供應商對賬、結算及付款管理規(guī)定

編號WI-F-056供應商對賬、結算及付款管理規(guī)定頁次第2頁共3頁生效日期2015-6-1版次A/1深圳市XXX電子股份有限公司ISO9001/TS16949/QC080000一、目的為明晰公司與供應商的往來，確保及時支付供應商貨款，提高公司采購競爭力，根據公司實際情況，特制定供應商對賬、結算及付款管理規(guī)定。二、范圍本規(guī)定適用于公司所有供應商。三、職責及權限：供應鏈管理部（采購課和倉庫課）負責采購訂單的維護，以及入庫數量的錄入；財務部負責和供應商對賬、接受供應商發(fā)票；供應鏈管理部負責貨款的申請，財務部負責貨款的支付。四、內容：1.對賬（1）每月1日-10日為公司與供應商對賬日，未對賬或錯過此對賬日會影響供應商貨款正常支付。（2）供應商每月將對賬單傳真給公司財務對賬人員或將對賬單發(fā)送至公司指定對賬郵箱，對賬單需包括上月交貨的采購訂單號、送貨單號、物料代碼、交貨數量、含稅單價、合計金額等。（3）公司對賬人員在收到供應商對賬單的兩個工作日內，將審核后的對賬單回復給供應商。（4）公司對賬依據，數量以系統自然月份期間入賬數量為準，價格以系統入賬價格和供應商對賬單中價格較低者為準，未經公司領導批準，采購人員在系統通過“低價退貨、高價采購”等方式進行的差價補償一律不得確認。（5）委外加工費對賬，依據已完工的委外訂單對賬、未完工的訂單不對賬，每月3號前由PMC提供上月完工的委外訂單《委外加工材料損耗扣款明細表》給財務，對賬人員需把扣款金額在對賬單上確認。（6）附帶模具費返還的供應商對賬，由采購每月3號提供《模具費返還進程追蹤明細表》，對賬人員把需返還的費用在當月對賬單上確認。（7）對賬一律以交易原幣進行核對確認。（8）對賬單有效性，對賬單上需有供方單位簽字和蓋章，針對特殊格式要求的需按公司要求格式提供，否則視為無效對賬單。（9）每季度對未支付的貨款余額進行核對，區(qū)分已對賬未付、已對賬未開票、未對賬金額。（10）品質扣款由品質部提供品質扣款通知單給財務備案，財務負責跟蹤并扣款。2.結算1）接收發(fā)票時間：供應商必須在收到對賬單后的10天內以核對無誤的對賬單開具增值稅發(fā)票并寄到公司對賬人員；公司收取發(fā)票時間為每月1-20日，在此期間收到的發(fā)票核對無誤后當月錄入系統，超出此期間的發(fā)票核對無誤后下月錄入系統。2）付款期計算：發(fā)票被接受并核對無誤錄入系統后，即開始計算付款期限。3）發(fā)票收件確認：發(fā)票勿隨貨寄送，須單獨寄給公司對賬人員；供應商寄出發(fā)票時，可以同時將供應商名稱、發(fā)票號碼、金額發(fā)郵件到對賬人員郵箱，以便公司對賬人員核實跟蹤，對賬人員收到發(fā)票后進行登記簽收時間并給予供應商郵件回復。4）發(fā)票開具要求，參照公司與供應商簽訂的《對賬、結算及付款協議》，供應商必須按公司確認的金額開具增值稅發(fā)票，可以一張或多張發(fā)票對應一月對賬單，但不可一張發(fā)票對應多月對賬單或多張發(fā)票對應多月對賬單。3.付款付款參照公司WI-F-054《付款制度》規(guī)定。付款時間：采購部應在每月2日前將付款計劃提交到財務部，每月2-10日財務部接受付款申請材料，10-16日為財務部審核時間，16-18日總經理審核時間，18-31日財務部統一付款時間（銀行承兌匯票將延至次月初）。每月月底財務把付款情況和進度反饋給采購部。2）除公司總經理批準外，所有供應商的付款期不得低于“票到60天6個月銀行承兌匯票”。采購部須按公司WI-F-054《付款制度》規(guī)定的時間和所需材料將付款申請?zhí)峤回攧詹繉徍耍鰰r間的將自動延至下月審核。4.《對賬、結算及付款協議》1）所有供應商必須與公司簽訂《對賬、結算及付款協議》，未簽訂《對賬、結算及付款協議》的，將會影響貨款的支付。2）附：《對賬、結算及付款協議》五、附則本管理制度由財務部負責制訂并解釋，修訂亦同。本管理制度自總經理批準之日起生效。六、變更內容修訂履歷修訂日期版本修訂內容