律師盡職調查報告

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(一)業(yè)務調查

業(yè)務調查主要包括分析公司所處細分行業(yè)的狀況和風險，調查公司商業(yè)模式、經營目標和打算。

1.行業(yè)討論：通過搜集與公司所處行業(yè)有關的行業(yè)討論或報道，與公司管理層交談，比較市場公開數據，搜集行業(yè)主管部門制定的進展規(guī)劃、行業(yè)管理方面的法律法規(guī)及規(guī)范xxx文件，以及主辦券商內部行業(yè)分析師的分析討論等方法，審慎、客觀分析公司所處細分行業(yè)的基本狀況和特有風險(如行業(yè)風險、市場風險、政策風險等)。

2.公司產品考察：通過與公司經營管理層交談，實地考察公司產品或服務，訪談公司客戶等方法，調查公司產品或服務及其用處，了解產品種類、功能或服務種類及其滿意的客戶需求。

3.關鍵資源調查：通過實地考察、與管理層交談、查閱公司主要學問產權文件等方法，結合公司行業(yè)特點，調查公司業(yè)務所依靠的關鍵資源。

4.公司業(yè)務流程調查：通過查閱公司業(yè)務制度、實地考察企業(yè)經營過程涉及的業(yè)務環(huán)節(jié)、對主要供應商和客戶訪談等方法，結合公司行業(yè)特點，了解公司關鍵業(yè)務流程。

5.公司收益狀況調查：通過查閱商業(yè)合同，走訪客戶和供應商等方法，結合對公司產品或服務、關鍵資源和關鍵業(yè)務流程的調查，了解公司如何獲得收益。

6.公司趨勢調查：通過與公司管理層交談，查閱董事會會議記錄、重大業(yè)務合同等方法，結合公司所處行業(yè)的進展趨勢及公司目前所處的進展階段，了解公司整體進展規(guī)劃和各個業(yè)務板塊的中長期進展目標，分析公司經營目標和打算是否與現有商業(yè)模式全都，提示公司業(yè)務進展過程跌主要風險及風險管理機制。

(二)公司治理調查

1.了解三會：通過查閱公司章程，了解公司組織結構，查閱股東大會、董事會、監(jiān)事會有關文件，調查公司三會的建立健全及運行狀況，說明上述機構和人員履行職責的狀況，關注公司章程和三會議事規(guī)章是否合法合規(guī)，是否建立健全投資者關系管理制度，是否在公司章程中商定糾紛解決機制。

2.董事會對治理機制的評估：公司董事會對公司治理機制進行訴訟評估，內容包括現有公司治理機制在給股東供應合適的愛護以及保xxx股東充分行使知情權、參加權、質詢權和表決權等權利方面所發(fā)揮的作用、所存在的缺乏及解決方法等。

3.公司董事監(jiān)事調查：調查公司董事、監(jiān)事的簡要狀況，主要包括：姓名、國籍及境外居留權、xxx別、年齡、學歷、職稱;職業(yè)經受(參與工作以來的職業(yè)及職務狀況);曾經擔當的重要職務及任期;現任職務及任期;本人及其近親屬持有公司股份的狀況;是否存在對外投資與公司存在利益沖突的狀況。

另外，還包括xxxxxx調查、同業(yè)競爭調查、政策制定執(zhí)行狀況調查、管理層誠信調查。

(三)公司財務調查

1.內部掌握五要素調查：通過考察掌握環(huán)境、風險識別與評估、掌握活動與措施、信息溝通與反饋、監(jiān)督與評價等基本要素，評價公司內容掌握制度是否充分、合理、有效。

2.財務風險調查：依據經審計的財務報告，分析公司最近兩年及一期的主要財務指標，并對其進行逐年比較。

另外，還包括應收賬款調查、存貨調查、公司投資調查、固定資產與折舊調查、無形資產調查、資產減值預備狀況調查、歷次評估狀況調查、應付賬款調查、收入調查、本錢調查、費用調查、非常常xxx損益調查、鼓舞政策調查、合并財務報表調查、關聯方及關聯關系調查、審計看法及事務所變更調查。

(四)公司合法合規(guī)調查

主要包括：公司設立及存續(xù)狀況調查、重大違法違規(guī)調查、股權狀況調查、財產合法xxx調查、重大債務調查、納稅狀況調查、環(huán)境愛護產品質量、技術標準調查等等。

律師盡職調查報告2

一、盡職調查的范圍與宗旨

有關山西xxxx有限公司的律師盡職調查報告，是由山西省岳南律師事務所依據xxxx社的托付，賜予xxxx社提交給山西省岳南律師事務所省市中級人民法院〔20xx〕臨民初字第xx號、xx2號民事裁定書，省市中級人民法院〔20xx〕臨民初字第xx號、xx號民事判決書而無法執(zhí)行的狀況下，而綻開的有關經營狀況方面的律師盡職調查。

二、簡稱與定義

從本報告中，除非依據上下文應另作解釋，否則以下簡稱和術語具有以下含義：

“本報告”是指由山西省岳南律師事務所于20xx年九月十四日出具的關于山西xxxx有限公司之律師盡職調查報告。

“本所”和“本律師”是指山西省岳南律師事務所及本次律師盡職調查的律師。

“工商登記資料”是指登記于省市工商行政管理局的有關山西xxxx有限公司的資料。

“山西xxxx有限公司”簡稱：“公司”，登記于山西省市工商行政管理局，注冊號為：xxxx“貴社”是指xx社。

本報告使用的簡稱、定義、名目以及各部分的標題僅供閱讀便利之用，除非依據上下文應另作解釋，全部關于參見某部分的提示，均指本報告中的第一部分。

三、盡職調查方法與限制

本次調查所采納的方法如下：

1、批閱文件、資料與信息。

2、與xxxx社有關人員的會見與交談。

3、實地訪看。

4、向工商、稅務等有關部分查詢。

5、參閱其他中介機構盡職調查的信息。

6、考慮相關法律、政策、程序及實際操作。

四、本報告基于以下假設

1、全部xx社提交給我們的文件均是真是的，全部提交的文件的復印件均與其原件是全都的。

2、全部xx社提交給我們的文件中均有相關當事方的合法授權、簽署和遞交。

3、全部xx社提交給我們的文件上的簽字、印章均是真實的。

4、全部xx社對我們做出的有關事實的闡述、聲明、保證〔無論口頭的還是書面的〕均為真實、牢靠的。

5、全部xx社提交給我們的文件當中若明確表示接受中國法律以外其他法律管轄的，則其在該管轄法律下有效并被約束，描述或引用法律問題時涉及的事實、信息和數據是截止到20xx年9月14日xx社供應給我們的受限于前述規(guī)定的有效的事實和數據，我們會在盡職調查之后，根據貴社的指示，依據詳細狀況對某些事項進行跟蹤核實或確認，但不保證在盡職調查之后某些狀況會發(fā)生改變。