財務(wù)檔案信息保密細(xì)則

財務(wù)部保密制度實(shí)施細(xì)則

一、適用范圍為配合公司保密制度實(shí)施，提升財務(wù)人員保密意識，規(guī)范財務(wù)部保密工作，規(guī)避財務(wù)泄密風(fēng)險，特制定本保密實(shí)施細(xì)則。本保密實(shí)施細(xì)則適用范圍為：會計憑證、賬薄、報表、財務(wù)情況說明書（財務(wù)會計報告），經(jīng)營意向、決策資料，財務(wù)安排、關(guān)系客戶資料、財務(wù)會議記錄，公司有關(guān)財務(wù)規(guī)章制度、證件、印章，會計數(shù)據(jù)、會計資料及其會計載體（包括計算機(jī)、稅控裝置及程序、電算化程序、備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等），等各種資源管理，均適用保密制度及本實(shí)施細(xì)則，未涉及事項依有關(guān)規(guī)定或參照本實(shí)施細(xì)則執(zhí)行。公司財務(wù)人員在其職責(zé)范圍內(nèi)對本實(shí)施細(xì)則適用范圍所列各種資源享有不同職別相應(yīng)的知情權(quán)和管理權(quán)。二、會計數(shù)據(jù)的密級財務(wù)部人員對內(nèi)對外提供會計數(shù)據(jù)時，要根據(jù)數(shù)據(jù)的密級履行必要程序：公司客戶名單、與客戶的交易數(shù)據(jù)，成本數(shù)據(jù)為絕密資料，不對任何內(nèi)外部部門提供，因特殊情況要提供的，需請示財務(wù)部總監(jiān)。財務(wù)部保管的技術(shù)合同、技術(shù)研發(fā)協(xié)議、設(shè)備試制合同、材料設(shè)備采購方式、采購價、采購渠道，采購合同、招投標(biāo)價格、投標(biāo)預(yù)算、工程決算、投標(biāo)書；等為絕密資料，各崗位人員只能在自己的工作權(quán)限內(nèi)使用上述文件，沒有對內(nèi)對外提供的權(quán)利，因特殊情況要提供的，需請示財務(wù)部總監(jiān)。網(wǎng)上銀行密碼、支票匯票密碼為絕密信息，各使用人員嚴(yán)格保密不得泄露給任何人。3.公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，并購、投資意向?yàn)榻^密信息，不對外提供。4．供應(yīng)商信息，與供應(yīng)商的交易數(shù)據(jù)，職工薪酬數(shù)據(jù)為機(jī)密數(shù)據(jù)，對內(nèi)外部門提供，要請示財務(wù)總監(jiān)以上級領(lǐng)導(dǎo)。5.

其他財務(wù)數(shù)據(jù)、文件資料統(tǒng)歸為秘密級，對公司內(nèi)其他部門索要的秘密級數(shù)據(jù)，要根據(jù)索要人目的、崗位職責(zé)、所在部門的職能酌情提供，無法判斷時要請示領(lǐng)導(dǎo)，并要求對方控制數(shù)據(jù)的使用范圍。對外部單位索要的數(shù)據(jù)，需請示財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后方可提供。三、憑證和報表的管理1、會計憑證管理會計憑證須于次月16日之前裝訂完畢，歸集后統(tǒng)一放入專門的憑證柜進(jìn)行臨時保管。裝入憑證柜時，檔案管理人要做好登記備案，并于每月定期對憑證柜中憑證進(jìn)行盤點(diǎn)，記錄是否有缺失。查閱憑證需經(jīng)財務(wù)部主管或以上級別領(lǐng)導(dǎo)同意，查閱地點(diǎn)為財務(wù)檔案室，不允許將憑證私自帶出財務(wù)檔案室。若需外借憑證，必須由財務(wù)總監(jiān)以上領(lǐng)導(dǎo)書面同意，并在財務(wù)部進(jìn)行相關(guān)登記，限定歸還日期，原則上不允許超過兩天。在年度終了時，應(yīng)將臨時保管的上一年度憑證移交財務(wù)檔案室保管，并做好交接備案。財務(wù)部人員應(yīng)注意電子資料的保密。使用電腦應(yīng)該安裝公司統(tǒng)一防火墻和殺毒程序，并定期更新和殺毒。對外發(fā)送工作郵件，要明確抄送對象，并注明郵件內(nèi)容保密。財務(wù)人員對于重要的文字?jǐn)?shù)據(jù)必須及時備份，備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等各種會計載體由財務(wù)部信息系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)保管。備份的財務(wù)數(shù)據(jù)只用于恢復(fù)系統(tǒng)時使用，不作任何其他用途。5.公司財務(wù)部門需向外部報送的會計資料必須經(jīng)公司董事會、財務(wù)總監(jiān)許可并由公司行政部證劵專員進(jìn)行相應(yīng)登記，加蓋公章后予以報出;公司內(nèi)部其他職能部門需要查閱、審查、借閱、復(fù)印、拷貝會計資料的，必須經(jīng)財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)許可后方能執(zhí)行;七、凡違反上述規(guī)定者，視其情節(jié)嚴(yán)重程度，給予相應(yīng)處罰。八、本細(xì)則自發(fā)布之日起實(shí)施，解釋權(quán)規(guī)公司財務(wù)部門所有。