備用金管理制度官方版（10篇）

第3頁共3頁備用金管理制度官方版第一條為了提高公司行政效率，減少零星支出的審批次數(shù)，有效控制資金占用，特制定本制度。第二條備用金是公司內(nèi)部各部門工作人員用作零星開支、業(yè)務(wù)采購、差旅費(fèi)等以現(xiàn)金方式借用的款項(xiàng)。第三條允許設(shè)備用金的部門。辦公室、采購部、科研部、深圳分公司。第四條備用金限額。辦公室____元人民幣（含食堂伙食費(fèi)），采購部____元人民幣，科研部____元人民幣，深圳分公司____元人民幣。第五條備用金的用途。辦公用品、市內(nèi)交通費(fèi)、差旅費(fèi)、零星物品采購費(fèi)用、郵政咨詢費(fèi)、其他日常零星支出。備用金必須做到專款專用，不得挪用和用于私人擠占，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處理。第六條各部門對(duì)備用金實(shí)行專人管理，并把管理人員____報(bào)公司財(cái)務(wù)備案。備用金管理人員的職責(zé)：（一）辦理借款手續(xù)；（二）辦理借出手續(xù)；（三）辦理報(bào)銷手續(xù)；（四）負(fù)責(zé)登記備查賬目。第七條備用金借款。各部門指定專人后，需要到財(cái)務(wù)部門辦理備用金借款手續(xù)，借款人為部門，經(jīng)辦人為部門的備用金管理人。財(cái)務(wù)人員根據(jù)實(shí)際需要向借款人發(fā)放“借款單”，一式三聯(lián)，借款人按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款日期、借款部門、借款人、借款用途和借款金額等事項(xiàng)，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字同意、經(jīng)辦人簽字后，交總經(jīng)理審批后，到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)。財(cái)務(wù)經(jīng)理審核、財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)審簽字后的“借款單”交給公司出納，出納經(jīng)復(fù)核無誤后才能辦理付款手續(xù)。第八條備用金的報(bào)銷。備用金管理人員對(duì)其部門使用的備用金，采取用完即時(shí)報(bào)銷辦法。報(bào)銷時(shí)，經(jīng)辦人員到財(cái)務(wù)部索取“報(bào)銷單”，填寫好“報(bào)銷單”的各項(xiàng)規(guī)定內(nèi)容，按公司費(fèi)用報(bào)銷辦法進(jìn)行報(bào)銷。第九條備用金管理經(jīng)辦人，要認(rèn)真審核各項(xiàng)報(bào)銷憑證，對(duì)不合法、不合規(guī)的票據(jù)拒絕報(bào)銷。對(duì)審查不細(xì)，經(jīng)財(cái)務(wù)審查出不合格的票據(jù)，由備用金經(jīng)辦人個(gè)人承擔(dān)。第十條備用金經(jīng)辦人辦理報(bào)銷手續(xù)時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)查閱“備用金”臺(tái)賬，查備用金支出是1否在原核定的范圍，發(fā)現(xiàn)不在原核定范圍內(nèi)的支出，財(cái)務(wù)人員拒絕報(bào)銷。第十一條備用金的補(bǔ)齊。備用金管理人員在備用金報(bào)銷后即時(shí)按定額補(bǔ)足。第十二條財(cái)務(wù)部門按備用金領(lǐng)用部門設(shè)立明細(xì)賬，核算備用金的借、報(bào)銷、補(bǔ)足等事項(xiàng)。第十四條借用備用金的人員應(yīng)及時(shí)沖賬，對(duì)無故拖延者，備用金管理人有權(quán)催辦，如果催辦無效，備用金管理人員可通知財(cái)務(wù)部門扣款。第十五條本辦法由財(cái)務(wù)部門解釋。第十六條本辦法從下發(fā)之日起執(zhí)行。____年____月____日備用金管理制度官方版（二）第一條備用金管理原則（一）（二）（三）使用范圍“從嚴(yán)”控制開支額度“從緊”控制報(bào)銷時(shí)間“從快”控制第二條備用金管理方式：定額管理第三條備用金管理責(zé)任部門：財(cái)務(wù)部第四條備用金使用范圍。（一）（二）（三）（四）經(jīng)常性因公出差的業(yè)務(wù)人員的差旅費(fèi)；司機(jī)人員的出差費(fèi)用（包括油料、過橋費(fèi)等）；辦公室日常辦公費(fèi)用等支出；公司領(lǐng)導(dǎo)成員、部門負(fù)責(zé)人開展業(yè)務(wù)的支出。第五條備用金借支程序借款人提出申請(qǐng)、填寫“請(qǐng)款申請(qǐng)書”→所屬部門負(fù)責(zé)人審批→財(cái)務(wù)部經(jīng)理審定、確定備用金定額→總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字→借款人填寫“借據(jù)”→出納員確定手續(xù)齊全后按定額借出現(xiàn)金→借款人在使用備用金后及時(shí)憑單據(jù)報(bào)銷→財(cái)務(wù)部支付現(xiàn)金補(bǔ)足備用金定額。第六條備用金借支人員及金額上限（一）（二）（三）股東。公司領(lǐng)導(dǎo)?？偨?jīng)理：副總經(jīng)理：公司部門。辦公室：市場營銷部：其他部門：（四）（五）因公出差的業(yè)務(wù)人員：其他規(guī)定：各部門在辦理特定項(xiàng)目所需大額現(xiàn)金時(shí)，可采用書面報(bào)告形式經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理轉(zhuǎn)項(xiàng)審批。第七條備用金使用原則。（一）備用金借支人員必須按規(guī)定用途使用，不得挪作他用，必須保證本部門備用所需資金，如備用金遺失，則承擔(dān)全部賠償責(zé)任。（二）財(cái)務(wù)部門應(yīng)該加強(qiáng)備用金的管理工作，因公借備用金時(shí)，借款人應(yīng)該填寫借款報(bào)告，按規(guī)定程序進(jìn)行報(bào)批。借用的備用金必須在辦理完業(yè)務(wù)后____天內(nèi)報(bào)銷清賬，超過____天的單據(jù)財(cái)務(wù)人員有權(quán)不予報(bào)銷。（三）對(duì)長期使用定額備用金的業(yè)務(wù)人員，平時(shí)報(bào)賬不消賬、不再辦理請(qǐng)款，使用后憑審核后的發(fā)票等憑證按實(shí)際使用金額向財(cái)務(wù)部門領(lǐng)取現(xiàn)金。（四）每年____月____日前，備用金的使用人必須辦理清理手續(xù)，逾期不辦理報(bào)銷或退款手續(xù)的，財(cái)務(wù)部門將從該借款人工資、獎(jiǎng)金中扣回欠款。對(duì)準(zhǔn)予繼續(xù)使用備用金的人員，可于次年____月____號(hào)后辦理備用金審批手續(xù)。（五）備用金借支人員內(nèi)部調(diào)動(dòng)或外調(diào)、辭退、辭職時(shí)，應(yīng)先到財(cái)務(wù)部辦理備用金清理手續(xù)。凡未辦理備用金清理手續(xù)的員工，公司將不予辦理有關(guān)手續(xù)。（六）公司各級(jí)單位必須嚴(yán)格遵守備用金管理制度官方版（三）第一條為了提高公司行政效率，減少零星支出的審批次數(shù)，有效控制資金占用，特制定本制度。第二條備用金是公司內(nèi)部各部門工作人員用作零星開支、業(yè)務(wù)采購、差旅費(fèi)等以現(xiàn)金方式借用的款項(xiàng)。第三條允許設(shè)備用金的部門。辦公室、采購部、科研部、____分公司。第四條備用金限額。辦公室____元人民幣（含食堂伙食費(fèi)），采購部____元人民幣，科研部____元人民幣，____分公司____元人民幣。第五條備用金的用途。辦公用品、市內(nèi)交通費(fèi)、差旅費(fèi)、零星物品采購費(fèi)用、郵政咨詢費(fèi)、其他日常零星支出。備用金務(wù)必做到專款專用，不得挪用和用于私人擠占，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處理。第六條各部門對(duì)備用金實(shí)行專人管理，并把管理人員____報(bào)公司財(cái)務(wù)備案。備用金管理人員的職責(zé)：（一）辦理借款手續(xù);（二）辦理借出手續(xù);（三）辦理報(bào)銷手續(xù);（四）負(fù)責(zé)登記備查賬目。第七條備用金借款。各部門指定專人后，需要到財(cái)務(wù)部門辦理備用金借款手續(xù)，借款人為部門，經(jīng)辦人為部門的備用金管理人。財(cái)務(wù)人員根據(jù)實(shí)際需要向借款人發(fā)放借款單，一式三聯(lián)，借款人按規(guī)定的格式資料填寫借款日期、借款部門、借款人、借款用途和借款金額等事項(xiàng)，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字同意、經(jīng)辦人簽字后，交總經(jīng)理審批后，到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)。財(cái)務(wù)經(jīng)理審核、財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)審簽字后的借款單交給公司出納，出納經(jīng)復(fù)核無誤后才能辦理付款手續(xù)。第八條備用金的報(bào)銷。備用金管理人員對(duì)其部門使用的備用金，采取用完即時(shí)報(bào)銷辦法。報(bào)銷時(shí)，經(jīng)辦人員到財(cái)務(wù)部索取報(bào)銷單，填寫好報(bào)銷單的各項(xiàng)規(guī)定資料，按公司費(fèi)用報(bào)銷辦法進(jìn)行報(bào)銷。第九條備用金管理經(jīng)辦人，要認(rèn)真審核各項(xiàng)報(bào)銷憑證，對(duì)不合法、不合規(guī)的票據(jù)拒絕報(bào)銷。對(duì)____不細(xì)，經(jīng)財(cái)務(wù)____出不合格的票據(jù)，由備用金經(jīng)辦人個(gè)人承擔(dān)。第十條備用金經(jīng)辦人辦理報(bào)銷手續(xù)時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)查閱備用金臺(tái)賬，查備用金支出是否在原核定的范圍，發(fā)現(xiàn)不在原核定范圍內(nèi)的支出，財(cái)務(wù)人員拒絕報(bào)銷。第十一條備用金的補(bǔ)齊。備用金管理人員在備用金報(bào)銷后即時(shí)按定額補(bǔ)足。第十二條財(cái)務(wù)部門按備用金領(lǐng)用部門設(shè)立明細(xì)賬，核算備用金的借、報(bào)銷、補(bǔ)足等事項(xiàng)。第十三條借用備用金的人員應(yīng)及時(shí)沖賬，對(duì)無故拖延者，備用金管理人有權(quán)催辦，如果催辦無效，備用金管理人員可通知財(cái)務(wù)部門扣款。第十四條本辦法由財(cái)務(wù)部門解釋。第十六條本辦法從下發(fā)之日起執(zhí)行。備用金管理制度官方版（四）1、酒店備用金采取固定金額保管形式，用于為住店客人提供結(jié)賬付款及小量金額找零。2、根據(jù)每天的營業(yè)情況，每班次的營業(yè)額，當(dāng)班次的現(xiàn)金收入減掉當(dāng)班次的現(xiàn)金支出，3、當(dāng)收入大于支出時(shí)當(dāng)班的收入在下班前投至指定的保險(xiǎn)箱中，做好投款記錄并請(qǐng)值班經(jīng)理簽字，相反當(dāng)本班次的支出大于收入時(shí)，則使用前臺(tái)固定的備用金作為流動(dòng)資金。4、每個(gè)班次交接班時(shí)進(jìn)行備用金的交接與清點(diǎn)，收銀員要對(duì)自己所保管的備用金負(fù)責(zé)，確保備用金額度固定不變，如有變化則需要作出說明，由兩個(gè)班次人員簽字確認(rèn)5、前臺(tái)備用金如遇緊急情況需要使用，必須經(jīng)過酒店執(zhí)行經(jīng)理電話通知，同時(shí)填寫借支單并經(jīng)當(dāng)班值班經(jīng)理和所借部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，并在借支后____小時(shí)內(nèi)還至前臺(tái)。備用金管理制度官方版（五）為了加強(qiáng)公司對(duì)有關(guān)部門及各項(xiàng)目部備用金的管理，規(guī)范借款行為，提高資金利用效率，夯實(shí)成本費(fèi)用核算，減少資金損失，特制定本制度。一、本制度適用于公司各部門及所有項(xiàng)目部。二、備用金范圍1、采購員零星采購備用金;2、個(gè)人因公出差零星開支備用;3、經(jīng)常性的零星開支備用金;4、項(xiàng)目兼任財(cái)務(wù)人員備用金;5、其他備用金。三、實(shí)行備用金制度有利于各部門工作人員用心靈活地開展業(yè)務(wù)，從而提高工作效率，但務(wù)必做到?？顚Ｓ?，不得挪用、轉(zhuǎn)借他人或用于其他用途，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴(yán)肅處理。四、備用金借款和報(bào)銷手續(xù)程序1、工作人員需臨時(shí)借用備用金時(shí)，先到財(cái)務(wù)部索取“借款單”，財(cái)務(wù)人員根據(jù)實(shí)際需要向借款人發(fā)放“借款單”，一式兩聯(lián)，借款人按規(guī)定的格式資料填寫借款單，并按流程辦理簽字手續(xù)。財(cái)務(wù)人員審核簽字后的“借款單”各項(xiàng)資料是否正確和完整，經(jīng)審核無誤后才能辦理付款手續(xù)。2、借款人員完成業(yè)務(wù)后應(yīng)在三日內(nèi)到財(cái)務(wù)部索取“報(bào)銷單”，填寫好“報(bào)銷單”的各項(xiàng)規(guī)定資料，并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，再將“報(bào)銷單”回到財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)人員根據(jù)財(cái)務(wù)制度規(guī)定認(rèn)真審核無誤后，辦理報(bào)銷手續(xù)。3、借款人辦理報(bào)銷手續(xù)時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)查閱“備用金”臺(tái)賬，查明報(bào)銷人員原借款金額，對(duì)報(bào)銷的超支款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)付現(xiàn)退還本人，對(duì)報(bào)銷后低于備用金金額款項(xiàng)的，應(yīng)讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。4、因業(yè)務(wù)原因長期借用備用金的人員可由財(cái)務(wù)部根據(jù)實(shí)際狀況核定，撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)定使用范圍;使用部門務(wù)必設(shè)立專人經(jīng)管定額備用金，備用金經(jīng)管人員務(wù)必妥善保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報(bào)銷憑證，并設(shè)備用金登記簿，記錄各種零星支出。經(jīng)管人員務(wù)必按月定期向公司財(cái)務(wù)部申報(bào)備用金使用狀況，前賬未清，不得繼續(xù)借款。對(duì)因特殊原因不能按時(shí)結(jié)算的，須提前向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人說明原因，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人同意后，方可延期。五、備用金額度1、采購員借用的零星采購用款，單次不得超過____元，超過____元的材料采購，應(yīng)由供貨方持合法、真實(shí)、完整的原始資料，按規(guī)定的程序經(jīng)審核批準(zhǔn)后，到公司財(cái)務(wù)部或項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員處辦理貨款支付、結(jié)算手續(xù)。單筆超過____元的采購，務(wù)必按照工程部制度規(guī)定，走合同審批程序采購。2、員工因公出差借款，按預(yù)計(jì)出差天數(shù)、往返路費(fèi)、住宿費(fèi)等支出核定借款額度。3、各工程項(xiàng)目備用金，視各項(xiàng)目狀況不一樣，備用金額度暫定為每周____萬—____萬。特殊狀況，需由項(xiàng)目經(jīng)理提前向總經(jīng)理說明狀況，予以審批。4、其他借款，根據(jù)實(shí)際狀況核定金額。六、備用金使用審批權(quán)限備用金使用由部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)，部門負(fù)責(zé)人為備用金借款的第一職責(zé)人。七、財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、注銷日期建立備用金臺(tái)賬，按月及時(shí)清理。八、借用備用金的人員應(yīng)在兩周內(nèi)沖賬，對(duì)無故拖延者，財(cái)務(wù)部發(fā)出最后一次催辦通知后還不辦理者，財(cái)務(wù)部有權(quán)從下月起直接從借款人工資中抵扣，不再另行通知。九、所有各種備用金，務(wù)必在年末進(jìn)行徹底清理，不允許跨年度使用。對(duì)因特殊原因務(wù)必跨年度使用備用金時(shí)，年底務(wù)必重新辦理借款手續(xù)，并沖銷當(dāng)年借款。十、本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。十一、本制度自下發(fā)之日起實(shí)施。備用金管理制度官方版（六）1.為了加強(qiáng)項(xiàng)目部備用金的管理，提高資金利用效率，有效控制資金占用，特制定本制度。2.備用金是單位內(nèi)部各部門工作人員用作零星開支、業(yè)務(wù)采購、差旅費(fèi)等以現(xiàn)金方式借用的款項(xiàng)。3.實(shí)行備用金制度有利于各部門工作人員積極靈活地開展業(yè)務(wù)，從而提高工作效率，但必須做到?？顚Ｓ?，不得挪用和貪污，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處理。4.本制度規(guī)定了備用金借用和報(bào)賬手續(xù)及備用金的管理要求。5.備用金借款和報(bào)銷手續(xù)5.1工作人員需臨時(shí)借用備用金時(shí)，先到財(cái)務(wù)部索取“借款單”，財(cái)務(wù)人員根據(jù)實(shí)際需要向借款人發(fā)放“借款單”，借款人按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款日期、借款部門、借款人、借款用途和借款金額等事項(xiàng)，按《管理審批權(quán)限》進(jìn)行簽字審批流程，方可到財(cái)務(wù)部辦事處辦理借款手續(xù)。財(cái)務(wù)人員審核簽字后的“借款單”各項(xiàng)內(nèi)容是否正確和完整，經(jīng)審核無誤后才能辦理付款手續(xù)。5.2借款人員完成業(yè)務(wù)后應(yīng)在六日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦事處索取“報(bào)銷單”，填寫好“報(bào)銷單”的各項(xiàng)規(guī)定內(nèi)容，按《管理審批權(quán)限》進(jìn)行簽字審批流程，再將“報(bào)銷單”返回財(cái)務(wù)部辦事處，財(cái)務(wù)人員根據(jù)財(cái)務(wù)制度規(guī)定認(rèn)真審核，審核無誤后，辦理報(bào)銷手續(xù)。報(bào)銷單上用鉛筆注明：“款已付，沖借款”5.3借款人辦理報(bào)銷手續(xù)時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)查閱“備用金”臺(tái)賬，查明報(bào)銷人員原借款金額，對(duì)報(bào)銷的超支款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)付現(xiàn)退還本人，對(duì)報(bào)銷后低于備用金金額款項(xiàng)的，應(yīng)讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。6.備用金的管理6.1因業(yè)務(wù)原因長期借用備用金的人員可由財(cái)務(wù)部辦事處根據(jù)實(shí)際情況核定，撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)定使用范圍；使用部門必須設(shè)立專人經(jīng)管定額備用金，備用金經(jīng)管人員必須妥善保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報(bào)銷憑證，并設(shè)備用金登記簿，記錄各種零星支出。6.2財(cái)務(wù)部辦事處應(yīng)當(dāng)按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、注銷日期建立備用金臺(tái)賬，按月及時(shí)清理。6.3借用備用金的人員應(yīng)及時(shí)沖賬，對(duì)無故拖延者，財(cái)務(wù)部辦事處發(fā)出最后一次催辦通知后還不辦理者，財(cái)務(wù)部辦事處將從下月起直接從借款人獎(jiǎng)金中抵扣，不再另行通知。6.4跨年度使用備用金時(shí)，年底必須重新辦理借款手續(xù)，并沖銷年借款。備用金管理制度官方版（七）第一條為了提高公司行政效率，減少零星支出的審批次數(shù)，有效控制資金占用，特制定本制度。第二條備用金是公司內(nèi)部各部門工作人員用作零星開支、業(yè)務(wù)采購、差旅費(fèi)等以現(xiàn)金方式借用的款項(xiàng)。第三條允許設(shè)備用金的部門。辦公室、采購部、科研部、深圳分公司。第四條備用金限額。辦公室____元人民幣（含食堂伙食費(fèi)），采購部____元人民幣，科研部____元人民幣，深圳分公司____元人民幣。第五條備用金的用途。辦公用品、市內(nèi)交通費(fèi)、差旅費(fèi)、零星物品采購費(fèi)用、郵政咨詢費(fèi)、其他日常零星支出。備用金必須做到?？顚Ｓ茫坏门灿煤陀糜谒饺藬D占，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處理。第六條各部門對(duì)備用金實(shí)行專人管理，并把管理人員____報(bào)公司財(cái)務(wù)備案。備用金管理人員的職責(zé)：（一）辦理借款手續(xù)；（二）辦理借出手續(xù)；（三）辦理報(bào)銷手續(xù)；（四）負(fù)責(zé)登記備查賬目。第七條備用金借款。各部門指定專人后，需要到財(cái)務(wù)部門辦理備用金借款手續(xù)，借款人為部門，經(jīng)辦人為部門的備用金管理人。財(cái)務(wù)人員根據(jù)實(shí)際需要向借款人發(fā)放“借款單”，一式三聯(lián)，借款人按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款日期、借款部門、借款人、借款用途和借款金額等事項(xiàng)，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字同意、經(jīng)辦人簽字后，交總經(jīng)理審批后，到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)。財(cái)務(wù)經(jīng)理審核、財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)審簽字后的“借款單”交給公司出納，出納經(jīng)復(fù)核無誤后才能辦理付款手續(xù)。第八條備用金的報(bào)銷。備用金管理人員對(duì)其部門使用的備用金，采取用完即時(shí)報(bào)銷辦法。報(bào)銷時(shí)，經(jīng)辦人員到財(cái)務(wù)部索取“報(bào)銷單”，填寫好“報(bào)銷單”的各項(xiàng)規(guī)定內(nèi)容，按公司費(fèi)用報(bào)銷辦法進(jìn)行報(bào)銷。第九條備用金管理經(jīng)辦人，要認(rèn)真審核各項(xiàng)報(bào)銷憑證，對(duì)不合法、不合規(guī)的票據(jù)拒絕報(bào)銷。對(duì)審查不細(xì)，經(jīng)財(cái)務(wù)審查出不合格的票據(jù)，由備用金經(jīng)辦人個(gè)人承擔(dān)。第十條備用金經(jīng)辦人辦理報(bào)銷手續(xù)時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)查閱“備用金”臺(tái)賬，查備用金支出是1否在原核定的范圍，發(fā)現(xiàn)不在原核定范圍內(nèi)的支出，財(cái)務(wù)人員拒絕報(bào)銷。第十一條備用金的補(bǔ)齊。備用金管理人員在備用金報(bào)銷后即時(shí)按定額補(bǔ)足。第十二條財(cái)務(wù)部門按備用金領(lǐng)用部門設(shè)立明細(xì)賬，核算備用金的借、報(bào)銷、補(bǔ)足等事項(xiàng)。第十四條借用備用金的人員應(yīng)及時(shí)沖賬，對(duì)無故拖延者，備用金管理人有權(quán)催辦，如果催辦無效，備用金管理人員可通知財(cái)務(wù)部門扣款。第十五條本辦法由財(cái)務(wù)部門解釋。第十六條本辦法從下發(fā)之日起執(zhí)行。____年____月____日備用金管理制度官方版（八）1、酒店備用金采取固定金額保管形式，用于為住店客人提供結(jié)賬付款及小量金額找零。2、根據(jù)每天的營業(yè)情況，每班次的營業(yè)額，當(dāng)班次的現(xiàn)金收入減掉當(dāng)班次的現(xiàn)金支出，3、當(dāng)收入大于支出時(shí)當(dāng)班的收入在下班前投至指定的保險(xiǎn)箱中，做好投款記錄并請(qǐng)值班經(jīng)理簽字，相反當(dāng)本班次的支出大于收入時(shí)，則使用前臺(tái)固定的備用金作為流動(dòng)資金。4、每個(gè)班次交接班時(shí)進(jìn)行備用金的交接與清點(diǎn)，收銀員要對(duì)自己所保管的備用金負(fù)責(zé)，確保備用金額度固定不變，如有變化則需要作出說明，由兩個(gè)班次人員簽字確認(rèn)5、前臺(tái)備用金如遇緊急情況需要使用，必須經(jīng)過酒店執(zhí)行經(jīng)理電話通知，同時(shí)填寫借支單并經(jīng)當(dāng)班值班經(jīng)理和所借部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，并在借支后____小時(shí)內(nèi)還至前臺(tái)。備用金管理制度官方版（九）第一條備用金管理原則（一）（二）（三）使用范圍“從嚴(yán)”控制開支額度“從緊”控制報(bào)銷時(shí)間“從快”控制第二條備用金管理方式：定額管理第三條備用金管理責(zé)任部門：財(cái)務(wù)部第四條備用金使用范圍。（一）（二）（三）（四）經(jīng)常性因公出差的業(yè)務(wù)人員的差旅費(fèi)；司機(jī)人員的出差費(fèi)用（包括油料、過橋費(fèi)等）；辦公室日常辦公費(fèi)用等支出；公司領(lǐng)導(dǎo)成員、部門負(fù)責(zé)人開展業(yè)務(wù)的支出。第五條備用金借支程序借款人提出申請(qǐng)、填寫“請(qǐng)款申請(qǐng)書”→所屬部門負(fù)責(zé)人審批→財(cái)務(wù)部經(jīng)理審定、確定備用金定額→總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字→借款人填寫“借據(jù)”→出納員確定手續(xù)齊全后按定額借出現(xiàn)金→借款人在使用備用金后及時(shí)憑單據(jù)報(bào)銷→財(cái)務(wù)部支付現(xiàn)金補(bǔ)足備用金定額。第六條備用金借支人員及金額上限（一）（二）（三）股東。公司領(lǐng)導(dǎo)?？偨?jīng)理：副總經(jīng)理：公司部門。辦公室：市場營銷部：其他部門：（四）（五）因公出差的業(yè)務(wù)人員：其他規(guī)定：各部門在辦理特定項(xiàng)目所需大額現(xiàn)金時(shí)，可采用書面報(bào)告形式經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理轉(zhuǎn)項(xiàng)審批。第七條備用金使用原則。（一）備用金借支人員必須按規(guī)定用途使用，不得挪作他用，必須保證本部門備用所需資金，如備用金遺失，則承擔(dān)全部賠償責(zé)任。（二）財(cái)務(wù)部門應(yīng)該加強(qiáng)備用金的管理工作，因公借備用金時(shí)，借款人應(yīng)該填寫借款報(bào)告，按規(guī)定程序進(jìn)行報(bào)批。借用的備用金必須在辦理完業(yè)務(wù)后____天內(nèi)報(bào)銷清賬，超過____天的單據(jù)財(cái)務(wù)人員有權(quán)不予報(bào)銷。（三）對(duì)長期使用定額備用金的業(yè)務(wù)人員，平時(shí)報(bào)賬不消賬、不再辦理請(qǐng)款，使用后憑審核后的發(fā)票等憑證按實(shí)際使用金額向財(cái)務(wù)部門領(lǐng)取現(xiàn)金。（四）每年____月____日前，備用金的使用人必須辦理清理手續(xù)，逾期不辦理報(bào)銷或退款手續(xù)的，財(cái)務(wù)部門將從該借款人工資、獎(jiǎng)金中扣回欠款。對(duì)準(zhǔn)予繼續(xù)使用備用金的人員，可于次年____月____號(hào)后辦理備用金審批手續(xù)。（五）備用金借支人員內(nèi)部調(diào)動(dòng)或外調(diào)、辭退、辭職時(shí)，應(yīng)先到財(cái)務(wù)部辦理備用金清理手續(xù)。凡未辦理備用金清理手續(xù)的員工，公司將不予辦理有關(guān)手續(xù)。（六）公司各級(jí)單位必須嚴(yán)格遵守備用金管理制度官方版（十）為了加強(qiáng)公司備用金的管理，提高資金利用效率，有效控制資金占用，明確借款審批、支用、核銷規(guī)定，特制定本制度。一、備用金的管理1.備用金是單位內(nèi)部工作人員用作零星開支、業(yè)務(wù)采購、差旅費(fèi)、收銀找零等以現(xiàn)金方式借用的款項(xiàng)。2.實(shí)行備用金制度有利于各部門工作人員積極靈活地開展業(yè)務(wù)，從而提高工作效率，但必須做到專款專用，不得挪用和貪污，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將嚴(yán)肅處理，如若丟失，由本人承擔(dān)。3.備用金應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行前款不清后款不借的原則。4.備用金借款要一事一單，以保證?？顚Ｓ?，不允許一款多用或多比備用金交叉使用。5.備用金采用雙重管理模式，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)全公司備用金的管理，各部門負(fù)責(zé)本部門備用金的管理。6.財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、建立備用金明細(xì)賬，情況發(fā)生變化要及時(shí)清理。二、備用金的范圍備用金使用的范圍。①因公出差所需的費(fèi)用。②辦公用品等零星的購置。③因公需要的財(cái)務(wù)費(fèi)用（年檢、審計(jì)報(bào)告等）④領(lǐng)導(dǎo)安排其他應(yīng)急所需資金。屬于上述結(jié)算范圍的支出，部門可使用備用金支付，不屬于上述結(jié)算范圍的款項(xiàng)支付一律由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行支付。三、備用金借款和報(bào)銷手續(xù)1.工作人員和部門需借用備用金時(shí)，借款人應(yīng)按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款日期、借款部門、借款人、借款用途和借款金額等事項(xiàng)，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字，王總批準(zhǔn)后，方可到財(cái)務(wù)辦1理借款手續(xù)。2.備用金借支原則上由借支人親自辦理，由于特殊原因由非借支人本人的其他員工代為辦理的，須由借支人本人在備用金申請(qǐng)單上親自簽名，否則視同代辦人的備用金，由此產(chǎn)生的一切責(zé)任由代辦人負(fù)責(zé)。3.借支的備用金在完成業(yè)務(wù)后應(yīng)及時(shí)到財(cái)務(wù)部門辦理報(bào)銷手續(xù)，出差人員應(yīng)在回來后三天內(nèi)報(bào)銷，一筆備用金未使用完，要及時(shí)到財(cái)務(wù)部報(bào)賬沖銷，不能挪作他用，否則不予報(bào)銷。4.借款人辦理報(bào)銷手續(xù)時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)查明報(bào)銷人員原借款金額，對(duì)報(bào)銷的超支款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)付現(xiàn)退還本人，對(duì)報(bào)銷后低于備用金金額款項(xiàng)的，應(yīng)讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。5.原則上誰借支誰報(bào)銷，借支人因故不能親自報(bào)賬而委托他人代辦的，財(cái)務(wù)部門應(yīng)在報(bào)銷憑證上注明“沖（借支人____）賬，金額（大寫）”字樣。否則對(duì)因代辦人員錯(cuò)誤聲明引起誤沖的，責(zé)任由借支人負(fù)責(zé)。6.對(duì)于已核銷的備用金，出納應(yīng)開具相應(yīng)金額的收據(jù)，注明報(bào)銷金額及收付款金額，一式三聯(lián)，借款人應(yīng)妥善保存，以備查詢，如臨時(shí)借用的備用金財(cái)務(wù)未入賬的，報(bào)銷時(shí)應(yīng)把借支人的借據(jù)原件還給借支人。報(bào)銷還款時(shí)，借支人要主動(dòng)索要收據(jù)或者原借據(jù)，否則由此所產(chǎn)生的責(zé)任和錯(cuò)誤以實(shí)際證據(jù)為準(zhǔn)，承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。____公司員工調(diào)離、辭退或辭職時(shí)，必須到財(cái)務(wù)部門辦理備用金清理手續(xù)。凡未辦理備用金清理手續(xù)的員工，公司將不予辦理有關(guān)手續(xù)。四、拖欠備用金的處