集團各類費用審批程序報銷規(guī)定

集團各類費用審批程序報銷規(guī)定一、前言為規(guī)范公司各類費用支出和審批程序，提高資金使用效益，特制定本規(guī)定。凡涉及公司費用的支出，必須嚴格遵守本規(guī)定。本規(guī)定自頒布之日起實行。二、費用范圍1.差旅費：公司員工因公出差所發(fā)生的交通費、住宿費、餐費及其它必要費用。2.辦公費：公司員工在日常工作當中所產生的公共交通費、辦公用品費、郵寄費、通訊費等相關費用。3.會務費：公司舉辦各類會議、培訓及招待客戶的相關費用。4.固定資產：公司購買的各類設備、器材及裝潢的費用。5.福利費：公司為員工提供的福利，如年終獎、福利金等。6.其它：公司管理部門審批的其它費用。三、費用報銷審批程序1.差旅費（1）事先填寫差旅申請表，注明出差時間、地點、行程、所需費用等，由部門經理審批通過后，報銷時附上申請表及發(fā)票等相關材料。（2）差旅費報銷需在出差結束后15個工作日內完成，并由相關部門的領導簽字確認。2.辦公費（1）事先填寫辦公費申請表，注明用途、金額等，由部門經理審批通過后，報銷時附上申請表及發(fā)票等相關材料。（2）辦公費報銷需在產生費用后15個工作日內完成，并由相關部門的領導簽字確認。3.會務費（1）事先填寫會務費申請表，注明會議名稱、舉辦時間、地點、人數(shù)、用途及費用等，由部門經理審批通過后，報銷時附上申請表及發(fā)票等相關材料。（2）會務費報銷需在活動結束后15個工作日內完成，并由相關部門的領導簽字確認。4.固定資產（1）固定資產采購需事先填寫采購申請表，注明采購物品、數(shù)量、用途、金額等，由部門經理審批通過后進行采購。（2）采購完成后，需填寫固定資產登記表，上報公司固定資產管理部門備案，并在登記表上注明資產編號。（3）固定資產的維修、保養(yǎng)及報廢處理需上報公司固定資產管理部門進行審批，并在固定資產登記表上進行相應處理。5.福利費（1）福利費發(fā)放需事先申請，并在申請表上注明發(fā)放對象、金額等，由領導審批通過后，進行發(fā)放。（2）福利費發(fā)放需在規(guī)定的時間內完成，并進行相應記錄。6.其它（1）其它費用需事先填寫申請表，注明用途、金額等，由部門經理審批通過后，報銷時附上申請表及發(fā)票等相關材料。（2）其它費用的審批及報銷需在規(guī)定時間內完成，并由相關部門的領導簽字確認。四、費用報銷注意事項1.費用報銷時需提交真實、完整的相關材料，如發(fā)票、收據等。2.報銷金額不得超過申請金額，并須符合公司相關規(guī)定及財務制度。3.如有超支情況，須得到相關領導的書面同意，方可報銷。4.費用報銷審批流程不得越級，否則視為無效。五、違規(guī)處理1.如有違反本規(guī)定相關條款的行為，將被視為違規(guī)行為，并受到相應的處理。2.有關部門的領導須對相關違規(guī)行為進行調查，并向相應職工作出解釋及處理意見。3.如有需要，公司將對相關人員進行紀律處分，甚