上，保險人通常按照企業(yè)財產(chǎn)的這種分類法推出相對應(yīng)的財產(chǎn)保險險種。本章小結(jié)2．火災(zāi)保險以存放于固定場所并處于相對靜止?fàn)顟B(tài)的財產(chǎn)為保險標(biāo)的，承保因火災(zāi)等意外事故以及自然災(zāi)害所致的直接損失。其特點有承保地點固定、多為不定值保險、保單標(biāo)準(zhǔn)化以及以擴(kuò)展條款方式承保特殊風(fēng)險等。本章小結(jié)3．火災(zāi)保險承保的基本責(zé)任包括火災(zāi)、爆炸、雷電和施救費用，投保人可根據(jù)實際需要，可以通過單獨計費方式將責(zé)任擴(kuò)展至其他自然災(zāi)害和意外事故。本章小結(jié)4．利潤損失險是傳統(tǒng)財產(chǎn)保險的一種附加險，承保傳統(tǒng)的財產(chǎn)保險中不予負(fù)責(zé)的間接損失,即當(dāng)保險財產(chǎn)遭受火災(zāi)、爆炸等災(zāi)害事故，致使企業(yè)停工、停產(chǎn)、營業(yè)中斷所致的利潤損失以及仍須開支的必要費用。本章小結(jié)5．利潤損失險中的賠償期由投保人根據(jù)恢復(fù)期的長短確定，保險人只對賠償期內(nèi)的間接損失予以賠償。利潤損失險的保障項目是企業(yè)遭災(zāi)后毛利潤損失、工資以及審計費用。發(fā)生損失后,其賠款計算主要考慮營業(yè)額或銷售額減少所形成的毛利潤損失和由于營業(yè)費用增加所形成的毛利潤損失以及固定費用的節(jié)省。本章小結(jié)6．貨物運輸保險是以處于運輸過程中的貨物為保險標(biāo)的，具有承保風(fēng)險的綜合性、保險標(biāo)的的流動性、被保險人的多變性以及險種險別的多樣性等特點。7．海上貨物運輸保險有基本險和附加險之分，基本險包括平安險、水漬險和一切險，附加險有一般附加險、特殊附加險和特別附加險。保險期限按倉至倉條款辦理。本章小結(jié)8．國內(nèi)貨物運輸保險按照運輸工具劃分，有國內(nèi)水路、陸路貨物運輸保險和國內(nèi)航空運輸貨物保險，前者又分為基本險和綜合險兩種。9．工程保險是以各種工程項目作為承保標(biāo)的的綜合財產(chǎn)保險，具有承保風(fēng)險的復(fù)雜性、被保險人的多方性、承保期限的不確定性、承保責(zé)任的綜合性、承保金額的巨大性和保單條款的個性化等特點。本章小結(jié)10．建筑工程保險存在多個被保險人，應(yīng)按工程承包方式選擇適宜的投保人，保障范圍一般分為物質(zhì)損失項目和第三者責(zé)任，且規(guī)定有特種危險賠償限額。建筑工程保險的保險期限以工程風(fēng)險的存續(xù)期為限，包括建造期、試車（考核）期，也可加保保證期責(zé)任。本章小結(jié)11．出口信用保險是以出口貿(mào)易和海外投資中的外國買方信用風(fēng)險為承保責(zé)任的一種信用保險。它大多依靠政府支持而存在,是一種常見的政策保險業(yè)務(wù)。12．出口信用保險可分為短期出口信用保險和中長期出口信用保險，前者適用于一般商品的出口，信用期多在180天；后者適用于資本性貨物的出口,信用期往往較長。本章小結(jié)1．如何區(qū)分財產(chǎn)的直接損失和間接損失？2．火災(zāi)保險單的標(biāo)準(zhǔn)化有何利弊？3．一個企業(yè)擁有廠房、機器設(shè)備等各種固定資產(chǎn)，價值約為1000萬元，原材料等各種流動資產(chǎn)500萬元，你認(rèn)為應(yīng)如何設(shè)計保險方案才能使企業(yè)在遭受火災(zāi)、水災(zāi)時得到全面、充分的保障？問題與應(yīng)用4．你認(rèn)為倉至倉條款與保險利益是否有聯(lián)系？5．為什