財務軟件實訓報告

財務軟件實訓報告一年一度的實習結束了，學校為了把我們所學專業(yè)知識由理論上升到企業(yè)具體業(yè)務操作，于6月25日到7月20日在經管院計算機機房開展了為期四周的關于用友erp-u8管理軟件的實習。在學習軟件理論知識的同時，結合上機親手操作，親身感受企業(yè)內部的財務處理過程，不僅使我們更進一步的了解專業(yè)技能，還使我們在實踐更為系統(tǒng)、專業(yè)的了解會計處理過程的具體操作，為我們以后工作打下堅實的基礎。實習已經結束，在這短短的實習期間我收獲良多。一、實習的目的在信息技術日新月異、管理理念層出不窮、企業(yè)信息化建設全面推進的大背景下，會計工作也經歷了從手工會計電算化再到會計信息化這一發(fā)展過程。會計電算化是現代經濟管理活動的一個重要組成部分，是會計發(fā)展的一個歷史性飛躍，是以計算機替代人工記賬、算賬、報賬以及對會計信息進行分析和利用的過程。會計信息系統(tǒng)是一門典型的邊緣學科，其內容隨著管理理論、信息技術和企業(yè)應用的發(fā)展而不斷更新。只有更為密切的結合企業(yè)實際，才能使學科發(fā)展更具有生命力。通過本實踐課程用友軟件的學習，為我們提供了學習財務軟件的機會，并通過老師的理論講解和實際上機操作，使我們在基本掌握實際企業(yè)賬務處理流程、會計電算化的基本原理、財務軟件的主要功能及其使用方法，能夠運用財務軟件對企業(yè)業(yè)務進行會計處理，提高實際操作能力，為今后從事會計工作打下良好基礎。二、實習的主要內容本次實習的主要內容有系統(tǒng)管理與企業(yè)應用平臺(系統(tǒng)管理、企業(yè)應用平臺)、總賬管理(系統(tǒng)概述、總賬管理初始設置、總賬管理日常業(yè)務處理、總賬管理系統(tǒng)期末處理)、ufo報表管理(系統(tǒng)概述、報表管理)、薪資管理(系統(tǒng)概述、薪資管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理)、固定資產管理(系統(tǒng)概述、固定資產系統(tǒng)日常業(yè)務處理)以及與各自相應的實驗項目。(一)用友財務軟件系統(tǒng)管理財務軟件系統(tǒng)管理主要學習了系統(tǒng)管理的功能、相關概念、建立新年度核算體系以及企業(yè)應用平臺的基礎設置。其次，我們學習了財務軟件系統(tǒng)管理的相關比較概念：1、賬套與年度賬：賬套是指企業(yè)應用會計信息系統(tǒng)之始，首先需要在系統(tǒng)中建立企業(yè)的基本信息、核算方法、編碼規(guī)則等，稱之為建賬，這里的賬是賬套的概念。在erp系統(tǒng)中，用戶不僅可以建立多個賬套，而且每個賬套中可以放不同年度的會計數據，不同年度的數據存放在不同的數據庫中，稱為年度賬。2、引入與輸出：引入賬套功能是指將系統(tǒng)外某賬套的數據引入本系統(tǒng)中。輸出賬套功能是指將所選的賬套數據做一個備份。3、角色與用戶：角色是指在企業(yè)管理中擁有某一類似職能的組織，這個角色組織可以是實際的部門，可以是擁有同一類職能的人構成的虛擬的組織。用戶是指有權限登錄系統(tǒng)，對系統(tǒng)進行操作的人員，即通常意義上的操作員。4、系統(tǒng)管理員與賬套主管：系統(tǒng)管理員負責整個系統(tǒng)的總體控制和數據維護工作，以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入賬套。賬套主管負責所選賬套的維護工作以及該賬套操作員權限的設置。再次，我們學習了建立新年度核算體系的步驟：年度賬備份--建立新年度賬--結轉上年數據--調整相關事項--新年度日常業(yè)務。最后，我們學習了企業(yè)應用平臺。為了使用友軟件成為連接企業(yè)員工、用戶和合作伙伴的公共平臺，使系統(tǒng)資源能夠得到高效、合理的使用，用友設立了企業(yè)應用平臺，在此平臺用戶可以進行基礎設置和業(yè)務處理。基礎設置是為系統(tǒng)的日常運行做好基礎工作，主要包括基本信息設置、基礎檔案設置、數據權限設置以及單據設置。對應的實驗內容：系統(tǒng)管理和基礎設置的內容，對建立新賬套、財務分工、基礎檔案的設置進行操作。建立賬套的時間較長，需要耐心等待;賬套主管自動擁有所有權限，而每一個用戶的權限掌握在賬套主管的手中，只有賬套主管給予用戶權限，并且根據所給資料進行基礎檔案的設置。(二)用友財務軟件總賬管理總賬管理是會計信息系統(tǒng)的核心子系統(tǒng)，其他管理如：工資管理、固定資產、應收應付款、資金管理、成本管理、存貨管理等都是在圍繞著總賬管理來運作的?？傎~管理系統(tǒng)的重要地位不可忽視，它適合于各行各業(yè)進行賬務核算及管理。我們陸續(xù)學習了總賬管理系統(tǒng)的功能及與其他系統(tǒng)的關系、初始設置、日常業(yè)務處理等內容。用友軟件固定資產管理系統(tǒng)主要完成企業(yè)固定資產日常業(yè)務的核算和管理，生成固定資產卡片，按月反映固定資產的增加、減少、原值變化以及其他變動，并輸出相應的增減變動的明細賬，按月自動計提折舊，生成折舊分配憑證，同時輸出一些同設備管理相關的報表和賬簿。固定資產管理的學習包括固定資產管理系統(tǒng)的相關概述以及其日常業(yè)務的處理等內容。首先是系統(tǒng)概述，主要是固定資產管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關系。固定資產管理系統(tǒng)和系統(tǒng)管理共享資源，主要是將固定資產相關項目的調整、變動等數據通過記賬憑證的形式傳輸到總賬管理系統(tǒng)并保持固定資產賬目與總賬的平衡。其次是固定資產管理系統(tǒng)的業(yè)務處理流程，包括初始設置、日常處理和期末理。初始設置包括設置控制參數、基礎數據(包括資產類別、部門、部門對應折舊科目設置、增減方式設置、折舊方法設置)。日常處理包括資產增減、資產變動、資產評估、生成憑證和賬簿管理。資產的變動表現為原值變動、部門轉移、資產使用狀況的調整、資產使用年限的調整、折舊方法的調整、變動單管理。這些變動情況的衡量需要借助資產評估手段來進行。固定資產管理系統(tǒng)的期末處理工作主要包括計提減值準備、計提折舊、對賬、月末結轉等內容。企業(yè)應當在期末或至少在每年年度終止，對固定資產逐項進行檢查，作出是否計提減值準備的判斷，計提折舊也是固定資產管理系統(tǒng)的主要功能之一。最后是對應的實驗內容：進行了固定資產管理系統(tǒng)參數設置、原始卡片錄入、日常業(yè)務處理、月末處理。要注意的是初始化設置完成后，有些參數不能修改，所以要慎重;資產類別編碼不能重復，同一級別類別名稱不能相同，類別編碼、名稱、計提屬性、卡片樣式不能為空;已使用過的類別不能設置新下級。日常處理包括資產增減、資產變動、資產評估、生成憑證和賬簿管理。固定資產卡片是固定資產核算和管理的基礎依據，為保持歷史資料的連續(xù)性，必須將建賬日期以前的數據輸入到系統(tǒng)中。三、實習收獲與體會為期四個星期的用友軟件實習已經結束，通過本次實習，我對會計電算化完成了由陌生到熟悉的過程，掌握了系統(tǒng)管理與企業(yè)應用平臺、總賬管理、ufo報表管理、薪資管理、固定資產管理，并且通過各自相應的實驗項目模擬練習了財務軟件在企業(yè)處理實際業(yè)務的過程?；仡欉@四個星期的實習操作，我最大的感受就是：只有把自己所學的知識運用到實踐當中，才能體現知識原本的價值。通過本次實習，使我在學習到了新的知識的同時，也發(fā)現了自己存在的不足，導致在實際操作的過程中屢屢碰到麻煩，比如說在注冊系統(tǒng)時候沒有將系統(tǒng)的時間和賬套會計期間相統(tǒng)一，因此給后面的操作帶來極大的不便;在總賬管理系統(tǒng)操作中設置會計科目時候少設置了明細科目，結果在輸入期初余額時候才發(fā)現問題，還要再去補充設置;在制作憑證的時候憑證的制作日期發(fā)生了混亂，系統(tǒng)提示說制作憑證不序時，無法進行后面憑證的操作;在進行初始設置的時候沒有啟用應收應付賬款受控科目，導致輸入憑證的時候不能使用;操縱員出納權限設置所引起的不能登銀行存款日記賬等等問題，這讓我明白了，會計是個極其重視細節(jié)的工作，容不得半點馬虎。在經濟飛速發(fā)展的今天，會計也要做一些與時俱進的改變和進步。如今，會計的電算化已經全球化，相較于傳統(tǒng)的手工會計，電算化中對于憑證、賬簿、報表的收集匯總、歸類查詢都是很方便的，在提高了會計工作質量的同時，也減輕了會計人員