公司及各分子公司財(cái)務(wù)管理制度

公司及各分子公司財(cái)務(wù)管理制度1.概述為了規(guī)范公司及各分子公司的財(cái)務(wù)管理，保證公司的資金安全和合法運(yùn)作，特制定此財(cái)務(wù)管理制度。2.財(cái)務(wù)管理部門的職責(zé)2.1財(cái)務(wù)管理部門的組成公司的財(cái)務(wù)管理部門應(yīng)當(dāng)由會(huì)計(jì)部、成本管理部、資金管理部、稅務(wù)管理部等組成。具體職責(zé)如下：會(huì)計(jì)部會(huì)計(jì)部主要負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)核算和準(zhǔn)確反映公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)情況，維護(hù)好公司的會(huì)計(jì)檔案，做好財(cái)務(wù)報(bào)表和會(huì)計(jì)報(bào)告。成本管理部成本管理部主要負(fù)責(zé)制訂公司的成本核算制度和成本控制指標(biāo)，做好每個(gè)部門的成本核算，對(duì)成本進(jìn)行控制，降低每個(gè)部門的成本，并提高公司效益。資金管理部資金管理部主要負(fù)責(zé)預(yù)算管理，資金計(jì)劃，經(jīng)營(yíng)策劃和資金結(jié)構(gòu)的合理調(diào)配和管理等工作。同時(shí)，對(duì)銀行授信額度、資金的使用、收取利息等事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督管理。稅務(wù)管理部稅務(wù)管理部主要負(fù)責(zé)稅務(wù)籌劃、納稅申報(bào)、開票收款、海關(guān)報(bào)關(guān)等工作，確保公司稅務(wù)合規(guī)。2.2財(cái)務(wù)管理部門的職責(zé)負(fù)責(zé)制訂、完善公司及各分子公司財(cái)務(wù)管理制度，并定期進(jìn)行修訂和更新。負(fù)責(zé)制訂、實(shí)施公司及各分子公司的財(cái)務(wù)預(yù)算和計(jì)劃，包括年度預(yù)算、季度預(yù)算和月度預(yù)算。負(fù)責(zé)協(xié)助公司及各分子公司制訂財(cái)務(wù)目標(biāo)，制定財(cái)務(wù)計(jì)劃和財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)指標(biāo)，以實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。負(fù)責(zé)審核公司及各分子公司所開具的各種財(cái)務(wù)憑證、票據(jù)，確保財(cái)務(wù)憑證的真實(shí)性、合法性和準(zhǔn)確性。負(fù)責(zé)制訂資金管理制度，對(duì)公司及各分子公司的資金使用進(jìn)行管理和監(jiān)控，控制各項(xiàng)費(fèi)用，規(guī)范資金收支。負(fù)責(zé)制訂稅務(wù)管理制度，對(duì)公司及各分子公司的稅務(wù)申報(bào)、納稅、報(bào)關(guān)等事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)管和管理，確保公司稅務(wù)合規(guī)。負(fù)責(zé)開展內(nèi)部審計(jì)工作，發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中存在的問(wèn)題，提出及時(shí)解決方案，確保公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)作的合法性、規(guī)范性和有效性。負(fù)責(zé)向上級(jí)主管部門或其他有關(guān)部門匯報(bào)相關(guān)財(cái)務(wù)信息，并保證財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性和完整性。3.財(cái)務(wù)管理的基本原則公司及各分子公司的財(cái)務(wù)管理，應(yīng)遵循以下原則：3.1安全原則公司及各分子公司的財(cái)務(wù)管理應(yīng)注意保證資金的安全，確保資金的安全性、時(shí)間性。3.2便民原則公司及各分子公司要提供便捷的財(cái)務(wù)服務(wù)，方便員工使用，做到便捷、快捷、及時(shí)等。3.3合法原則公司及各分子公司的財(cái)務(wù)管理應(yīng)遵循法律法規(guī)，遵守相關(guān)稅務(wù)法規(guī)，確保公司的財(cái)務(wù)合法。3.4管理原則公司及各分子公司的財(cái)務(wù)管理應(yīng)實(shí)現(xiàn)科學(xué)化、規(guī)范化、現(xiàn)代化管理，確保公司財(cái)務(wù)運(yùn)作的有效性、高效性和透明度。4.督促和考核制度公司及各分子公司應(yīng)建立相應(yīng)的督促和考核制度，采用定期檢查或不定期抽查等方式，對(duì)公司及各分子公司的財(cái)務(wù)管理情況進(jìn)行督促和考核，以確保制度的貫徹執(zhí)行和后續(xù)的優(yōu)化完善工作。5.