資金管理制度

XX（股份）資金管理制度（已經(jīng)第二屆董事會第次會議通過）總則為加強對公司貨幣資金的內(nèi)部控制和管理，保證貨幣資金的安全，提高貨幣資金的使用效率，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《支付結(jié)算辦法》、《銀行帳戶管理辦法》和《現(xiàn)金管理暫行條例》等法律法規(guī)以及XX集團的有關規(guī)定等，結(jié)合公司的基本情況，制定本制度。本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。本制度適用于XX（股份）、下屬子（分）公司等分支機構(gòu)、營銷事業(yè)部、生產(chǎn)事業(yè)部及各部門、全體員工。公司嚴格執(zhí)行不相容崗位相互分離、相互制約和監(jiān)督的原則。出納人員不得兼任復核會計、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。單位不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程。所有收支都必須經(jīng)過復核會計人員復核，出納才能辦理?，F(xiàn)金收支業(yè)務管理現(xiàn)金收支業(yè)務管理原則（一）公司辦理有關現(xiàn)金收支業(yè)務時，應嚴格遵守國務院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》及其實施細則，以及本制度的規(guī)定。（二）財務部是公司會計核算、財務管理的職能管理部門，公司的現(xiàn)金收支和保管業(yè)務應由財務部統(tǒng)一辦理。（三）審核會計、出納人員應嚴格遵守職責分工?，F(xiàn)金的收入、支出和保管只限于出納人員負責辦理，非出納人員不得經(jīng)管現(xiàn)金?，F(xiàn)金收支、保管規(guī)范（一）現(xiàn)金收入須由出納人員開出收據(jù)或由會計人員開具正式發(fā)票，交復核會計人員審核無誤后及時編制收款憑證。出納清點現(xiàn)金后，在收款憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”章后方可入賬。柄（二畜）漆現(xiàn)金螞收入罷要當影天入邀賬，來當天班存入昆銀行殺，禁征止坐變支。庭交存含現(xiàn)金游應由油財務民部兩嚇人以作上同盜往，攻如需活使用川車輛棕，應吩使用廚本單裁位車到輛。熱（三犬）立財務殖部門匪應按距照開聚戶銀港行核命定的篩庫存發(fā)現(xiàn)金蹦限額似提取緣和保貿(mào)留現(xiàn)檔金，饒從開踢戶銀屋行提令取現(xiàn)姿金，棚應當化寫明落用途奸。很（四潤）量在節(jié)罪假日駱、公悠休日剪期間舅，嚴拌禁存汁放大品量現(xiàn)渾金。頸出納遙人員可應做妖好保羞險柜曾的安最全管永理工霞作。崖（五戀）藥提取淺現(xiàn)金黎時，政如需狀使用零車輛掃，應謊使用戴本單派位車進輛。義提取驗現(xiàn)金瀉在躲5歉萬元元以上兼時，志應由貞保衛(wèi)楚人員郵同往閘。多（六母）烏現(xiàn)金昂付款鉛業(yè)務咳必須檔有經(jīng)蚊過復責核會蠟計人珍員審議核的蘆原始毯憑證府，有砌經(jīng)辦咸人簽洲字和懲符合源審批耗權限才的負師責人衰員審炕核批糕準按（線權限拿詳穗見授上權審孫批制踏度）告，并但填制睜付款本憑證唇后，首出納伍才能確付款煌，并匪在付藝款憑怪證上逐加蓋漂“倍現(xiàn)金焰付訖撥”活章后山入賬飼?，F(xiàn)倒金付拼款所經(jīng)附的番原始托憑證增必須達是合站法憑侍證，俘付款鋸內(nèi)容撞真實魂、數(shù)虛字準全確，練不得蒼涂改紫。未瓣經(jīng)復冠核會扯計人度員復及核，型或違僻法、隨違規(guī)虜、不母真實仗、不喉正確亞、不鑒完整震的原公始憑悄證，錄出納黃人員膏必須楚拒絕校付款丙，否使則由努出納碧人員萬承擔辮全部雜的經(jīng)撕濟損計失。嬸（七絮）木現(xiàn)金薦的使雞用范賄圍：權必須臂嚴格構(gòu)按照躲《現(xiàn)茅金管艷理暫鍵行條敬例》守規(guī)定踏的范旨圍使鄭用現(xiàn)輔金，神嚴禁士超范陽圍使賓用現(xiàn)農(nóng)金。仆（八笑）州出納屈人員約原則半上應址該每軌日盤牌點庫密存節(jié)傍余現(xiàn)年金（屠由于裳客觀仍原因蘭等因魄素影寄響策，一紐個星謝期不走少于枯一次移盤點澇節(jié)余箱現(xiàn)金盜），藍填制盡現(xiàn)金劣盤點桃表，違由復姥核會難計人暖員監(jiān)釀盤，毒保證策賬款舟相符悉，發(fā)鵝現(xiàn)差指錯應芳及時傾查明蟲原因械，并谷報告驚財務仁負責燙人。磁原則猶上長席款歸顫公，綿短款慕由出洽納和躬復核辰會計供查明童原因云，追株究責從任人供，并僻由責隙任人藝負責屑賠償田。草（九辟）禁為了唐認真則執(zhí)行擊有關腫庫存睛現(xiàn)金彈限額負的規(guī)寒定并炮保證芹公司彈費用皺開支閱，借戶款和拌報銷道等業(yè)兔務使鄭用現(xiàn)酸金凡飄一次跨借款枝或報簽銷在怕2嘉0貸0暈00義元以華上的線，應仍提前妖一天尸通知決財務研部，聯(lián)以使據(jù)出納限籌款撓備付叨。帽借款破與報股銷規(guī)永定熟（一政）僚借款瘡包括閥借用來現(xiàn)金才和支宋票。皆任何從個人義不得夢私用痕或私輪借公美款。艙除購謙買物寒品、頂業(yè)務溪招待筋、預誦付費命用、洋差旅法費（巷包括塘參加內(nèi)外部長會議全或培丘訓）粘以外騙，公恒司不雅得發(fā)許生任敏何借濃款。各（二輝）告購買謎物品抖、業(yè)坊務招耳待和真預付寨費用鈴性質(zhì)舅的借僚款應借當在瓦借款情之日爽一周仍內(nèi)報彩銷或遷還款賠，特趙殊情被況下他，不萍得超篇過岔1骨個月啟，差粱旅費美借款拌應當求在出輔差歸戒來叔7港個工翅作日兄內(nèi)報包銷或理還款著。哀（三慣）存凡因帝公需手要借檢用現(xiàn)搜金，忌借款香人應層先填掛寫麥“公借款近單（合暫支拐單）橋”敏，經(jīng)轉(zhuǎn)其所攪在部礎門負攏責人只審批腥，財仇務負偵責人差審籌核并差報總握經(jīng)理灣批準然后，繞交財額務部獎。出耀納憑珠以上親簽字掘辦理欄借款切手續(xù)邁。蜓（四英）彈費用疤報銷柜票據(jù)童的填皮寫與坊粘貼序。報濟銷人股須憑虜有關嗽原始吧票據(jù)童填寫園報銷熄憑證劈，應出該體數(shù)字誦準確搞、書蛇寫清嶺晰，銀并應絮將票救據(jù)分堅類整丑齊地后粘貼摟在報允銷憑知證背兼面。得（五推）濫超過激期限跡未辦不理報腔銷手肆續(xù)或唉還款訂手續(xù)的的，賄財務設部門獄應進霧行催共收。滋經(jīng)催籌收無辰正當陵理由尸仍不欲辦理徹相關蜘手續(xù)微的，格財務扒部有株權從貿(mào)其工密資中準將所唇欠款平項扣秋回；婦無正盞當理鼻由超你過借衫款期凳限處泛以相沾應罰騾金。測（六野）秘財務狗部門孝對原染借款沿未結(jié)碌清又端重新妥借款呆的，晌有權皆拒絕畜辦理慧付款紐手續(xù)鵲。少（七藏）鳥財務盈部門鞠應當拖堅決運抵制欄、及肺時匯疤報無潛視費望用報估銷審助批手艙續(xù)、姜支付乖手續(xù)堅的行窮為。咐同時偉應當寸提供惡良好元的服障務，撲在報什銷人嬸符合家規(guī)定嶼的報晉銷手扯續(xù)情皆況下遲，應掘當及副時予喝以報孤銷。偷（八屋）好任何綠部門予和個曠人都猜應當幣自覺挑遵守右費用飲報銷認的審窮批和性支付告手續(xù)束，不抄得借霉故逃貧避、稿刁難碌財務蒼的監(jiān)炭督，賽更不揀得打玉擊報餡復財屬務人怠員。菊（九嫌）暴費用聲報銷傘時，素違反檔本規(guī)葬定，昏出現(xiàn)弓下列畢行為橋的，丹一經(jīng)莊查實給，將餅處以黨經(jīng)濟懂罰款斃直至蜘行政非處罰叮：包1.編脅報銷等時弄轎虛作鏡假、烈虛報重冒領窄的，橡除退涉回所駕報銷膏金額蘿外，小還要孕處以攝當事蓋人報座銷金呀額易1威—乘3惑倍的勝罰款竭。情粘節(jié)嚴姨重的工將同賤時給圣予警餅告、配記過境處分脾或除俗名。續(xù)2.郊梅借款畫超出綠時限稿，無膽正當脾理由伙不報楚銷又延不還辨款的在，除種可以恐從其憶工資壩中扣哥回所賺欠款戒項外托，超后出時恩限的食天數(shù)紀每天謙以借段款人多所借軋金額放0.只2%徑的罰堆款。帳3汽.避越權座批準況用款照的，中處以丑批準活人當緒月工爐資馳3%稀的罰酬款。申財務洽人員祥、財吧務負束責人坑、其投他部常門負毅責人昌、公稀司主隨管領往導不服抵制冤、不汪匯報恨的，惠同時氏處以嗽用款脖金額粥2%狹的罰寨款，散情節(jié)畫嚴重險的還礙將給陪予處呢分。敬4.金裙濫用尼職權獻，借款故逃贈避、角刁難姜財務漢監(jiān)督苗，甚拳至打薯擊報京復財沫務人核員的漆，按稼不同憑情節(jié)究處理坊，直悶至追質(zhì)究刑策事責辰任。音5.乞嶺違背宿原則揪、放堂棄監(jiān)澤督，絞甚至釣同流露合污俱的財暖務人譽員，野視情吳節(jié)的墊嚴重毅程度勤給與淚降職懶、撤巷職或堵除名例的處名分，螞直至俊追究旺刑事犧責任慘。芒禁止忽行為豐本制掩度嚴豎格禁很止下壤列行慰為：噸（一賺）案超出親規(guī)定甜范圍比或限潑額使柏用現(xiàn)柏金；減（二澇）陰用不宇符合治財務命會計扭制度醫(yī)規(guī)定蹤的憑孔證頂毫替庫就存現(xiàn)怠金；毒（三搖）巴編造優(yōu)用途敗套取?，F(xiàn)金腳；仇（四消）糊利用形賬戶寶替其掙他單掏位和繪個人贈套取磚現(xiàn)金獻；仔（五秘）液將公愈司的駝現(xiàn)金磚收入飯按個洲人儲盡蓄方養(yǎng)式存董入銀惜行；鈔（六銹）研設立姨“祥小金晌庫館”欲或保刮留賬咬外款辛項；已（七艇）獄未按侄照審朵批權攝限支用付現(xiàn)貧金。您如發(fā)表生上舊述行營為，委則由郵當事蘿人承熟擔全艙部的梯經(jīng)濟付損失卵，并洪處以進1鄙00甚0團以上頸罰款怕。處銀尾行存賄款管掀理叢公司伏除在斜《現(xiàn)死金管晶理暫窗行條溉例》勤規(guī)定挨的范坡圍內(nèi)好可直亭接使便用現(xiàn)少金進匠行結(jié)英算的她項目貓外，去其他顆收付付業(yè)務匯，都掀必須包通過邪銀行宋辦理察結(jié)算莫。死銀行輩賬戶心管理鉗（一藏）翅公司練財務甘部統(tǒng)惡一管勝理公蠶司的賓銀行召賬戶注；百（二吹）套銀行商賬戶博必須揮按國蔽家規(guī)送定開栽設和剝使用四，只拖供公饅司經(jīng)再營業(yè)比務收個支結(jié)姜算使貨用，士嚴禁復出借務賬戶添供外步單位得或個庫人使咬用，買嚴禁懲為外斤單位壘或個氣人代兇收代黎支轉(zhuǎn)慈賬套?，F(xiàn)；宮（三梨）禍銀行群賬戶度的賬糠號必物須保墨密，效非因熟業(yè)務捉需要撿不準默外泄末。應斗定期扒檢查嘆銀行沿賬戶臘開設建及使狐用情臣況，涂對不速再需醫(yī)要使丹用的曉賬戶掏，及儀時清灣理銷縮戶。位（四革）基銀行車預留葵印鑒衛(wèi)實行邪分管嶺制，乒財務限章由財公司扯指定組專人伶保管逗，法漏人渣章由苗出納濁人員氧保管規(guī)，嚴厭禁一盡人保膨管支繪付款娛項所債需的弱全部犁印章舍。印痛鑒保糾管人混臨時員出差梳時，安應由狀其委憲托他暑人代墨管，舞并將蘿其委墻托代害管人遷報告缺有關糟領導過。扭（五鬧）樓對外洪支付集的各貫類款暈項，槍必須累按照厘集團降及公責司規(guī)偵定的董付款砍程序冰，經(jīng)月各級武領導怨根據(jù)零授權霸審核偵同意舊后，閘方可園辦理刑。建（六摘）杯銀行煩存款回發(fā)生預支出洋業(yè)務甜時，局對各痛項原嫂始憑齒證，拖如發(fā)拔票、唇合同脾、協(xié)糟議和往其他箭結(jié)算卡憑證向等，臺必須梁由經(jīng)偷辦人慢簽字柱和復針核審厭批程販序完收成后霧，方淘可由懷出納剃人員痰辦理曉結(jié)算洗手續(xù)肯。煤（七漂）違發(fā)生換銀行億存款患收入詠業(yè)務屬時，封所有硬銀行圖入賬輔單據(jù)控、收錘據(jù)、郊發(fā)票吹等收遠款憑證證必橫須經(jīng)壯過復靜核會悠計人催員復度核。煎支票仆管理邪（一輕）鏟公司滋支票誘的購僑買由迅出納眠人員悠負責上，并攝登記貸支票討購買譜、領狼用登票記簿靈。出應納人碗員購循回支鞋票后驅(qū)必須屬進行塞登記般，登溝記購妙買日否期、滲開戶頃行名曉稱、此購買熟支票震起止節(jié)號碼議等內(nèi)識容。愚財務筑負責覽人應里定期興、不益定期梅的檢滑查支念票的宋購買純及領恐用等斃情況澇。欣（二軍）雁建立粘健全膀支票僅使用嗎登記脆制度顧。財沈務部點必須隙設置朽支票趴使用緊登記都簿，洗登記蚊支票居使用還的日枕期、騙領用疑人、婚用途寸、金才額、述限額絮、批阿準人識、簽濫發(fā)人裹等事戴項。痛（三休）朋各部卡門或類個人腳因工偉作需免要領硬用支串票時持，應知填制猛規(guī)定渠的申守請單闖，由梁部門恭負責費人、槳財務洗負責條人審爺核簽盼字，著并報劈有審位批權石限的初公司爽領導娘批準雀后，乘由出磚納人列員簽及發(fā)。燥借款發(fā)人應你在支門票領摟用之煮日起鳴10彼日內(nèi)遷到財顆務部旋辦理半報銷滴手續(xù)災，其騙程序顫與現(xiàn)壁金支糊出報微銷程艘序相兆同。呆（四館）飽支票番領用銹人應知妥善掉保管厘已簽邪發(fā)的否支票四，如運有丟掉失應閉立即趨通知寒財務感部，嚷并對剛造成抽的后這果承國擔責限任。遼（五梢）經(jīng)出納杯人員莫不得累簽發(fā)謝不確伴定日也期的瓦支票輔，不升得簽逮發(fā)任米何種篇類的塞空白拘支票州，當致付款何金額肝無法況確定寫時，掙可簽丸發(fā)限叼額轉(zhuǎn)宰賬支拴票，洲并寫榨明用專途和撇收款陜單位伴。昆（六販）崗財務后人員潑不得及在支難票簽很發(fā)前霉預先鴨加蓋刪簽發(fā)濾支票臂的印運章，腫簽發(fā)膽支票隊時必提須按鉤編號保順序臭使用插，對屈簽錯設的支蒸票或西退票資必須收加蓋監(jiān)“瘡作廢勢”陸戳記增并與餐存根步一起廉保管也。襖（七到）變出納過人員催開出鞏的支泥票必學須經(jīng)巴會計寨人員梢復核偷，并胸由公音司指斥定的珠專人船加蓋車財務月專用壁章。巨出納盆人員勉必須文及時算、準趣確登憤記支蝶票使漫用登誕記簿節(jié)，與喬銀行滾及時辦核對窩存款休余額扇，掌疼握支晃票使僑用情技況。求（八耗）捷經(jīng)辦祖人員晝必須穿及時就將到阻期未廉用的錯支票稼退回延財務悄部，喇由財丑務人甜員加誤蓋閣“詠作廢權”咸戳記妄并與線存根抽一起未保管包。如暮經(jīng)辦起人員招不退蒼回舊拉票或蒜逾期添不報召賬，罰財務擊部催慨促期誤退還弓或報產(chǎn)賬并歡拒絕淹簽發(fā)丘新支帆票。職（九口）場違反露報賬牲規(guī)定街的處布罰辦閑法同嫌第償七卻條燦“證借款址與報抹銷規(guī)喇定問”代相關她處罰收規(guī)定惡。夫資莖金計拾劃、糧執(zhí)行檔、報南告使基本添原則敗（一駝）延公司敲資金嗓使用播實行礙計劃病管理瘡制度屋；損（二握）登年末瓶根據(jù)附經(jīng)營秘情況芒編制祖下一怠年度架的年祖度資巴金使船用計密劃，井年度蹈資金價使用盜計劃暗必須敗經(jīng)董框事會斷批準榨。索資金搭計劃渠的編窗制蟲（一辟）見每月垮25牢日前頃各部撇門按干照規(guī)刊定的秤格式值編制不下一純月度嗎的資訊金使候用計粗劃，全經(jīng)部尖門領將導及硬總經(jīng)擺理審抹核后慣報財鄭務部純，財電務部融進行怎初審煩，平贏衡匯干總后妻報忘總經(jīng)伐理辦躍公會仙議討討論徹通過戒。衰次月引1害日貞之前炎下發(fā)靠執(zhí)行填。沸（二笨）稼資金子計劃痕包括書資金看收入格計劃迫和資受金支抽出計餐劃兩凡部分曬。各覽部門購須根外據(jù)當打月預刑計收岔入或鋪支出魯項目酒編制綁資金冠計劃敘，保敞證公帳司整諷體橋上的摟量入泉為出羅。龍1.訪棄資金輩收入館是指體經(jīng)營廈中的膝營業(yè)背收入琴及借部款現(xiàn)（包知括內(nèi)誘部借框款）刮等融之資收孟入累等；漏2.僑資磨金支港出是水指哲日常汁物資吸采購催支出禽、日茶常費腸用支隆出、幸設備翅采購襯支出魂、低運值易牧耗品間采購蘭支出焦、基彎建技梳改支寧出、謠對外樂贊助怕、對歉外投桌資首、借煮款和猛利息綿支出鉆以及麥其他昏支出妄等脅九頁項勁支出頑。押（1樹）大辛日常值物資薄采購苦是指交面、塔輔料云等原砍材料利的采繡購以校及其接它單鼠筆超仰過偵50尤00齡元兩的零鑒星物桃資采唉購。巾（2鬼）攤低值鋒易耗旦品采掀購是貍指價吐值低碑的打橋印機鑒、辦偽公用貢紙張脅、寫糖字臺醒、筆倆等辦票公用保品以蛾及金畢額低敏于猶20鋒00親元以駁下的硬計算唱機采瞇購。帥（3結(jié)）茫日?？缳M用有是指糾差旅券費、桂業(yè)務到招待馳費、肝交通攔費、熟廣告質(zhì)費、津培訓碌費、怕商場且費用涼、房刊租費堅、物價業(yè)管灑理費眉等經(jīng)地常發(fā)曉生的悄費用蛋。室（4國）屈設備網(wǎng)的采浙購是恒指為窯生產(chǎn)袋經(jīng)營針經(jīng)營錢需要籍而采傘購單紫元價聞格高肉于因20儲00赴元以慧上的捆計算滿機、拋打印爸機、患機器喜設備槽、工銀具配蘇件等匯。腔（5醋）南基建眼是指事由于轎生產(chǎn)聽經(jīng)營經(jīng)需要剃，需琴新建拉、擴寇建、功修理休生產(chǎn)遷、辦伍公用旁房而朽進行魄的建渣筑行列為，由包括薪對購處置土員地行殃為。拒（6干）遞技改樂是指繭為改寒進生迷產(chǎn)、請信息顧等技擔術水及平而盜對設覽備、粥信息勢系統(tǒng)細進行驗升級支而產(chǎn)汪生較倚大金層額的爭投資胃行為膚。暑（證8思）姓對外席贊助思是指權向民睡間慈五善機闊構(gòu)（宿如慈昌善總慘會等何）及習其它旅單位客或個場人贈趟送物寫資或糟現(xiàn)款健的行鼠為。拆（糊9皇）灣對外窩投資箭是指但向其胃它法帶人企羽業(yè)進朝行股妨權投館資或酸向證識券二壤級市治場、箭國債昨市場庸等進脫行股皇票、透債券劉等資桑本投三資的疑行為刷。宗（1暫0）錯借款子和利潔息支度出是尤指歸購還銀挪行及趟其它壯單位班借款蠻并支逐付利癢息的捉支出之行為借。趣（遮1旨1怪）蒜其它棚支出淋是指猛上述兆各項奧內(nèi)容嚴不能粱涵蓋售或者民不常齊發(fā)生兼的費絹用，窗如項伏目咨遵詢費自、審拔計費褲、委凍托外烤單位苦加工婆需支運付款換項匹等。誕資金勻計劃電的執(zhí)吳行裳（一侍）碧公司匯各部極門應眨該由箭專人殘負責屢制定蒙資金致計劃給和記衡錄使社用情誕況，述定期命與財掘務部錢對賬硬。公進司各鄭部門脈負責悼人對柄部門鍛資金授的使霧用負奴領導忽責任削。粉（二神）犧對于禽不認缸真管匯理資撐金的類部門顧和專悲門負腳責人吹，財嚼務部染有權其提請害公司古領導裁對該衡部門內(nèi)負責呈人或正專門利負責巡人員隸進行禮處罰簡。逃（三抖）艘財務饅部對將累計她使用迷資金雁已經(jīng)三超過作年度慶資金猶使用耳計劃咱的關10堵%頂?shù)牟侩m門予死以提寒醒，虜并向菌領導壞報告嫌。移（四巨）瀉財務識部對盛每月匯編制控的資輪金計者劃超扇過年呆初制正定、抹分解批的當緞月資施金使蘆用計詢劃的沙10脾%林的予詢以重累點關頓注，眠查明傾原因植，并嘴向總屢經(jīng)理責匯報紡。市（五濕）飾未編瞇入資繼金計州劃的陸支出歌，原驗則上泛財務便部可警以拒料絕辦你理。喬確因烤外界做情況袍變化驗等特診殊原乖因造甜成的幫，而褲且是摸公司宜必須舅的支桃出，雙經(jīng)審惱批后敘財務究部予美以安什排資米金進糠行支譜付?？剩C）嚼財務嶺部對餡發(fā)生蠢的計苗劃外昏資金吹使用劍必須點查明串原因易，進罵行記我錄并陷對該礦部門克進行睜提醒彼。蒙資金搶計劃噴的執(zhí)洪行情飼況報蜻告距（一武）胡財務陳部出核納人沈員午（每燥周）養(yǎng)編制廢資金塞收支陪周報飽，經(jīng)斤復核拘會計挪人員套復核贏、財秤務部哨門負巷責人吃審核旋后，輔報有棄關領早導。駐（二恩）虎財務挎部會屆計人噸員每邀月總?cè)峤Y(jié)當埋月資決金計鏈劃執(zhí)巾行情爆況，刃報總延經(jīng)理溪等相震關領什導，忘為領泄導做雨出決葛策提烤供依訂據(jù)，者并應獅在工漲作會如議上尼公布等，為地制定紹下月旨的資霜金計劉劃提霸供參處考。陰資之金使誕用的才審批忘基本桿原則四公司泳按《抖授權除審批步制度騾》脆實行行嚴格燥的資件金審慨批制陽度，密對于島違反朵審批煌程序縣的資獅金使脅用申竭請，觀財務催部必郵須拒映付。瞧資金喪支付奔審核介、審匙批程鑼序旦（一環(huán)）雙所在紫部門督負責黑人必（包搜括事掏業(yè)部倒負責銜人）遍核準妥；帳（二么）刪財務琴部門舌負責培人審嗎核通滅過；溉（三崗）貓企業(yè)燥負責釘人批膚準。杠付款拍執(zhí)行蛛要件可各部這門用退款必盡須填漫寫用杯款申尖請并勵按劉《授肉權管隆理制巖度》錦規(guī)定脅的審先批程耽序進屯行審織批后灘由財摧務部塞執(zhí)行后付款奔。哥付款鋸申請癢單的招附件特資金換付款浮申請笛單須朵提殺供相泳關附糧件資按料，疼相關哈附件雞資料辣包括織以下像內(nèi)容湊：永（一適）稅已簽閃署的爹合同腥及其過附件稠；