會計(jì)、財(cái)務(wù)管理F費(fèi)用管理縱表格

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔二F01比較損益表（營銷業(yè)用）月日至月日月份比較科目本月上月較上月本年累計(jì)金額%金額%金額%金額%銷貨收入減：銷貨退回折讓銷貨凈額銷貨毛利減：營業(yè)費(fèi)用薪資職工福利保險費(fèi)差旅費(fèi)交際費(fèi)郵電費(fèi)水電費(fèi)修理費(fèi)折舊辦公費(fèi)用租金支出稅金雜費(fèi)本期營業(yè)凈利加：投資收益營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出本期稅前凈利減：所得稅凈利潤說明核準(zhǔn)：主管：制表：說明：同時將上下兩月的損益資料列于一張報表上，便于分析比較。二F02比較損益表（制造業(yè)用）月日至月日月份比較科目本月上月差異本年累計(jì)金額%金額%金額%金額%銷貨收入（A）減：銷貨退回折讓（B）銷貨凈額（C=A-B）100100100100減：變動成本（D）原物料（D-1）包裝費(fèi)（D-2）傭金（D-3）運(yùn)費(fèi)（D-4）邊際貢獻(xiàn)（E=C-D）減：固定成本（F）直接人工（F-1）薪資（F-2）職工福利（F-3）保險費(fèi)（F-4）交際費(fèi)（F-5）交通費(fèi)（F-6）郵電費(fèi)（F-7）水電費(fèi)（F-8）稅金支出修理費(fèi)（F-9）折舊（F-10）辦公費(fèi)用（F-11）稅金（F-12）雜費(fèi)（F-13）本期營業(yè)凈利（G=E-F）加：營業(yè)外收入（H）投資收益減：營業(yè)外支出（I）本期稅前凈利（J=G=H-I）減：所得稅凈利潤說明：核準(zhǔn)：主管：制表：二F04管理費(fèi)用預(yù)算表年度項(xiàng)目前年度平均數(shù)預(yù)算數(shù)備注固定費(fèi)用01．薪資支出02．間接人工03．租金支出04．辦公費(fèi)05．郵電費(fèi)06．水電瓦斯費(fèi)07．保險費(fèi)08．稅金09．折舊10．伙食費(fèi)11．研究費(fèi)12．社保費(fèi)合計(jì)變動費(fèi)用01．加班費(fèi)02．差旅費(fèi)03．運(yùn)費(fèi)04．修理費(fèi)05．廣告費(fèi)06．交際費(fèi)07．捐贈費(fèi)08．包裝費(fèi)09．燃料費(fèi)10．呆賬損失11．職工福利12．雜項(xiàng)購置13．傭金支出14．訓(xùn)練費(fèi)15．銷貨費(fèi)用16．勞務(wù)費(fèi)17．間接材料18．消耗品19．醫(yī)療費(fèi)20．其他費(fèi)用合計(jì)總計(jì)復(fù)核：制表：二F05基準(zhǔn)單位成本分?jǐn)傆?jì)算表年月份品名產(chǎn)量（A）單位分?jǐn)偮士偧訖?quán)分?jǐn)偮什牧希˙）工繳(C)材料（D=A×B）工繳(E=A×C)說明(一)材料基準(zhǔn)單位成本:實(shí)際材料成本：元基準(zhǔn)單位材料成本=實(shí)際材料成本÷總加權(quán)分?jǐn)偮?D)=元÷元(二)直接人工基準(zhǔn)單位成本:實(shí)際直接人工:元基準(zhǔn)單位直接人工=實(shí)際直接人工÷總加權(quán)分?jǐn)偮?E)=元÷元(三)制造費(fèi)用基準(zhǔn)單位成本:實(shí)際制造費(fèi)用:元基準(zhǔn)單位制造費(fèi)用=實(shí)際制造費(fèi)用÷總加權(quán)分?jǐn)偮?E)=元÷元注:1.材料成本自料別收發(fā)存月報表過入。2.工繳資料來自工繳匯總比較表。核準(zhǔn)：復(fù)核：制表：二F06總分類賬第頁年憑單號數(shù)摘要賬頁借方貸方借或貸余額月日二F07材料明細(xì)賬貨號：單位：存放地點(diǎn)：第頁年憑單號數(shù)摘要收入發(fā)出結(jié)存月日數(shù)量單價金額數(shù)量單價金額數(shù)量單價金額二F08成本明細(xì)表單位：人民幣元日期：項(xiàng)目金額小計(jì)合計(jì)自制產(chǎn)品銷貨成本直接材料期初盤存+本期進(jìn)料+轉(zhuǎn)入-轉(zhuǎn)出-期末盤存直接人工制造費(fèi)用制造成本+期初在制品盤存+轉(zhuǎn)入-轉(zhuǎn)出-期末在制品盤存制成品成本+期初制成品盤存+轉(zhuǎn)入-轉(zhuǎn)出-期末在制品盤存外購商品銷貨成本期初盤存+本期進(jìn)貨+轉(zhuǎn)入-轉(zhuǎn)出-期末盤存銷貨成本合計(jì)生產(chǎn)成本總計(jì)負(fù)責(zé)人：主辦會計(jì)：經(jīng)辦會計(jì)：二F09費(fèi)用明細(xì)表年月日至年月日單位：RMB元項(xiàng)目摘要金額備注精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔二I01財(cái)產(chǎn)目錄年月項(xiàng)次設(shè)備名稱編號放置地點(diǎn)單位取得時間金額耐用年限折舊金額未折舊余額年月日取得改良增值合計(jì)本期累積核準(zhǔn)：主管：制表：說明：1．作為公司財(cái)產(chǎn)管理之用；2．月報表，表內(nèi)可計(jì)算折舊金額；3．本表亦作年終總結(jié)申報表之一。二I02有價證券盤點(diǎn)清冊日期：經(jīng)管部門：名稱發(fā)行年度期別到期日每張面額賬面張數(shù)盤點(diǎn)張數(shù)盤盈虧差異原因說明張數(shù)金額擬處理對策主管：復(fù)盤人：盤點(diǎn)人：說明：1.適用盤點(diǎn)項(xiàng)目:股票、公債、金融票券；2.用途:①財(cái)會部門與經(jīng)管部門共同盤點(diǎn)及共同簽認(rèn)；②經(jīng)管部門說明差異原因及擬處理對策。二I03固定資產(chǎn)登記卡(正面)會計(jì)科目:本卡編號財(cái)產(chǎn)編號中文名稱英文名稱廠牌規(guī)格形式購置日期購置總值用途耐用年限附屬設(shè)備保險記錄保險期間保險種類火險爆炸險火險爆炸險火險爆炸險火險爆炸險火險爆炸險承保公司保單號碼投保金額費(fèi)率保險費(fèi)抵押記錄抵押金額抵押案號抵押事由抵押行庫設(shè)定期間解險期間移動情形年月日使用部門保管員放置地點(diǎn)二I03固定資產(chǎn)登記卡(背面)修護(hù)(改良)情形年月日保養(yǎng)單號碼維護(hù)金額原因維修者說明：1．本卡適用于各項(xiàng)機(jī)械、運(yùn)輸、機(jī)電性等什項(xiàng)設(shè)備,新卡之填寫由管理部門填制；2．本卡之編號由保管卡部門自編；3．“附屬設(shè)備欄”應(yīng)填名稱、規(guī)格及數(shù)量。二I04其他流動資產(chǎn)明細(xì)表日期：單位：RMB元項(xiàng)目摘要金額備注二I05基金變動明細(xì)表年月日至年月日單位：RMB元項(xiàng)目期初余額本期增加額本期減少額期末余額備注說明：1．按償債基金、改良及擴(kuò)充基金等，分項(xiàng)列明；2．基金提存所根據(jù)之議案及辦法，應(yīng)加注明。二I06長期投資變動明細(xì)表單位：RMB元名稱期初余額本期增加本期減少期末余額市價或股權(quán)凈值評價基礎(chǔ)提供擔(dān)?；蛸|(zhì)押情形備注股數(shù)金額股數(shù)金額股數(shù)金額股數(shù)持股比例金額單價總額說明：1．按其性質(zhì)、股票名稱及種類分別填列；2．評價基礎(chǔ)應(yīng)予注明，以現(xiàn)金以外之資產(chǎn)為投資者，應(yīng)注明其計(jì)算情形。二I07長期債券投資變動明細(xì)表年月日至年月日單位：RMB元名稱期初本期增加本期減少期末提供擔(dān)?；蛸|(zhì)押情形備注張數(shù)賬面價值張數(shù)金額股數(shù)金額股數(shù)賬面價值說明：按債券名稱及種類分別列明。二I08固定資產(chǎn)增減變動明細(xì)表年月日至年月日單位：RMB元名稱期初余額本期增加額本期減少額期