2023年度基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識能力檢測試卷B卷含答案

2023年度基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識能力檢測試卷B卷含答案

單選題（共57題）1、某股權(quán)投資基金實繳5億元，存續(xù)5年，基金清算，不考慮其他稅費，可分配金額為10億元。先還投資者本金，可分配金額為10億元。先還投資者本金，門檻收益率8%（單利），超出門檻收益部分，向管理人分配，直至業(yè)績報酬分配比例達(dá)到所有投資者門檻收益與“追趕”金額之和的20%。剩余資金按“二八”分配至基金管理人與投資者。計算基金管理人可分得業(yè)績報酬金額為（）A.1.2億元B.0.8億元C.1億元D.0.6億元【答案】C2、下列不屬于清算退出流程的是（）。A.清查公司財產(chǎn)、制訂清算方案B.了結(jié)公司債權(quán)、債務(wù)，處理公司未了結(jié)的業(yè)務(wù)C.辦理變更登記D.分配公司剩余財產(chǎn)【答案】C3、下列關(guān)于合伙型股權(quán)投資基金的增資、退出、權(quán)益分配與清算退出等操作的說法錯誤的是（）。A.合伙人權(quán)益的變更需要辦理工商變更登記手續(xù)B.清算期間，合伙型股權(quán)投資基金存續(xù)，仍可開展與清算無關(guān)的經(jīng)營活動C.增資、減資時，應(yīng)向工商管理機關(guān)辦理變更登記、注銷手續(xù)D.終止清算時，應(yīng)向工商管理機關(guān)辦理變更登記、注銷手續(xù)【答案】B4、(2016年)在公司型私募股權(quán)投資基金的解散清算中，以下不屬于清算人職責(zé)的是（）。A.就基金已投資項目進(jìn)行追加投資B.通知、公告?zhèn)鶛?quán)人C.清繳所欠稅款以及清算過程中產(chǎn)生的稅款D.清理基金資產(chǎn)，分別編制資產(chǎn)負(fù)債表和財產(chǎn)清單【答案】A5、根據(jù)《中華人民共和國合伙企業(yè)法》的相關(guān)規(guī)定，有限合伙企業(yè)由（）合伙人設(shè)立。A.50個以上100個以下B.10個以上50個以下C.2個以上50個以下D.1個以上50個以下【答案】C6、對于尚在積極開拓市場的成長型被投企業(yè)股權(quán)投資基金對其經(jīng)營指標(biāo)的監(jiān)控應(yīng)側(cè)重于成長指標(biāo),成長指標(biāo)不包括（）A.新市場進(jìn)入B.網(wǎng)點建設(shè)C.市場占有率D.銷售額增長【答案】C7、(2017年)下列不屬于投資后管理作用的是（）。A.管理和防范投資風(fēng)險B.提升被投資企業(yè)自身價值C.評價被投資企業(yè)未來的發(fā)展?jié)摿.協(xié)助被投資企業(yè)利用資本市場【答案】C8、清算價值法常見于（）和（）策略。A.成長資本、天使投資B.杠桿收購、天使投資C.杠桿收構(gòu)、破產(chǎn)D.成長資本、破產(chǎn)【答案】C9、2016年12月，國家發(fā)展改革委發(fā)布《政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金管理暫行辦法》，針對基金的募資、投資、管理、退出等環(huán)節(jié)，以（）的方式對政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金運行進(jìn)行宏觀信用信息監(jiān)督管理。A.信息登記B.績效評價C.信用評價D.以上都是【答案】D10、私募基金管理人在（）兩次被采取談話提醒、書面警示、要求限期改正等紀(jì)律處分的、中國基金業(yè)協(xié)會可對其采取加入黑名單、公開論責(zé)等紀(jì)律處分.A.一個月之內(nèi)B.一年之內(nèi)C.半年之內(nèi)D.三個月之內(nèi)【答案】B11、對于股權(quán)投資基金管理人內(nèi)部控制的構(gòu)成要素中內(nèi)部監(jiān)督的理解正確的是（）A.Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅳ【答案】A12、關(guān)于項目退出的主要方式，說法不正確的是（）。A.清算退出一般將面臨虧損的風(fēng)險B.協(xié)議轉(zhuǎn)讓交易后存在限售期的問題C.上市轉(zhuǎn)讓退出的收益一般要比掛牌轉(zhuǎn)讓退出的收益高D.對清算退出而言，清算費用是需要優(yōu)先支付的【答案】B13、息稅折舊攤銷前利潤（EarningsBeforeInterest，Tax，DepreciationandAmortization，EBITDA）是指扣除（）之前的利潤。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B14、關(guān)于有限合伙企業(yè)新合伙人入伙，以下表述錯誤的是（）。A.入伙的新合伙人與原合伙人享有同等權(quán)利，承擔(dān)同等責(zé)任。入伙協(xié)議另有約定的，從其約定B.新入伙的有限合伙人對入伙前有限合伙企業(yè)的債務(wù)，不承擔(dān)責(zé)任C.新合伙人入伙，除合伙協(xié)議另有約定外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體合伙人一致同意，并依法訂立書面入伙協(xié)議D.有限合伙人應(yīng)當(dāng)按照合伙協(xié)議的約定按期足額交納出資，未按期足額繳納的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)補繳義務(wù)，并對其他合伙人承擔(dān)違約責(zé)任【答案】B15、（2018年真題）對于股權(quán)投資基金的信息披露，下列做法符合《私募股權(quán)投資基金信息披露管理辦法》規(guī)定的是（）A.描述該私募投資基金產(chǎn)品屬于高風(fēng)險產(chǎn)品，可能會因相關(guān)風(fēng)險導(dǎo)致投資者獲得不理想收益并損失本金B(yǎng).在過往歷史業(yè)績中隱瞞了大部分虧損的投資項目C.在基金推介材料中附有同業(yè)機構(gòu)的祝賀詞D.將該基金信息及認(rèn)購文件登載至其官網(wǎng)中【答案】A16、某股權(quán)投資基金管理人擬向高凈值個人投資者募集一只股權(quán)投資基金，投資者預(yù)計不少于70名，為避免企業(yè)所得稅雙重納稅，不考慮其他因素的情況下，建議其設(shè)立的基金形式為（）A.有限責(zé)任公司型B.有限合伙型C.信托（契約）型D.股份有限責(zé)任公司型【答案】C17、（2021年真題）以下不屬于股權(quán)投資基金的市場服務(wù)機構(gòu)的是（）.A.基金資產(chǎn)保管機構(gòu)B.律師事務(wù)所C.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會D.基金銷售機構(gòu)【答案】C18、（2020年真題）某股權(quán)投資基金擬投資A公司5000萬元,A公司當(dāng)年的財務(wù)數(shù)據(jù)為:凈利潤9000萬元,利息200萬元,所得稅稅率為25%,按照企業(yè)價值/息稅前利潤倍數(shù)法進(jìn)行投后估值時,使用5倍倍數(shù),則該基金在完成本次投資后在A公司的股權(quán)占比為（）。（假設(shè)企業(yè)價值等于股權(quán)價值）A.8.62%B.8.73%C.8.20%D.9.22%【答案】C19、股權(quán)投資基金的估值，以下表述正確的是（）。A.估值技術(shù)確定公允價值時，應(yīng)盡可能使用市場參與者在定價時考慮的所有市場參數(shù)B.管理人應(yīng)當(dāng)每年聘請審計師對項目進(jìn)行估值C.投資項目的估值方法一旦確定，在持有期不得更改D.未上市且無新一輪融資的投資項目，應(yīng)始終按照投資成本進(jìn)行入帳【答案】A20、基金合同明確約定不托管的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)本指引要求在基金合同中明確保障私募基金財產(chǎn)安全的制度措施、（）和（）。A.制約機制、協(xié)商機制B.保管機制、協(xié)商機制C.制約機制、糾紛解決機制D.保管機制、糾紛解決機制【答案】D21、基金估值用公式可表示為（）。A.基金資產(chǎn)凈值=項目價值總和+其他資產(chǎn)價值B.基金資產(chǎn)凈值=項目價值總和-基金費用等負(fù)債C.基金資產(chǎn)凈值=項目價值總和+其他資產(chǎn)價值-基金費用等負(fù)債D.基金資產(chǎn)凈值=全部資產(chǎn)價值-基金費用等負(fù)債【答案】C22、(2017年)就股權(quán)投資基金對被投資企業(yè)的投后管理，下列不屬于投后管理行為的是（）。A.對被投企業(yè)進(jìn)行的項目監(jiān)控活動B.對被投企業(yè)提供的增值服務(wù)C.項目估值D.定期參加董事會會議【答案】C23、股權(quán)投資基金管理人、托管人等因基金財產(chǎn)的管理、運用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益，歸入（）。A.基金管理人的固有財產(chǎn)B.基金托管人的固有財產(chǎn)C.基金財產(chǎn)D.基金財產(chǎn)或基金管理人的固有財產(chǎn)【答案】C24、境內(nèi)間接上市的主要方式不包括（）A.企業(yè)通過借殼上市的,一般上市公司的實際控制人將發(fā)生變化B.企業(yè)可以通過資產(chǎn)重組或借殼上市等方式間接上市C.基金可通過"現(xiàn)金+股權(quán)”的方式,實現(xiàn)部分退出D.被投資企業(yè)可以通過申報IPO將企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)變?yōu)樯鲜泄镜墓蓹?quán)【答案】D25、下列有關(guān)股權(quán)投資基金的監(jiān)管機構(gòu)表述中，正確的是（）A.中國證監(jiān)會派出機構(gòu)屬于我國股權(quán)投資基金的監(jiān)管機構(gòu)B.作為我國股權(quán)投資基金的監(jiān)管機構(gòu)之_,證券交易所負(fù)責(zé)依法對股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)活動實施監(jiān)督管理C.作為我國股權(quán)投資基金的監(jiān)管機構(gòu)之一，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會負(fù)責(zé)依法對股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)活動實施監(jiān)督管理D.中國證監(jiān)會及中國證券投資基金業(yè)協(xié)會是我國的股權(quán)投資基金的監(jiān)管機構(gòu)【答案】A26、根據(jù)《中華人民共和國合伙企業(yè)法》，對于有限合伙型基金的設(shè)立條件，下列描述錯誤的是（）。A.有限合伙企業(yè)至少應(yīng)當(dāng)有一個普通合伙人B.有書面合伙協(xié)議C.有生產(chǎn)經(jīng)營場所D.有限合伙人可以用貨幣、實物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)或勞務(wù)作價出資【答案】D27、有限責(zé)任公司的清算組，由（）組成，股份有限公司的清算組由（）組成。A.股東，董事或者股東大會確定的人員B.股東，證監(jiān)會確定的人員C.股東，證券業(yè)協(xié)會確定的人員D.股東，基金業(yè)協(xié)會確定的人員【答案】A28、紅利折現(xiàn)模型較為適用的公司類型是（）。A.不穩(wěn)定的周期性行業(yè)公司B.分紅較少的公司C.穩(wěn)定而非周期性的行業(yè)公司D.未獲得盈利的公司【答案】C29、關(guān)于股權(quán)投資基金的投資后管理，表述正確的是()A.在項目實施投資后直到項目退出之前都屬于投資后管理階段B.良好的投資后管理不會有利于消除潛在的投資風(fēng)險C.投資后管理的優(yōu)劣幾乎不會影響投資的保值增值D.投資后管理對投資項目的發(fā)展與推出方案的實現(xiàn)不產(chǎn)生影響【答案】A30、股權(quán)投資基金是指主要投資于企業(yè)（）發(fā)行和交易股權(quán)的投資基金。A.定向B.非定向C.公開D.非公開【答案】D31、股權(quán)投資基金的個人合格投資者必須具備相應(yīng)風(fēng)險識別能力、風(fēng)險承擔(dān)能力，且（）。A.金融資產(chǎn)不低于300萬或者最近三年個人年均收入不低于50萬元B.金融資產(chǎn)不低于500萬元或者最近三年個人年均收入不低于50萬元C.金融資產(chǎn)不低于500萬元或者最近三年個人年均收入不低于100萬元D.金融資產(chǎn)不低于300萬或者最近三年個人年均收入不低于100萬元【答案】A32、創(chuàng)業(yè)投資基金的投資方式通常采取（）。A.參股性投資B.控股性投資C.多點投資D.定點投資【答案】A33、下列職責(zé)不屬于基金管理人應(yīng)當(dāng)履行的是（）。A.擬訂和實施投資方案，并對被投資企業(yè)進(jìn)行投資后管理B.積極參與制定被投資企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，為被投資企業(yè)提供增值服務(wù)C.安全保管基金財產(chǎn)，按照規(guī)定開設(shè)基金資金賬戶D.定期或者不定期向基金投資者披露基金經(jīng)營運作等方面的信息【答案】C34、以下關(guān)于基金托管費，說法正確的是（）。A.基金托管費是基金管理人因投資管理基金資產(chǎn)而向基金收取的費用B.基金托管費是基金托管人為基金提供托管服務(wù)而向基金收取的費用C.基金托管費是基金托管人因投資管理基金資產(chǎn)而向基金收取的費用D.基金托管費是基金管理人為基金提供托管服務(wù)而向基金收取的費用【答案】B35、(2017年)投資者購買契約型股權(quán)投資基金后，（）是合法的。A.將所購買的基金份額按照基金合同的約定轉(zhuǎn)讓給第三方B.將所購買的基金權(quán)益拆分，平價分銷給不特定的人群C.以所購買的基金份額再募集一只基金D.將所購買的基金權(quán)益拆分，加價分銷給不特定的人群【答案】A36、股權(quán)投資基金的核心業(yè)務(wù)是___________，與之密切相關(guān)的是各參與主體間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系安排，特別是___________的設(shè)置機制。A.投資規(guī)劃與投資實施；投資決策權(quán)B.投資實施與管理退出；投資決策權(quán)C.投資實施與管理退出；資金控制權(quán)D.投資規(guī)劃與投資實施；資金控制權(quán)【答案】B37、（2017年真題）在選擇基金服務(wù)機構(gòu)時，基金管理人一般不作為重點關(guān)注內(nèi)容的是（）。A.服務(wù)機構(gòu)的人員儲備B.服務(wù)機構(gòu)對基金收益率的承諾C.服務(wù)機構(gòu)是否具有類似服務(wù)的經(jīng)驗D.服務(wù)機構(gòu)是否有效執(zhí)行了信息隔離【答案】B38、公司型股權(quán)投資基金（）,應(yīng)向工商管理機關(guān)辦理變更登記、注銷手續(xù)。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B39、經(jīng)過多年探索，當(dāng)前我國已成為全球（）股權(quán)投資市場。A.第一大B.第二大C.第三大D.第四大【答案】B40、（）含其投資項目期間產(chǎn)生的投資收益，（）含管理費、托管費、運營服務(wù)費等。A.費用類，收入類B.管理類，費用類C.收入類，費用類D.收入類，管理類【答案】C41、對于以有限合伙形式設(shè)立的基金，合伙協(xié)議應(yīng)當(dāng)載明的內(nèi)容不包括（）。A.普通合伙人和有限合伙人的姓名或者名稱、住所B.執(zhí)行事務(wù)合伙人應(yīng)具備的條件和選擇程序C.有限合伙人的除名條件和更換程序D.有限合伙人入伙、退伙的條件、程序以及相關(guān)責(zé)任【答案】C42、（2018年真題）律師對申請股權(quán)基金管理人登記的機構(gòu)出具法律意見書時應(yīng)先進(jìn)行充分的盡職調(diào)查，盡職調(diào)查事項可以不包括（）。A.調(diào)查申請機構(gòu)是否兼營可能與股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)存在沖突的業(yè)務(wù)B.統(tǒng)計申請機構(gòu)的高管是否具備基金從業(yè)資格C.了解申請機構(gòu)的股權(quán)結(jié)構(gòu)，是否存在直接、間接外資來源D.分析申請機構(gòu)所申請業(yè)務(wù)應(yīng)適用的自律規(guī)范【答案】D43、—般而言，盡職調(diào)查報告主要分為不屬于的一項是（）A.前言B.主題C.正文D.附件【答案】B44、(2017年)下列屬于被投資企業(yè)經(jīng)營內(nèi)部風(fēng)險的是（）。A.自然風(fēng)險B.財務(wù)風(fēng)險C.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險D.社會風(fēng)險【答案】B45、排他性條款通常是投資框架協(xié)議中的條款，它要求目標(biāo)公司現(xiàn)任股東及其任何任職職員、董事、財務(wù)顧問、經(jīng)紀(jì)人或代表公司行事的人（）。A.在約定的排他期內(nèi)不得出售任何股權(quán)給他人B.在約定的排他期內(nèi)不得出售任何資產(chǎn)給他人C.在約定的排他期內(nèi)不得與其他投資機構(gòu)進(jìn)行接觸D.在約定的排他期內(nèi)不得與跟任何機構(gòu)簽署協(xié)議【答案】C46、以下關(guān)于股權(quán)投資基金的募集階段，投資者互動的重點說法不正確的是（）。A.基金管理人應(yīng)充分了解投資者，建議投資者進(jìn)行合理的資產(chǎn)配置B.幫助投資者充分理解股權(quán)投資基金的協(xié)議約定C.幫助投資者對基金管理人進(jìn)行充分調(diào)研D.對投資者進(jìn)行產(chǎn)品營銷【答案】D47、M投資管理公司2011年1月募集了一只人民幣基金，規(guī)模5億元，已全部實繳到位。截至2017年6月30日，基金已累計向投資人現(xiàn)金分配7.5億元，期末賬面現(xiàn)金0.5億元，未退出投資項目三個，相應(yīng)投資成本2.5億元，無其他資產(chǎn)和負(fù)債。未退出三個投資項目對應(yīng)的公允價值為9億元。投資管理公司正在準(zhǔn)備2017年半年度報告。該基金半年度報告披露基金DPI值應(yīng)為（）。A.1.5B.16C.21D.3.3【答案】A48、（2017年真題）對股權(quán)投資基金及管理人進(jìn)行登記、備案的作用是（）。A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D49、股權(quán)投資基金管理人通常是（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ【答案】D50、下列屬于從事股權(quán)投資基金禁止業(yè)務(wù)的有（）。A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D51、股權(quán)投資基金管理人、銷售機構(gòu)宣傳推介方式說法錯誤的是（）。A.不可以通過發(fā)送手機短信、微信和電