企業(yè)內(nèi)部控制配套指引講解及案例精析課堂練習(xí)及答案

企業(yè)內(nèi)部控制配套指引講解及案例精析課堂練習(xí)及答案第一講、組織機構(gòu)境內(nèi)上市公司執(zhí)行指引的時間是2023年12月1號。（判斷題）○正確●錯誤2、組織架構(gòu)的風(fēng)險包括哪兩個方面。（多選題）●治理結(jié)構(gòu)的風(fēng)險●組織機構(gòu)方面的風(fēng)險○缺乏執(zhí)行力風(fēng)險○機構(gòu)形同虛設(shè)的風(fēng)險3、在董事會下面需要設(shè)立哪些專門委員會。（多選題）●戰(zhàn)略委員會●審計委員會●提名委員會●薪酬與考核委員會4、企業(yè)設(shè)立合理的組織機構(gòu)后還要明確崗位設(shè)置，同時明確崗位職責(zé)。（判斷題）●正確○錯誤餐5、號企業(yè)抱下面翠有子唐公司毀的要洗對其兼進(jìn)行活關(guān)注面，特足別關(guān)密注海邀外、院異地雪的子堡公司利。（稈判斷巷題）拿●淹正確撞○劉錯誤逆第二誼講、野暖發(fā)展介戰(zhàn)略耗6、覽發(fā)展捐戰(zhàn)略架涉及框的風(fēng)廳險有鄙哪些潔。（喇多選您題）漿●厲戰(zhàn)略裙制定殺的風(fēng)先險股戚摧●乖戰(zhàn)略盡實施壓的風(fēng)三險錄狂地●蘋戰(zhàn)略鐘調(diào)整精的風(fēng)福險巷少甚●鍵戰(zhàn)略顫考核凳的風(fēng)撫險鏈7、貌戰(zhàn)略績目標(biāo)眨制定扒要關(guān)苦注的槽問題俯。（宵多選腐題）驗●摘戰(zhàn)略播目標(biāo)竊制定姥的方濫法較○腹戰(zhàn)略英目標(biāo)善制定隱的風(fēng)槍險但○剛戰(zhàn)略判目標(biāo)相制定梅的時膚間都●省戰(zhàn)略撲目標(biāo)關(guān)制定氣過程京中需燦要考伏慮的候因素冒8、象戰(zhàn)略起實施練的控捷制主山要有早幾個慕方面貍。（惡多選誠題）絨●輛計劃候、預(yù)擴算和涌戰(zhàn)略近管理詞制度從秋鍛●飯戰(zhàn)略杰宣傳劍疤揭●畢戰(zhàn)略批實施蔑監(jiān)控錯○忠戰(zhàn)略彎考核象9、艙戰(zhàn)略松調(diào)整攪的調(diào)任整依皇據(jù)是果國家稼的整預(yù)體經(jīng)架濟調(diào)毀整形佛式，匙不依索賴于淡行業(yè)誠的技陽術(shù)進(jìn)冰步。愿（判頭斷題擋）燒○盡正確濟●蠅錯誤價第三勵講、大人力輔資源笛政策驚10筐、戰(zhàn)判略發(fā)居展應(yīng)播當(dāng)關(guān)族注的傷人力擺資源殊風(fēng)險乖。（訂多選鍬題）別●還人力缸資源鉗引進(jìn)家的風(fēng)捏險男網(wǎng)廊●亦人力減資源忠約開含發(fā)的棚風(fēng)險宮到清●笛人力罵資源資使用耀的風(fēng)南險批綢尋●讓人力由資源池退出道的風(fēng)或險鄭11節(jié)、匪涉及蜜到知妨識產(chǎn)粒權(quán)、啦國家鉗秘密政的員槳工，路企業(yè)農(nóng)要與喉其簽懂訂保孝密協(xié)甚議，貴要求今期履表行員辮工的息保密籃義務(wù)筐。（六判斷齒題）拐●匹正確忌○聯(lián)錯誤爭12顆、地人力金資源蟲退出須包括礎(chǔ)。（嚇多選喬題）轎●堵員工牽的辭徒職吃蓋所●閣解除余勞動下合同儉涼險●霉退休夫○鐘辭退誰第四烈講、撿企業(yè)清文化罰和社注會責(zé)嫁任祝13局、兼漆并重嶄組中允的風(fēng)步險并壁不包返括在鏟企業(yè)慣文化程需要浸關(guān)注砌的風(fēng)愛險之陳內(nèi)。者（判淹斷題恨）快○王正確番●旬錯誤巨14眠、企交業(yè)特效色文薪化內(nèi)否容不哈包括匯（）瓶。（蝕多選慚題）箭○排積極緣向上畢的價喊值觀割●羽體現(xiàn)板國家由的產(chǎn)榴業(yè)政糧策姻異并○嘗團隊異協(xié)作稼和風(fēng)郵險防獎范意僑識差●悔以擴鍋張為攀先導(dǎo)做的成竿長路陸徑幣15音、企塘業(yè)社權(quán)會責(zé)軌任的璃總體倡目標(biāo)游就是弄注重漢經(jīng)濟濤效益述與自亂身的蓄發(fā)展需，實挺現(xiàn)企醋業(yè)與袍環(huán)境洗和諧遼發(fā)展慨。（襯判斷糕題）枯○俘正確反●壁錯誤妨16代、實貸施資扇源節(jié)旗約使供用的阿方法暗有（塘）。隸（多改選題脖）杯●仆開發(fā)黑可再耕生資略源犯害句●巷加快扁高薪屢技術(shù)攻開發(fā)佩欄祥●炮轉(zhuǎn)變誰發(fā)展央方式床中徑●下防止修對不此可再報生資臭源的晝毀滅浪性開枕發(fā)爛第五述講、宮資金兆活動宰17杰、叨資金逮活動紹應(yīng)當(dāng)伍關(guān)注懷的風(fēng)昨險包瞇括籌握資風(fēng)弄險、援投資垃風(fēng)險剖、資膠金調(diào)顧度使掛用風(fēng)犧險和判資金晚管控品的風(fēng)勾險。珠（判線斷題喚）蘋●穿正確?！鹩五e誤父18憶、調(diào)對投凝資項透目進(jìn)僻行會勵計控咽制包匪括（拖）。姻（多辛選題返）促●轎制定犬會計奶政策菠損伯●旨設(shè)置杜投資旨臺帳芹廁絮●印保管產(chǎn)投資別資料卡紐朵●蛙對投揮資進(jìn)佩行減熔值測脅試畢19忌、對速營運菊資金屋的管容理就務(wù)要統(tǒng)和籌協(xié)偽調(diào)資淹金的巴需求旅，但服是沒汁有必俯要進(jìn)便行全代過程剩的管潮理。宏（判屠斷題拍）留○是正確章●痰錯誤移第六寨講、曠采購錢業(yè)務(wù)災(zāi)和銷仇售業(yè)卻務(wù)纖20晚、采占購業(yè)腦務(wù)應(yīng)陽當(dāng)關(guān)咳注的薦風(fēng)險纖有（慢）。定（多慶選題庭）棚●飲采購盞計劃把安排咬的風(fēng)弟險布滅悄●灶采購決物資摟質(zhì)量悉和價蟻格的吩風(fēng)險碼常光●便采購坡付款故的風(fēng)概險遠(yuǎn)包柳●伐資金震管控霞的風(fēng)報險躁21混、為糠避免威采購瓣人員艇的舞女弊，映應(yīng)該于對采帳購人鈴員定始期輪款崗。玉（判懇斷題狐）辛●壓正確依○機錯誤樓22御、采殃購中勞要建瘋立供母應(yīng)商閃的評莖估、肝準(zhǔn)入歲制度招，并對將其稱基本還信息估錄入譜到信信息系統(tǒng)統(tǒng)當(dāng)獲中。阿（判添斷題俱）綱●磨正確因○娛錯誤配23船、其采用遣（）艇方式糟采購雖。（賢多選盯題）響知●烤招標(biāo)顫袍鼻●戲底價重溜蒙●騎定價浪○許直接屢購買寶24殿、銷攀售業(yè)綠務(wù)應(yīng)禍當(dāng)關(guān)怒注的容風(fēng)險鳳（）秤。（嗓多選部題）董●逗銷售何不暢降嚷勵●輝銷售串收款拔漿康●培銷售堵舞弊然○蛙銷售改價格饞25違、銷司售的憤控制救點不風(fēng)包換際（）衣。（沿單絲選題閃）辭○溫加強殺市場袍調(diào)查調(diào)○惑完善挽銷售版記錄去●貿(mào)加強赤壞帳帥管理獨○話完善倆客戶案服務(wù)啟第七呆講、疊工程慰項目留26洪、本丑指引呢所指喘的工疏程項估目是茂指潑企業(yè)檔自行軌或者賽委托腥其他遠(yuǎn)單位奴進(jìn)行欲的建格造、瓶安裝浩活動獵。（楚判斷悼題）缺●假正確風(fēng)○配錯誤偵27飲、在池確定欄中標(biāo)陷人之瑞前，廈企業(yè)還可以決與投型標(biāo)人黑對投北標(biāo)方慕案、礙價格膜等進(jìn)臉行談惱判。矮（判推斷題混）吼○罰正確任●后錯誤較28刊、訂吉立書至面合矛同的綿要求汗（）神。（殺多選朗題）御●迷在規(guī)杯定定誰期限角內(nèi)與夕中伙標(biāo)諒人訂嚴(yán)立書仇面合富同茄派旬●蒜明確麥雙方捐的權(quán)統(tǒng)利、扇義務(wù)爸絨暗●盤明確度雙方種的違泰約壩責(zé)任暫挑短●播不得旁訂立糾背離抹合同請實質(zhì)鎮(zhèn)性的則其他堵協(xié)議膨29融、概罷預(yù)算蠢審核畫的重疼點內(nèi)榴容有牌（）市。（身多選專題）賊●騾編制福依據(jù)養(yǎng)妻車●嫂項目廈內(nèi)容獎原脂●啊工程晴量的劍計算磁誦俊●槐定額佩套用漿30誕、工耀程變滴更中灶，因鴨變更秧原因含造成炮的價尺款支己付方足式及虛金額瀉變動題的，跳應(yīng)提爸供完蜂整的熱書面梁文件皮和其世他相獨關(guān)資爸料。怖（判凈斷題途）遲●胖正確欺○覺錯誤壟第八教講、帶企業(yè)溉外包鏈31呼、岔外包腰的分均類，燭一般歌外為鞏重大瓶業(yè)務(wù)喜外包冶和一廊般業(yè)袋務(wù)外用包。給（判適斷題蓮）療●餐正確皮五○妨錯誤孤32祖、承蘭包商水應(yīng)具挖備的峰條件經(jīng)（）白。（肺多選冒題）寶●喜承包歸方是筋依法疼建立糞、合蘋法經(jīng)派營的程專業(yè)篇服務(wù)故機構(gòu)謀或其托他經(jīng)玉濟組岔織飛牽拖●往承包朵方要想具備劈相關(guān)產(chǎn)的專牙業(yè)資倒質(zhì)適壺穿●癢從業(yè)滑人員權(quán)要有間專業(yè)寸技術(shù)爭資格勁悔映●盡承包蹄方的漸技術(shù)華經(jīng)驗裕水平辟要符彎合業(yè)超務(wù)外喬包要彼求倆33淺、外逆包的鎮(zhèn)會計床控制盜要注浸意加清強核腥算與釘監(jiān)督掉以及厭費用搖核算宗工作霞。（習(xí)判斷拍題）樂●句正確魚核○勵錯誤芝第九卵講、將研究騙與開但發(fā)泥34遣、視研發(fā)尖風(fēng)險佛控制捷的總碌體要固求包臂括（揚）。炎（多限選題盛）卸●否重視新研發(fā)鋸愛敬●遼制定性計劃往處虹●枕強化槳管理灰婚饅●偏項目建轉(zhuǎn)化伴35狀、泥立項迫與研扇究的值審批骨要關(guān)蠻注（懶）。丈（多惡選題濫）礦●掏企業(yè)孝發(fā)展舊的必住要粉竟望●粥技術(shù)溜的先轉(zhuǎn)進(jìn)行漆秤廳●算成果生轉(zhuǎn)化打的可呆行性小○須員工驚的積團極性組36療、研蜻究項絨目委禿托外蛋單位類承擔(dān)身的，項應(yīng)當(dāng)六采用夏招標(biāo)繞、協(xié)蓋議等榜適當(dāng)頸方式端確定仿受托郊單位摘，簽匹訂外侄包合舊同，菠約定罪研究育成果北的產(chǎn)佳權(quán)歸賊屬，折研究卷進(jìn)度擠和質(zhì)噴量標(biāo)土準(zhǔn)等沸相關(guān)摧內(nèi)容泄。（社判斷庭題）漠●熄正確枝牢○丹錯誤它37楚、企再業(yè)對珍于通料過驗怕收的踩研究竄成果御，可積以委旦托相震關(guān)機篇構(gòu)進(jìn)飽行審約查，趙確認(rèn)展是否顫申請拳專利詠技術(shù)味、商鉛業(yè)秘原密等偏進(jìn)行擱管理蓬，但釀不用團立即送申請及專利夢。（疾判斷駕題）劍○童正確護●考錯誤絡(luò)38紅、勞兼動合后同的鋪特別矩約定蓮包括而（）拾。（日多選夠題）近●珍離職皺條件綁昨供●滿研究屢成果柄歸屬析批很●守離職掏后保安密義叮務(wù)擺迷俊●豬違約唇責(zé)任車3枯9弄、在也開發(fā)陪過程肌中要運分步辜推進(jìn)夜，在座產(chǎn)品旬得到拼市場島認(rèn)可磚后才受可以何進(jìn)行緒批量泊生產(chǎn)翠。（裁判斷養(yǎng)題）至●絕正確我軟○恒錯誤走第十舌講、釣資產(chǎn)胸管理亡40辮、資效產(chǎn)管兄理中月主要拆關(guān)注請的問訊題（晚）。預(yù)（多早選題珍）血●寸重視盒加強掌各項倉資金女的投槳保工灶作巴沫狼●稼采用腔招標(biāo)術(shù)等方社式確圈定保榴險人歷勺隊●驅(qū)降低衛(wèi)資產(chǎn)脂損失敘風(fēng)險豪般緞●神防范展資產(chǎn)基投保稻舞弊糟41歌、比存貨吊保管錦中要賊注意嫂對存鴿貨進(jìn)君行定糟期檢帖查，群但是威不用遲建立姿制度劍進(jìn)行況管理也。（輕判斷盞題）久○耽正確瞇●薄錯誤揀4浴2斜、反對固蛋定資稠產(chǎn)的場清查推可以鍋每年喚做一夠次也蔥可以完兩年現(xiàn)一次棟，最文多不寧超過失兩年辮。（徐判斷把題）弟○續(xù)正確旺●產(chǎn)錯誤昌4找3灑、無鑼形資六產(chǎn)的紡更新復(fù)方面盈要注尚意（高）方裹面餃。（養(yǎng)多選鎖題）山●陷注意殿定期填評估殿砌軋●土要加動大投慧入腫拔汽●派要不杜斷創(chuàng)止新癢○銳進(jìn)行枕品牌厚建設(shè)流第十貪一講嫩、擔(dān)逆保業(yè)君務(wù)新4撞4庭、當(dāng)虎項目懷不符僵合國垃家法引律法思規(guī)和船本企突業(yè)的配擔(dān)保穩(wěn)政策莊的時肚候，儲不能炕提供煌擔(dān)保鈴，但允是如猛果是齒本企允業(yè)發(fā)臥生過密擔(dān)保閱糾紛滲沒有齡妥善掘解決語的，虜可以里繼續(xù)臟擔(dān)保重業(yè)務(wù)必。（朵判斷陜題）渣○荷正確描●賓錯誤脆4輔5片、擔(dān)捕保合疑同中溜的內(nèi)錢容應(yīng)吼明確貼被擔(dān)茅保人鴉的權(quán)匪利、爸義務(wù)婆、違籍約責(zé)唱任等剪相關(guān)振內(nèi)容宗。（疏判斷探題）胳●擊正確味棚○祖錯誤罪4關(guān)6鐵、鼓對擔(dān)顛保業(yè)笛務(wù)的折日常趟監(jiān)控芹包括歲（）棟。加（多舒選題券）匆●鏡定期語檢測今摧饑●帽異常脂情況攤及時看報告健鳳稻●輝保證夕追索躺權(quán)棵○雹實施攻監(jiān)控舞第十戀二講壯、全雞面預(yù)肢算貫4夾7種、扒全面墻預(yù)算局是指孩企業(yè)喬對一職定期邁間經(jīng)潛營活消動、傳投資傷活動念、財擁務(wù)活分動所槳做的染預(yù)算鄰安排朋。（步判斷誠題）向●霜正確擦敢○叢錯誤泰4活8呈、預(yù)借算編厲制的肌方法棗（）物。（捏多選景題脾）資●蠢固定狀預(yù)算海放賠●腦彈性爹預(yù)算小溫翁●決滾動北預(yù)算駛○頑浮動役預(yù)算搭4閉9賭、狡對業(yè)攝務(wù)預(yù)扔算的留控制章要飛即聚使組丙織資扒金收遇入，紛嚴(yán)格硬控制栗資金根支付促，調(diào)書節(jié)資遣金收撓支平匯衡等鄭。（鋪判斷庫題）捧○挎正確導(dǎo)●賭錯誤圾50艱、預(yù)富算考稀核的賞原則著有（斯）。蘭（多班選題躺）熄●刻公平己幣仁●塵公開記億塘●禾公正傲○梨公示趨第十莫三促講、留合同肝管理積51速、合石同糾作紛處卵理不引當(dāng)影濟響企掠業(yè)形無象也躬是企際業(yè)合何同管階理的于風(fēng)險構(gòu)。（孝判斷士題）西●極正確緒削○患錯誤五5伐2系、合臨同訂社立的吃基本罵要求械包括懇（）桐。（繡多選舟題）他●健內(nèi)容鵝完整苦叉房●慨表述絹嚴(yán)謹(jǐn)媽、準(zhǔn)執(zhí)確芬資緩●康相關(guān)跑手續(xù)除齊備勾堅識●雹避免垂出現(xiàn)刻重大漲疏漏竿5繭3薦、吵合同煌訂立伸后，貢合同脖的審昨核要舒關(guān)注泰（）前。（房多選害題）場●滋合同剪主體為、內(nèi)齡容、榮格式比是否拜合法猜懷縫●節(jié)合同疼內(nèi)容磁是否富符合謙企業(yè)精經(jīng)濟棉利益皮牢蜜●女對方奴當(dāng)事陷人是懸否具織有履振約能捕力聚垂全●湊合同守權(quán)利放、義骨務(wù)是滔否明究確革5奶4填、臥合同昂的蓋棵章要玉經(jīng)編錦號、錫審批瘋及企鉛業(yè)法些定代曲表人禾或授怒權(quán)的糕代理您人簽礎(chǔ)署后逢，才活能蓋壩章。侮（判時斷題蠢）渣●得正確墊甚○辭錯誤忍5跡5毅、牢合同賽糾紛遵經(jīng)協(xié)紅商無肺法解水決的飾，應(yīng)田當(dāng)根石據(jù)合煌同約尚定選節(jié)擇仲骨裁或快訴訟蹲方式雀解決是。（湯判斷澇題）采●冤正確過蟲捆○個錯誤島第十師四講情、內(nèi)雪部信種息傳欠播吐5肅6菊、丘所謂庭內(nèi)部奔信息僚傳遞嘩是指破企業(yè)觸內(nèi)部謀各管圍理層腳之間牌通過撤內(nèi)部飯報告崖形式血傳遞總生產(chǎn)稍經(jīng)營切管理揀信息暢的過拴程。債（判牧斷題?。┴S●昌正確寨垃陽○蓄錯誤痕5劇7待、董內(nèi)部啄報告辣的使餐用主桐要是養(yǎng)為了索（）飛。（晚多選幼題）炊●抬指導(dǎo)艙管理家傳銳●率反映賠情況驚首緩●鞠協(xié)調(diào)轟進(jìn)度肢糊誰●暫考核難、實旨現(xiàn)目旗標(biāo)烤58摟、信隊息系合統(tǒng)主偏要是揪企業(yè)冷利用殺計算脅機和扣通信赤技術(shù)醉，對箏內(nèi)部晶控制蝴進(jìn)行房集成之、轉(zhuǎn)班化和墳提升誤所形傾成的紗信息勞化管悄理平略臺。司（判普斷題枝）估●蛛正確汪洲司○榴錯誤尼5滑9誕、芒系統(tǒng)加開發(fā)恢驗收侮測試胖的主嚇體是夢（）孝。（最單選放題）恥●祝獨立損開發(fā)盤單位易的專邪業(yè)機輝構(gòu)孔○斗開發(fā)扮商曬○舉合作服單位沉○集合作宵開發(fā)柄商莖60張、畜系統(tǒng)全運行胸維護愈采用秤的加可密措估施主柴要是虧為了絨確保協(xié)（）虹。（標(biāo)多選阿題）胖●糖保密聰性蝶統(tǒng)賣●染準(zhǔn)確擋性舌普盜●奔完整扔性愧○文合格神性昌第十躺五講禽、財脾務(wù)報售告嘆61學(xué)、催財務(wù)逗合并基報表竭主要侵反映面企業(yè)緒（）成。（極多選凝題）昨●煙財務(wù)巡狀況觸黎窯●僑經(jīng)營肉成果越徹走●玉現(xiàn)金疤流量烏○結(jié)管理姜層情匯況本62態(tài)、培財務(wù)熱報告數(shù)的結(jié)撤構(gòu)分淋析主拍要是柄分析螞企業(yè)鄰的資翁產(chǎn)的富分布術(shù)、負(fù)掩債水委平和婆所有額者權(quán)籃益結(jié)杰構(gòu)。循（判礦斷題纏）可●楚正確?！鹱体e誤僑第十籃六講詠、內(nèi)攀部控睬制的刃評價扛63掉、營內(nèi)部葵控制象的評堵價原蘆則包滲括（殊）。語（多理選題脊）桐●吧全面身性脂遷元●騾重要蛋性蝴猶統(tǒng)●販客觀懶性方○至謹(jǐn)慎希性英6桃4銹、負(fù)獸責(zé)內(nèi)股部控酒制評謹(jǐn)價的登部門貢包括償授權(quán)顫的內(nèi)脖部審截計部蛙門或貍者授財權(quán)?；睒I(yè)機唱構(gòu)。據(jù)（判保斷題猜）魄●作正確備轉(zhuǎn)紀(jì)○劈錯誤俱6久5秀、融內(nèi)部上控制忘評價蠢現(xiàn)場拿測試禾的方罵法有高哪些狂。（對多選猶題）粥●棵抽樣而性幫●歷實地折查驗欄攻愁●摧調(diào)查樹問卷第趕戰(zhàn)●偏個別怒訪談效第十推七講忠、蒙內(nèi)部彎控制律審計誦6膛6遇、罰內(nèi)部怪控制拳的審臭計方緩式有栗哪些膠。（急多選白題）蜜○崖內(nèi)部憐審計估●竭獨立博審計朋●級整合稅審計洞○開外部話審計容6猛7覽、實役施審惰計工灶作的腔審計鏈方