xx噸水果和蔬菜深加工項目可行性研究報告

目錄·第十二章可行性研究結(jié)論與建議6.5實施進(jìn)度安排6.5.1項目實施計劃本項目屬于固定資產(chǎn)投資項目，依據(jù)早建設(shè)、早收益的原則組織實施，只等該項目銀行貸款資金落實后，土建施工、設(shè)備訂貨及安裝調(diào)試在一年內(nèi)完成，經(jīng)試運行后進(jìn)入正式投產(chǎn)運營。6.5.2項目進(jìn)度安排項目的建設(shè)工期是1年，即從某年4月-2009年3月，具體安排如下：項目前期階段：某年1月—某年3月，項目前期工作，勘察設(shè)計、項目可研等；項目施工階段：某年4月-5月，場地平整，施工前準(zhǔn)備；某年6月-11月，冷庫、氣調(diào)庫、加工廠房等土建工程的建設(shè)；某年9月—10月，設(shè)備選型，招標(biāo)采購；某年8月—10月，人員招聘培訓(xùn)；某年12月—2009年2月，設(shè)備安裝調(diào)試與試運行；2009年3月，竣工驗收。項目實施進(jìn)度計劃見表6-3。表6-3項目工程建設(shè)進(jìn)度表某年2009年123456789101112123勘察設(shè)計、項目可研等場地平整，施工前準(zhǔn)備冷庫、氣調(diào)庫、加工廠房等土建工程建設(shè)設(shè)備選型，招標(biāo)采購人員招聘培訓(xùn)設(shè)備安裝調(diào)試與試運行竣工驗收·PAGE58·第七章投資概算與資金來源7.1投資概算依據(jù)本項目投資概算依據(jù)2001年《遼寧省建筑工程預(yù)算實物量定額》和《遼寧省建筑工程預(yù)算實物量定額單位估價表》結(jié)合當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行單價進(jìn)行投資概算。物資、設(shè)備單價采用市場現(xiàn)行價，工程量按設(shè)計場地規(guī)劃圖計算。7.2投資概算7.2.1固定資產(chǎn)7.2.1.1土建工程費該項目將建設(shè)冷庫及氣調(diào)庫、污水處理池、配套加工車間廠房等，并對廠區(qū)原有建筑和道路管網(wǎng)、給排水等進(jìn)行改造，新建總面積為6,400平方米。經(jīng)估算，土建工程費合計為1,294萬元，具體估算結(jié)果見附表2-1。7.2.1.2設(shè)備購置及安裝工程費估算項目將購置冷庫制冷設(shè)備、氣調(diào)設(shè)備、罐頭生產(chǎn)線設(shè)備、檢驗設(shè)備、包裝設(shè)備等190臺（套/組），經(jīng)估算，設(shè)備購置費為2,925萬元。具體估算結(jié)果見附表2-2。設(shè)備安裝費按設(shè)備購置費的3%估算，安裝工程費為87.8萬元。7.2.1.3其他費用其他費用包括勘察設(shè)計費、建設(shè)單位管理費、工程監(jiān)理費等費用，工程建設(shè)其他費用按建筑工程費的4%估算，為51.8萬元。7.2.1.4預(yù)備費在項目建設(shè)過程中，考慮項目實施過程中可能發(fā)生難以預(yù)料的支出，需估算一定的預(yù)備費；工程預(yù)備費估算按土建工程費、設(shè)備購置費、設(shè)備安裝費和其他費用之和的4%比例進(jìn)行估算，需171.4萬元。7.2.1.5固定資產(chǎn)投資總額固定資產(chǎn)投資總額＝土建工程費＋設(shè)備購置及安裝工程費＋其他費用＋預(yù)備費+建設(shè)期利息＝4,530萬元固定資產(chǎn)投資估算詳見附表2。7.2.2流動資金估算流動資金用于生產(chǎn)啟動時原、輔材料購置、燃料動力等支出，以及人員工資和其他經(jīng)營管理費用等。經(jīng)估算，項目需要流動資金2,996萬元，鋪底流動資金890萬元。流動資金估算詳見附表3。7.2.3項目建設(shè)投資項目建設(shè)總投資＝固定資產(chǎn)投資總額+鋪底流動資金＝4,530萬元+890萬元＝5,420萬元7.3資金來源7.3.1銀行貸款本項目申請國家開發(fā)銀行某分行貸款2500萬元。7.3.2自籌資金及來源企業(yè)自籌資金2,420萬元，占項目總投資的44.7%。使用項目單位未分配利潤進(jìn)行投資。根據(jù)截止2006年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表，公司期末未分配利潤為3543萬元，所有者權(quán)益合計5505萬元，可以保證項目自籌資金的籌措。補助資金本項目申請遼寧省科技局補助500萬元。資金籌措與使用計劃詳見附表4。第八章財務(wù)評價8.1財務(wù)評價依據(jù)根據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）的有關(guān)規(guī)定，以及項目單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料。項目評價基本參數(shù)：增值稅率：銷項稅率17%，進(jìn)項稅率13%所得稅率：12%資金占用費率：2.4%貼現(xiàn)率：10%項目計算期：12年8.2銷售收入、銷售稅金和附加估算8.2.1銷售收入該項目建設(shè)期1年，從第2年開始投產(chǎn)。該項目為擴(kuò)建項目，第2年達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力。年可新增加工黃桃、蘋果、杏、草莓、櫻桃和金針菇、滑子蘑等水果和蔬菜10,000噸，項目單位總加工能力達(dá)到24,000噸，年可實現(xiàn)銷售收入為16,390萬元。產(chǎn)品生產(chǎn)大綱及銷售收入估算見表8-1：表8-1產(chǎn)品生產(chǎn)大綱及銷售收入估算表序號項目名稱單位銷量單價（元）銷售收入（萬元）1水果罐頭噸2,100.0013,790.01.1蘋果罐頭噸9,000.057005,130.01.2黃桃罐頭噸6,000.080004,800.01.3草莓罐頭噸2,000.054001,080.01.4櫻桃罐頭噸600.011000660.01.5杏罐頭噸1,000.06800680.01.6其它水果罐頭（山楂、梨、草莓、菠蘿等）噸2,400.060001,440.02果醬噸2,000.060001,200.03蔬菜罐頭噸1,000.01,400.03.1金針菇噸500.013000650.03.2滑子蘑噸500.015000750.04合計=SUM(ABOVE)24,000.016,390.08.2.2增值稅、銷售稅金及附加該項目年增值稅為1,386.3萬元，銷售稅金及附加為138.6萬元。產(chǎn)品銷售收入、增值稅、銷售稅金及附加估算詳見附表6-1。8.3總成本及經(jīng)營成本估算8.3.1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算該項目的單位生產(chǎn)成本包括各種水果原材料以及火堿、檸檬酸、白砂糖等輔助材料和包裝箱、罐頭瓶、馬口鐵罐、燃料動力、工人工資、制造費用、其他費用（包括管理費用、銷售費用、財務(wù)費用等），單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本費用估算詳見附表5-1、附表5-2。8.3.2項目總成本估算外購原料費項目年收購各類黃桃、蘋果、梨等水果28,490噸，年水果收購費用為6,455.2萬元。

表8-2原材料費用估算表序號項目單位產(chǎn)品數(shù)量出成率原料數(shù)量單價總價1蘋果噸9000.01.513500.01800.02430.02黃桃噸6000.01.16600.02000.01320.03草莓噸2000.00.71400.03600.0504.04櫻桃噸600.00.85510.06800.0346.85杏噸1000.01.11100.01600.0176.06梨等水果噸2400.01.22880.01800.0518.47金針菇噸2000.00.81600.05000.0800.08滑子蘑噸1000.00.9900.04000.0360.09合計24000.028490.06455.2輔助材料包括白砂糖、火堿、去皮劑、檸檬酸等，輔助材料年費用為825.8萬元。包裝物包括罐頭瓶、蓋、馬口鐵罐等，噸產(chǎn)品費用為1,420元，包裝物年總成本年費用為3,408萬元。外購原材料費總計10,689萬元。燃料動力費該項目消耗的燃料動力主要有煤、電等，年燃料動力費為408.2萬元。表8-3燃料動力費用估算表序號項目單位年消耗量單價（元）成本（萬元）1煤噸4,5006002702電萬度1920.7138.23合計408.2工資與福利項目固定勞動定員560人，人均年工資及福利費為1.2萬元，年工資及福利費合計為672萬元。折舊費該項目新增固定資產(chǎn)原值4,478.2萬元，固定資產(chǎn)折舊年限：建（構(gòu)）筑物平均為20年，設(shè)備平均10年。固定資產(chǎn)凈殘值率取5%。采取直線法計提折舊，經(jīng)估算，年折舊費為359.9萬元，原有固定資產(chǎn)年折舊費為382萬元，合計折舊費為741.9萬元，計算期結(jié)束后，固定資產(chǎn)余值為879.3萬元。攤銷費該項目遞延資產(chǎn)原值51.8萬元，攤銷年限5年。經(jīng)估算，年攤銷費10.4萬元。固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算詳見附表5。修理費該項目年修理費包括大修理及日常修理，年修理費按照年折舊費的20%估算，修理費用為148.4萬元。其他費用根據(jù)該項目的特點，其他費用包括管理費用、財務(wù)費用、銷售費用，按銷售收入的10%計取，年其他費用為1,639萬元?？偝杀举M用、固定成本、可變成本項目年總成本費用為14,308.9萬元，其中，固定成本為3,211.6萬元，可變成本為11,097.2萬元?？偝杀举M用表見附表5。8.3.3經(jīng)營成本估算年經(jīng)營成本為13,556.6萬元。8.4財務(wù)效益分析8.4.1盈利能力分析投資利潤率：15.3%所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率FIRR＝30.6%所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值FNPV＝7,466.2萬元（ic=10%）所得稅后靜態(tài)投資回收期Pt＝4.5年（含建設(shè)期）8.5不確定性分析8.5.1盈虧平衡分析BEP（c）＝≈62.3%虧損區(qū)贏利區(qū)虧損區(qū)贏利區(qū)盈虧平衡點62.3%8.5.2敏感性分析財務(wù)評價以基本數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，具有不確定性。對財務(wù)基本數(shù)據(jù)中的銷售收入（產(chǎn)量或價格）、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資三項因素分別作出不利于企業(yè)效益的增加或降低5%幅度的變化，以判斷其單因素變化對財務(wù)評價指標(biāo)的敏感程度。敏感性分析詳見表8-4和圖8-2。

表8-4敏感性分析表序號不確定因素變化率（%）IRR（%）敏感系數(shù)基本方案30.6%1銷售收入5%43.9%7.3%-5%17.3%-7.3%2經(jīng)營成本5%19.6%-5.2%-5%41.6%5.2%3建設(shè)投資5%29.5%-0.6%-5%31.7%0.6%圖8-2敏感性分析圖8.6財務(wù)評價結(jié)論通過財務(wù)評價計算，該項目的財務(wù)內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值和投資回收期及投資利潤率均優(yōu)于基準(zhǔn)值要求，說明該項目財務(wù)分析結(jié)果是可行的。通過盈虧平衡分析，說明該項目盈虧平衡點較低；在敏感性分析中，當(dāng)三種不確定因素變化幅度為5%時（向不利于經(jīng)濟(jì)效益方向變化），財務(wù)內(nèi)部收益率等指標(biāo)仍然優(yōu)于基準(zhǔn)值要求，說明該項目具有較好的抗風(fēng)險能力。

第九章環(huán)境影響評價9.1環(huán)境影響項目在施工期間對環(huán)境的影響主要是施工期間的噪聲、生活垃圾和建筑垃圾、揚塵等污染物，項目建成使用后的主要污染物是廢水、廢氣、固體廢棄物和噪聲等。9.2環(huán)境保護(hù)與治理措施9.2.1施工期間污染的防治對各施工環(huán)節(jié)中噪音較為突出，采用局部吸聲、隔聲降噪技術(shù)，在隔離體上敷以吸聲材料，降低噪音。施工期間產(chǎn)生噪聲屬于短期行為，待施工結(jié)束后即可消除。當(dāng)建設(shè)廢棄物不含有毒有害物質(zhì)時，可采取回填方式處理。在施工階段采取有效措施，盡量減輕揚塵的產(chǎn)生，最大限度地防止揚塵擴(kuò)散。9.2.2項目運營期間污染的防治9.2.2.1噪聲污染的防治噪聲防治的總原則是：盡可能選用低噪音設(shè)備，對噪聲超標(biāo)設(shè)備采用隔聲、消聲、減振等降噪措施，對操作人員進(jìn)行防噪保護(hù)等措施。9.2.2.2廢水污染該項目的廢水主要是原料清洗廢水、蒸煮廢水、設(shè)備車間地面清洗廢水和生活污水。本項目將建設(shè)污水處理系統(tǒng)，將生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的含鹽廢水與不含鹽廢水分流處理，不含鹽廢水處理達(dá)到《某市中水水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》后回用于場區(qū)綠化、清洗車輛、鍋爐沖渣等，含鹽廢水達(dá)到《遼寧省沿海地區(qū)污水直接排入海域標(biāo)準(zhǔn)》中一級標(biāo)準(zhǔn)后沿區(qū)域內(nèi)的地下排水管網(wǎng)最終排出。9.2.2.3廢氣及粉塵污染該項目采用鍋爐供暖、供汽，鍋爐產(chǎn)生的污染物主要是煙塵和二氧化硫。對于鍋爐燃煤煙氣的治理措施，是安裝高效并帶脫硫性能裝置的除塵設(shè)備。9.2.2.4固體廢棄物污染項目建成后，產(chǎn)生的固廢棄物主要是燃煤灰渣、污水處理污泥、原料加工廢渣、污水過濾廢渣、包裝廢料和職工日常生活垃圾。固體廢棄物應(yīng)設(shè)密閉性固定存放點，集中收集，及時外運至市指定的垃圾排放地點。9.2.2.5氨制冷系統(tǒng)防護(hù)措施氨制冷系統(tǒng)要采取密閉防漏措施，并配備應(yīng)急處理系統(tǒng)。設(shè)備異常情況下的漏氨或緊急瀉氨時產(chǎn)生的氨氣，用氨吸收塔吸收，將氨氣變成氨水，由地下排水管道排至配套建設(shè)的污水處理站，可作為污水生物接觸氧化的營養(yǎng)劑，不會對污水處理造成影響。9.3評價與審批某市環(huán)境保護(hù)總公司對該項目做了環(huán)境影響評估，完成了環(huán)境影響評價報告。某區(qū)環(huán)境保護(hù)局對于該項目的建設(shè)給予了批復(fù)，同意該項目在選定的場址進(jìn)行項目建設(shè)；同意環(huán)境影響評價報告中提出的環(huán)境影響分析、結(jié)論及防治措施?！AGE69·第十章農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價10.1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營10.1.1壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整情況加快農(nóng)業(yè)發(fā)展和實現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的必由之路是走農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營道路，而農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的關(guān)鍵是培育一批帶動能力強(qiáng)，輻射范圍大的龍頭企業(yè)。通過本項目的實施，不但可以可以加快農(nóng)村商品化、專業(yè)化、產(chǎn)業(yè)化步伐，優(yōu)化農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，加快形成企業(yè)帶基地，基地連農(nóng)民的貿(mào)工農(nóng)一體產(chǎn)業(yè)化鏈條的形成，對當(dāng)?shù)鼐哂忻黠@的科技示范作用和帶動作用，具有非常廣闊的產(chǎn)業(yè)化前景。而且可以使某區(qū)由傳統(tǒng)農(nóng)產(chǎn)品加工向追求以口味、營養(yǎng)、品牌為特征的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)加工業(yè)過渡，形成了農(nóng)業(yè)加工業(yè)為突破口，帶動農(nóng)業(yè)服務(wù)業(yè)的發(fā)展，進(jìn)而提升農(nóng)業(yè)種植業(yè)的發(fā)展。因此通過本項目的實施可以進(jìn)一步延長某區(qū)水果加工生產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)鏈條，從保護(hù)農(nóng)民利益入手提升農(nóng)民大力發(fā)展經(jīng)濟(jì)農(nóng)作物的積極性，促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，成為新時期某區(qū)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新的經(jīng)濟(jì)增長點。10.1.2完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)某區(qū)水果產(chǎn)量較大，勞動力資源豐富，但是水果產(chǎn)品季節(jié)性大批上市且不易儲存，導(dǎo)致水果上市季節(jié)出現(xiàn)供大于求的矛盾，價格大幅降低。同時水果加工業(yè)是勞動密集型產(chǎn)產(chǎn)業(yè)，加工后產(chǎn)品在國際市場上有明顯的比較優(yōu)勢。因此，若能把具有比較優(yōu)勢的這些水果資源進(jìn)行高品質(zhì)的加工處理，深入挖掘產(chǎn)品價值，建立完整的水果加工產(chǎn)業(yè)鏈，則能提高它們的競爭優(yōu)勢，而且價格也會大幅提高。項目的建設(shè)能夠進(jìn)一步把水果加工業(yè)配套建立起來，使這些農(nóng)產(chǎn)品朝精加工、深加工發(fā)展，其價值更大。這既能提高農(nóng)民收入，還能吸納一部分農(nóng)村富余勞動力的就業(yè)。10.1.3輻射帶動作用該項目位于某區(qū)石河鎮(zhèn)，隨著該項目的實施，不僅促進(jìn)某區(qū)水果加工產(chǎn)業(yè)繁榮發(fā)展，還將帶動當(dāng)?shù)氐娘嬍硺I(yè)、運輸業(yè)、肥料加工業(yè)及科研等項產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，真正實現(xiàn)“一業(yè)振興、百業(yè)并舉”的良好局面。項目影響輻射周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)，將帶動項目所在地以及周邊地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。10.1.3.1項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制項目建設(shè)單位和周邊農(nóng)戶簽訂鮮果收購合同，收購當(dāng)?shù)毓麡浞N植農(nóng)戶提供的各類新鮮水果，收購水果按照國家標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢驗殘留農(nóng)藥檢驗。并且為了保護(hù)農(nóng)戶利益，收購價格以市場價格為準(zhǔn)并實施最低限價，確保農(nóng)戶利益，實現(xiàn)雙方共贏。10.1.3.2輻射帶動基地本項目輻射帶動基地情況，詳見表10-1。表10-1項目輻射帶動基地表項目直接帶動間接帶動輻射帶動基地面積4,000（畝）12,000（畝）1,000（畝）帶動基地方式收購原料收購原料合作開發(fā)、技術(shù)指導(dǎo)、收購原料10.1.3.2輻射帶動農(nóng)戶項目的實施將直接安排農(nóng)業(yè)人口560人，帶動農(nóng)戶情況見表10-2。

表10-2項目輻射帶動農(nóng)戶表項目直接帶動間接帶動輻射帶動農(nóng)戶數(shù)量2,0004,000120農(nóng)民數(shù)量4,0008,000200帶動農(nóng)戶方式訂單收購訂單收購運輸、倉儲10.2農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價10.2.1農(nóng)民增收項目建成后，每年收購原材料28,490噸，其中，從農(nóng)民手中收購水果和蔬菜約22,792噸，占原料總量的80%，年使農(nóng)民增收5,164萬元，可帶動農(nóng)戶6,000戶，平均每戶農(nóng)民增加收入8,606元，并可安排農(nóng)民就業(yè)人數(shù)560人，按每人增加收入12,000元計算，可增加收入672萬元。10.2.2農(nóng)業(yè)增效項目的建設(shè)能夠?qū)φ{(diào)整某區(qū)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入，吸納一部分富余勞動力做出貢獻(xiàn)。隨著項目發(fā)展，各類鮮果供應(yīng)將出現(xiàn)短缺，由于項目有極好的經(jīng)濟(jì)效益，當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶會逐步加大果樹種植業(yè)和基地建設(shè)，整體提高某區(qū)的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度，使農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代化方向發(fā)展。10.2.3項目區(qū)與非項目區(qū)比較分析項目輻射區(qū)域較非項目區(qū)的差異情況如下；項目區(qū)農(nóng)民收入水平較非項目區(qū)平均高10百分點，農(nóng)民收入結(jié)構(gòu)中非農(nóng)收入比例更高出近12分點。10.3其它社會影響隨著項目產(chǎn)品生產(chǎn)進(jìn)一步走向正軌，企業(yè)今后會在營銷和貿(mào)易方面有更大層次的拓展，對于發(fā)展當(dāng)?shù)刭Q(mào)易和服務(wù)業(yè)將產(chǎn)生積極的影響。此外項目還會帶動運輸業(yè)、服務(wù)業(yè)、貿(mào)易等行業(yè)的發(fā)展。提高城市的整體經(jīng)濟(jì)水平。項目建成后，通過收入的增加，將有效的調(diào)動農(nóng)民農(nóng)業(yè)生產(chǎn)積極性，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力；通過稅收的增加，將帶動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，增加財政收入；通過項目廠區(qū)及配套設(shè)施的建設(shè)，將改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，建設(shè)環(huán)境優(yōu)美農(nóng)村；通過對農(nóng)業(yè)勞動力的安排，有利于社會穩(wěn)定，密切黨群干群關(guān)系，鞏固執(zhí)政基礎(chǔ)。

第十一章項目組織與管理11.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分項目建成后，管理上實施董事長領(lǐng)導(dǎo)總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，下設(shè)品控部、生產(chǎn)動力部、原料供應(yīng)部、財務(wù)審計部、綜合管理部、營銷部。各部門主管各司其責(zé)，并對下屬業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行監(jiān)督管理，匯總信息，對總經(jīng)理負(fù)責(zé)并匯報工作。企業(yè)內(nèi)部管理層級分明，渠道暢通。組織機(jī)構(gòu)詳見附圖4。生產(chǎn)系統(tǒng)組織機(jī)構(gòu)圖見附圖5。11.2經(jīng)營管理模式項目建設(shè)單位是集水果、蔬菜等農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)、加工、銷售為一體的新型綜合性農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)，在企業(yè)管理、市場營銷等方面積累了豐富的經(jīng)驗，具有先進(jìn)的經(jīng)營理念和先進(jìn)的企業(yè)管理模式。公司是遼寧省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，項目以“企業(yè)+基地+農(nóng)戶”的經(jīng)營管理模式，對原料加工的基地按產(chǎn)業(yè)化、科學(xué)化、規(guī)范化的要求進(jìn)行管理和經(jīng)營。企業(yè)與基地內(nèi)農(nóng)戶簽訂鮮果收購合同，保護(hù)了農(nóng)民的利益，解除了農(nóng)民的后顧之憂，并且調(diào)動了當(dāng)?shù)剞r(nóng)民實行科學(xué)種植的積極性，為我國實行現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)生產(chǎn)奠定了堅實的基礎(chǔ)。11.3經(jīng)營管理措施11.3.1工程管理項目單位在加工廠房等土建工程方面采取公開招標(biāo)方式，同有資質(zhì)的設(shè)計、監(jiān)理、咨詢、施工企業(yè)簽訂施工設(shè)計、監(jiān)理和施工承包合同；組織有關(guān)技術(shù)人員購買專業(yè)設(shè)備，并安裝到位。11.3.2生產(chǎn)管理生產(chǎn)管理過程以流程環(huán)節(jié)為責(zé)任單位，劃分責(zé)任區(qū)，定崗、定為、定員，走科學(xué)規(guī)范管理的軌道。11.3.3財務(wù)管理企業(yè)的財務(wù)管理嚴(yán)格按照國家財政部制定的新企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定進(jìn)行。健全和規(guī)范財務(wù)核算制度，通過建立內(nèi)部的審計、監(jiān)督制度確保銀行借款資金及補貼資金和企業(yè)自有資金的安全和完整。嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)會計制度，保證項目貸款?？顚Ｓ茫邮苌霞壓椭鞴懿块T的審計和監(jiān)察。11.3.4銷售管理企業(yè)十分重視銷售管理工作，組成了強(qiáng)大的營銷隊伍，考察市場同類產(chǎn)品市場變化趨勢，制定科學(xué)的銷售目標(biāo)，并根據(jù)銷售目標(biāo)和目標(biāo)市場情況合理分配銷售力量和制定銷售費用計劃。本項目產(chǎn)品是各類水果罐頭，產(chǎn)品品質(zhì)優(yōu)秀，已遠(yuǎn)銷海外，在國內(nèi)和當(dāng)?shù)厥袌鲆灿幸欢ǖ氖袌龇蓊~。企業(yè)根據(jù)產(chǎn)品的特性不斷加強(qiáng)銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、創(chuàng)新市場營銷理念、開拓營銷渠道，不斷擴(kuò)大產(chǎn)品銷路。11.4技術(shù)培訓(xùn)項目采用設(shè)備對操作者的技術(shù)水平要求較高。因此，項目在實施的同時，需選派技術(shù)骨干前往相關(guān)企業(yè)進(jìn)行培訓(xùn)，對一般性生產(chǎn)人員進(jìn)行日常技術(shù)培訓(xùn)，通過對員工的培訓(xùn)，為項目的順利實施提供了必要的技術(shù)保障。企業(yè)還定期對全部員工進(jìn)行培訓(xùn)，不斷提高企業(yè)員工綜合技術(shù)水平，為企業(yè)今后成長提供穩(wěn)定的技術(shù)支持。11.5勞動保護(hù)與安全衛(wèi)生11.5.1勞動保護(hù)企業(yè)將安全生產(chǎn)理念灌輸給每個員工，對每個員工上崗前進(jìn)行勞動保護(hù)教育和安全生產(chǎn)教育，使員工掌握操作規(guī)范，防患于未然。11.5.2員工進(jìn)入生產(chǎn)加工車間前進(jìn)行全身消毒，對于可能產(chǎn)生高溫的場所，加強(qiáng)有組織的自然通風(fēng)和機(jī)械通風(fēng)，保證車間溫度最高不超過35℃。對于各潔凈包裝場所，設(shè)計空調(diào)和空氣凈化系統(tǒng)，使操作工人工作環(huán)境得到改善，又可保證空氣潔凈度符合衛(wèi)生規(guī)范要求。

第十二章可行性研究結(jié)論與建議12.1可行性研究結(jié)論該項目所在地自然環(huán)境條件優(yōu)越，適合優(yōu)質(zhì)水果生產(chǎn)，所產(chǎn)水果果形端正、色澤艷麗、品質(zhì)極佳。本項目具有極強(qiáng)的地理位置優(yōu)勢。項目單位具有較強(qiáng)的科技開發(fā)和轉(zhuǎn)化能力，具有多年的水果銷售經(jīng)驗，其“林家鋪子”牌系列產(chǎn)品被評為中國名牌產(chǎn)品，公司建立了成熟的銷售渠道，是項目銷售目標(biāo)實現(xiàn)的可靠保證。該項目充分利用某區(qū)及周邊地區(qū)的水果資源以及公司在生產(chǎn)技術(shù)方面的優(yōu)勢，形成專業(yè)化生產(chǎn)、一體化經(jīng)營、企業(yè)化管理的產(chǎn)業(yè)化格局，對促進(jìn)某區(qū)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收具有重要的現(xiàn)實意義。該公司具有承辦項目的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)和經(jīng)營管理能力；項目廠址選擇合理，建設(shè)條件具備；廠區(qū)平面布置滿足規(guī)劃要求。財務(wù)效益分析表明，財務(wù)內(nèi)部收益率高于企業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期較短，在財務(wù)上具有一定的抗風(fēng)險能力。該項目具有良好的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益，在經(jīng)濟(jì)上和技術(shù)上均可行。12.2問題與建議12.2.1問題項目的市場前景廣闊，但資金籌措應(yīng)保證應(yīng)及時到位，否則會影響項目的順利實施。項目的順利開展，與企業(yè)研發(fā)、市場營銷等各環(huán)節(jié)有很大聯(lián)系，僅依靠現(xiàn)有的研發(fā)產(chǎn)品及營銷手段是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。12.2.2建議認(rèn)真落實資金使用計劃，嚴(yán)密組織冷庫及加工廠房設(shè)計及施工工作；在設(shè)備的引進(jìn)方面保證質(zhì)量，及時做好設(shè)備的安裝和調(diào)試工作，保證項目按期投產(chǎn)。建設(shè)項目的同時，利用企業(yè)現(xiàn)有的市場優(yōu)勢和品牌優(yōu)勢，繼續(xù)加強(qiáng)市場開發(fā)，擴(kuò)大營銷渠道，以保證項目達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益。注意加工食品衛(wèi)生，加強(qiáng)人員衛(wèi)生管理，保證產(chǎn)品質(zhì)量。附表附表

附表1可研報告編寫人員情況表主編：張文革注冊咨詢（投資）工程師參編：孫宇經(jīng)濟(jì)師劉明輝注冊咨詢（投資）工程師李德剛碩士研究生

附表2固定資產(chǎn)投資估算表單位：萬元序號工程或費用名稱估算價值占固定資產(chǎn)投資的比例%建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費用合計1固定資產(chǎn)投資1294.02925.087.8223.24530.0100.0%1.1工程費用1294.02925.087.84306.895.1%1.1.1土建工程費1294.01294.028.6%1.1.2設(shè)備工程費2925.02925.062.3%1.1.3安裝工程費87.887.81.9%1.2其他費用51.851.81.1%1.2.1無形資產(chǎn)1.2.2開辦費51.851.81.1%1.3預(yù)備費171.4171.43.8%1.3.1基本預(yù)備費171.4171.43.8%1.3.2漲價預(yù)備費2投資方向調(diào)節(jié)稅3建設(shè)期利息0.0%4固定資產(chǎn)投資總額（1+2+3）1294.02925.087.8223.24530.0100.0%

附表2-1土建工程投資明細(xì)表單位：萬元序號工程名稱建設(shè)性質(zhì)建筑面積（m2）單價（元）投資額1冷庫新建5,400.01,600.0864.02冷庫配套加工車間新建1,000.01,300.0130.03污水處理池新建800立方米1203、道路、給排水管網(wǎng)改造180.04合計6,400.01,294.0附表2-2設(shè)備投資明細(xì)表單位：萬元序號設(shè)備名稱單位數(shù)量單價投資額生產(chǎn)廠家型號1全自動正壓連續(xù)脫氣柜套15050上海超杰定制2全自動連續(xù)抽空系統(tǒng)套1130130上海超杰定制3黃桃自動挖核機(jī)套1240240意大利4立體倉儲貨架套1200200某精良定制5蘋果自動去皮機(jī)臺603180上海超杰6蘋果自動去核機(jī)臺603180上海超杰7自動槽式連續(xù)殺菌機(jī)組18080某精良定制8不規(guī)則罐真空封口機(jī)臺18080汕頭輕工ＳＴＣ２５Ａ9生產(chǎn)用工器具、提升機(jī)、傳送帶等套19090某精良定制10包裝流水線套15050某佳田定制11連續(xù)烘干通道套42080定制12雙鍋全水式殺菌鍋臺15050汕頭輕工４Ａ２Ｓ13連續(xù)化糖系統(tǒng)套14040某精良定制14真空預(yù)冷機(jī)臺13535上海鮮綠ＶＡＣ－１５15電瓶堆高叉車臺13535廈門林德Ｒ２０Ｓ1640噸全自動數(shù)控沖床臺13535揚州鍛壓40T17玻璃瓶高速真空封口機(jī)臺21530汕頭輕工ＶＣ１18高速自動洗瓶機(jī)臺21530象山雙魚定制19貨車臺21530長春一汽20真空斬拌機(jī)臺12020石家莊曉進(jìn)ＧＺＢ２０００21真空滾揉機(jī)臺11515石家莊曉進(jìn)ＧＲ１０００22罐體卷封質(zhì)量檢測儀臺11010天津第二光學(xué)儀器廠ＧＪＹ３０23預(yù)拉伸棧板自動裹膜機(jī)臺11010某佳田ＪＴ２０００24手動液壓托盤車臺80.32.4廈門林德25冷藏柜臺10.60.626純凈水機(jī)臺13030１０T/H27真空泵組臺12525德國28水果清洗機(jī)臺248某精良定制29黃桃淋堿機(jī)臺14545某精良定制30自動酸堿中和機(jī)臺13030某精良定制31高速空罐封口機(jī)臺13535汕頭輕機(jī)4B1432酸度計臺10.60.633鹽度計臺10.40.434糖度計臺30.20.635探針式溫度計臺80.32.436隧道式單體速凍機(jī)臺16060煙臺飛輪1T/H37切丁機(jī)臺14040美國3T/H38篩丁機(jī)臺11515某精良定制39螺旋預(yù)煮機(jī)臺12020某精良定制40翻邊機(jī)臺11515汕頭輕機(jī)41軟包裝封口機(jī)臺13030日本42卷毛機(jī)臺2816某精良43金屬探測儀臺21224上海高晶44制冷設(shè)備套1400400某冰山45氣調(diào)設(shè)備套110010046冷儲貨架及器具套1150150某精良47配套電力設(shè)備套1175175某電業(yè)公司1500KW合計1902,925附表3流動資金估算表單位：萬元序號年份項目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)（次）投產(chǎn)期達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)期234567891011121流動資產(chǎn)3894.03894.03894.03894.03894.03894.03894.03894.03894.03894.03894.01.1應(yīng)收賬款30121365.81365.81365.81365.81365.81365.81365.81365.81365.81365.81365.81.2存貨2500.92500.92500.92500.92500.92500.92500.92500.92500.92500.92500.91.2.1原材料3012863.4863.4863.4863.4863.4863.4863.4863.4863.4863.4863.41.2.2燃料動力費3012300.0300.0300.0300.0300.0300.0300.0300.0300.0300.0300.01.2.3在產(chǎn)品2415772.7772.7772.7772.7772.7772.7772.7772.7772.7772.7772.71.2.4產(chǎn)成品1524564.9564.9564.9564.9564.9564.9564.9564.9564.9564.9564.91.3現(xiàn)金301227.227.227.227.227.227.227.227.227.227.227.22流動負(fù)債897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.52.1應(yīng)付賬款3012897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.53流動資金（1-2）2996.52996.52996.52996.52996.52996.52996.52996.52996.52996.52996.54流動資金本年增加額2996.5附表4投資計劃與資金籌措表單位：萬元序號年份項目建設(shè)期生產(chǎn)期合計121總投資4,530.0890.05,420.01.1固定資產(chǎn)投資4,530.04,530.01.2固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅1.3建設(shè)期利息0.00.01.4鋪底流動資金890.0890.02資金籌措4,530.0890.05,420.02.1自籌資金1,530.0890.02,420.0其中：用于流動資金890.08902.2銀行貸款2500.02500.02.2.1長期貸款2.2.2流動資金貸款2.3補助資金500.0500.02.3.1遼寧省科技局補助500.0500.02.4其它資金附表5總成本費用估算表單位：萬元序號年份項目生產(chǎn)期合計234567891011121主要原材料10,689.010,689.010,689.010,689.010,689.010,689.010,689.010,689.010,689.010,689.010,689.0117,579.01.1主要原料6,455.26,455.26,455.26,455.26,455.26,455.26,455.26,455.26,455.26,455.26,455.271,007.21.1.1蘋果2,430.02,430.02,430.02,430.02,430.02,430.02,430.02,430.02,430.02,430.02,430.024,300.01.1.2黃桃1,320.01,320.01,320.01,320.01,320.01,320.01,320.01,320.01,320.01,320.01,320.013,200.01.1.3草莓504.0504.0504.0504.0504.0504.0504.0504.0504.0504.0504.05,040.01.1.4櫻桃346.8346.8346.8346.8346.8346.8346.8346.8346.8346.8346.81.1.5杏176.0176.0176.0176.0176.0176.0176.0176.0176.0176.0176.01.1.6梨等水果518.4518.4518.4518.4518.4518.4518.4518.4518.4518.4518.45,184.01.1.7金針菇800.0800.0800.0800.0800.0800.0800.0800.0800.0800.0800.01.1.8滑子蘑360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.01.2白砂糖其他輔助材料825.8825.8825.8825.8825.8825.8825.8825.8825.8825.8825.88,258.01.3包裝物（罐頭瓶、鐵罐）3,408.03,408.03,408.03,408.03,408.03,408.03,408.03,408.03,408.03,408.03,408.037,488.02燃料及動力408.2408.2408.2408.2408.2408.2408.2408.2408.2408.2408.24,490.63工資及福利費672.0672.0672.0672.0672.0672.0672.0672.0672.0672.0672.07,392.04修理費148.4148.4148.4148.4148.4148.4148.4148.4148.4148.489.51,573.35折舊費(含原有資產(chǎn)折舊)741.9741.9741.9741.9741.9741.9741.9741.9741.9741.9447.57,866.56攤銷費10.410.410.410.410.451.87利息支出0.08資金占用費支出0.09其他費用1,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.0其中：土地使用稅10總成本費用(1+2+...+8+9)14,308.914,308.914,308.914,308.914,308.914,298.514,298.514,298.514,298.514,298.513,945.3156,982.1其中：固定成本3,211.63,211.63,211.63,211.63,211.63,201.33,201.33,201.33,201.33,201.32,848.034,912.5可變成本11,097.211,097.211,097.211,097.211,097.211,097.211,097.211,097.211,097.211,097.211,097.2122,069.611經(jīng)營成本(10-5-6-7-8)13,556.613,556.613,556.613,556.613,556.613,556.613,556.613,556.613,556.613,556.613,497.7149,063.9附表5-1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表（蘋果和果醬）單位：萬元序號項目單位消耗定額單價（元）金額（元）1原材料4,464.01.1蘋果噸1.51,800.02,700.01.2輔助材料噸344.01.3包裝箱、包裝盒等輔助材料噸1,420.02燃料及動力噸200.03工資及福利費噸280.04制造費用噸15.65其他費用噸28.56單位生產(chǎn)成本噸4,988.1附表5-2單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表（黃桃）單位：萬元序號項目單位消耗定額單價（元）金額（元）1原材料3,964.01.1黃桃噸1.12,000.02,200.01.2輔助材料噸344.01.3包裝箱、包裝盒等輔助材料噸1,420.02燃料及動力噸200.03工資及福利費噸280.04制造費用噸15.65其他費用噸28.56單位生產(chǎn)成本噸4,488.1附表6固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷估算表單位：萬元項目原值折舊及攤銷年限折舊及攤銷年份23456789101112一、建筑物201、原值1379.72、折舊費65.565.565.565.565.565.565.565.565.565.565.53、凈值1314.21248.61183.11117.61052.0986.5921.0855.4789.9724.4658.8二、設(shè)備101、原值3098.52、折舊費294.4294.4294.4294.4294.4294.4294.4294.4294.4294.43、凈值2804.12509.82215.41921.11626.71332.31038.0743.6449.3154.9154.9三、無形資產(chǎn)101、原值2、折舊費3、凈值四、遞延資產(chǎn)51、原值51.82、攤銷費10.410.410.410.410.43、凈值41.431.120.710.40.0合計：原值4530.0合計：折舊攤銷費370.2370.2370.2370.2370.2359.9359.9359.9359.9359.965.5合計：凈值4159.73789.53419.23049.02678.72318.81959.01599.11239.2879.3813.7附表7利潤及利潤分配表單位：萬元序號年份項目經(jīng)濟(jì)效益計算分析期（年）23456789101112生產(chǎn)負(fù)荷（%）100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1產(chǎn)品銷售收入16,390.016,390.016,390.016,390.016,390.016,390.016,390.016,390.016,390.016,390.016,390.02銷售稅金及附加138.6138.6138.6138.6138.6138.6138.6138.6138.6138.6138.63總成本費用14,308.914,308.914,308.914,308.914,308.914,298.514,298.514,298.514,298.514,298.513,945.34利潤總額（1-2-3）1,942.51,942.51,942.51,942.51,942.51,952.91,952.91,952.91,952.91,952.92,306.15所得稅（12%）291.4291.4291.4291.4291.4292.9292.9292.9292.9292.9345.96稅后利潤（4-5）1,651.11,651.11,651.11,651.11,651.11,659.91,659.91,659.91,659.91,659.91,960.26.1盈余公積金（15%）247.7247.7247.7247.7247.7249.0249.0249.0249.0249.0294.06.2盈余公益金6.3應(yīng)付利潤6.4未分配利潤1,403.51,403.51,403.51,403.51,403.51,410.91,410.91,410.91,410.91,410.91,666.17累計未分配利潤1,403.52,806.94,210.45,613.97,017.38,428.39,839.211,250.212,661.114,072.015,738.28無項目稅后利潤868.0868.0868.0868.0868.0868.0868.0868.0868.0868.0868.09增量稅后利潤535.5535.5535.5535.5535.5542.9542.9542.9542.9542.9798.1

附表7-1產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表單位：萬元序號項目單位平均單價(元)生產(chǎn)負(fù)荷100%生產(chǎn)負(fù)荷100%生產(chǎn)負(fù)荷100%第二年第三年第四--十二年銷售量銷售收入銷售量銷售收入銷售量銷售收入1產(chǎn)品銷售收入24,000.016,390.024,000.016,390.024,000.016,390.01.1水果罐頭銷售收入21,000.013,790.021,000.013,790.021,000.013,790.01.1.1蘋果罐頭噸57009,000.05,130.09,000.05,130.09,000.05,130.01.1.2黃桃罐頭噸80006,000.04,800.06,000.04,800.06,000.04,800.01.1.3草莓罐頭噸54002,000.01,080.02,000.01,080.02,000.01,080.01.1.4櫻桃罐頭噸11000600.0660.0600.0660.0600.0660.01.1.5杏罐頭噸68001,000.0680.01,000.0680.01,000.0680.01.1.6其它水果罐頭（山楂、梨、草莓、菠蘿等）噸60002,400.01,440.02,400.01,440.02,400.01,440.01.2果醬噸60002,000.01,200.02,000.01,200.02,000.01,200.01.3蔬菜罐頭噸1,000.01,400.01,000.01,400.01,000.01,400.01.3.1金針菇噸13000500.0650.0500.0650.0500.0650.01.3.2滑子蘑噸15000500.0750.0500.0750.0500.0750.02增值稅1,386.31,386.31,386.32.1銷項稅2,786.32,786.32,786.32.2進(jìn)項稅1,400.01,400.01,400.03銷售稅金及附加138.6138.6138.63.1城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅（7%）97.097.097.03.2教育費附加（3%）41.641.641.6

附表8財務(wù)現(xiàn)金流量表（增量全部投資）單位：萬元序號年份項目經(jīng)濟(jì)效益計算分析期1234567891011121"有項目"現(xiàn)金流入16390.016390.016390.016390.016390.016390.016390.016390.016390.016390.020200.31.1產(chǎn)品銷售收入16390.016390.016390.016390.016390.016390.016390.016390.016390.016390.016390.01.2回收固定資產(chǎn)余值813.71.3回收流動資金2996.52"有項目"現(xiàn)金流出4530.016983.113986.613986.613986.613986.613988.213988.213988.213988.213988.213982.32.1固定資產(chǎn)投資4530.02.2流動資金2996.52.3經(jīng)營成本13556.613556.613556.613556.613556.613556.613556.613556.613556.613556.613497.72.4銷售稅金及附加138.6138.6138.6138.6138.6138.6138.6138.6138.6138.6138.62.5所得稅291.4291.4291.4291.4291.4292.9292.9292.9292.9292.9345.93凈現(xiàn)金流量(1-2)-4530.0-593.12403.42403.42403.42403.42401.82401.82401.82401.82401.86218.04無項目現(xiàn)金流量197.0197.0197.0197.0197.0197.0197.0197.0197.0197.0197.0197.05增量凈現(xiàn)金流量-4727.0-790.12206.42206.42206.42206.42204.82204.82204.82204.82204.86021.06累計增量凈現(xiàn)金流量-4727.0-5517.1-3310.7-1104.31102.03308.45513.27718.19922.912127.714332.520353.57所得稅前有項目凈現(xiàn)金流量-4530.0-301.82694.82694.82694.82694.82694.82694.82694.82694.82694.86563.98所得稅前無項目凈現(xiàn)金流量223.9223.9223.9223.9223.9223.9223.9223.9223.9223.9223.9223.99所得稅前增量凈現(xiàn)金流量-4530.0-525.62470.92470.92470.92470.92470.92470.92470.92470.92470.96340.010所得稅前累計增量凈現(xiàn)金流量-4530.0-5055.6-2584.7-113.82357.14828.07298.99769.812240.614711.517182.423522.5稅后：稅前：財務(wù)凈現(xiàn)值（10%）＝7466.2萬元財務(wù)凈現(xiàn)值（10%）＝9227.8萬元財務(wù)內(nèi)部收益率＝30.6%財務(wù)內(nèi)部收益率＝36.2%投資回收期＝4.5年投資回收期＝4.05年

附圖附圖3-1干裝蘋果罐頭生產(chǎn)工藝流程圖原料清洗原料清洗去皮去核護(hù)色抽空清洗開瓣分選燈檢卷毛機(jī)金屬檢測脫氣入庫包裝原料清洗開瓣原料清洗開瓣火堿去皮酸堿中和預(yù)煮冷卻護(hù)色去核清洗分選真空冷卻速凍包裝入庫冷藏

附圖3-3糖水黃桃罐頭生產(chǎn)工藝流程圖空罐清洗消毒糖水配置（砂糖Vc檸檬酸）入庫冷卻打檢包裝真空封口殺菌加糖水計量裝罐金屬檢測分選清洗去核護(hù)色預(yù)煮冷卻酸堿中和火堿去皮開瓣原料清洗空罐清洗消毒糖水配置（砂糖Vc檸檬酸）入庫冷卻打檢包裝真空封口殺菌加糖水計量裝罐金屬檢測分選清洗去核護(hù)色預(yù)煮冷卻酸堿中和火堿去皮開瓣原料清洗附圖4xx有限公司組織機(jī)構(gòu)圖附圖4xx有限公司組織機(jī)構(gòu)圖總經(jīng)理金鐸總經(jīng)理金鐸財務(wù)部杜立群趙喜全市場部內(nèi)銷部體系運行生產(chǎn)部一部二部倉儲包裝倉儲部包裝部動力部總務(wù)部門衛(wèi)宿舍食堂OEM品控部大宗采買企管部陳麗娟原料供應(yīng)部小采買制罐廠寵物車間寵物食品林家鋪子罐頭辦公室指標(biāo)考核惠群審計部鍋爐水電、污水廠區(qū)設(shè)備維修外銷公司林陽肖建華朱紅張德玉朱紅張德玉產(chǎn)量達(dá)成質(zhì)量控制生產(chǎn)一部動力部總務(wù)部門衛(wèi)宿舍食堂寵物車間設(shè)備維修鍋爐水電、污水廠區(qū)設(shè)備維修生產(chǎn)二部設(shè)備維修產(chǎn)量達(dá)成質(zhì)量控制生產(chǎn)安排生產(chǎn)安排孫桂新王美榮倉儲部外銷發(fā)貨內(nèi)銷發(fā)貨包裝部小采買劉志王淑梅惠眾庫存管理趙喜全附圖5xx有限公司生產(chǎn)系統(tǒng)組織機(jī)構(gòu)圖目錄第一章總論 11.1項目概要 11.2可行性研究報告編制依據(jù) 31.3綜合評價 4第二章項目背景及必要性 62.1項目建設(shè)背景 62.2項目建設(shè)的必要性 8第三章建設(shè)條件 113.1項目區(qū)概況 113.2項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析 12第四章建設(shè)單位基本情況 164.1建設(shè)單位概況 164.2研發(fā)能力 164.3企業(yè)財務(wù)狀況 174.4法人代表基本情況 174.5公司主要管理人員簡歷 184.6企業(yè)文化 18第五章市場分析與銷售方案 195.1市場分析 195.2銷售策略、營銷方案和模式 225.3風(fēng)險分析 24第六章項目建設(shè)方案 266.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模