2023年度理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃師自我檢測試卷A卷含答案

2023年度理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃師自我檢測試卷A卷含答案

單選題（共57題）1、2005年后我國的基本養(yǎng)老保險制度進一步完善，與以前的基本養(yǎng)老保險制度相比，不同.的是()。A.城鎮(zhèn)各類企業(yè)職工都要參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險B.個人要按照繳費工資的80繳納基本養(yǎng)老保險費C.靈活就業(yè)人員不強制參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險D.一般企業(yè)要按照繳費工資的20%繳納基本養(yǎng)老保險費【答案】A2、基礎養(yǎng)老金由當?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY和()共同決定。A.基本養(yǎng)老保險的替代率B.本人退休年齡C.城鎮(zhèn)人口平均預期壽命D.本人指數(shù)化月平均繳費工資【答案】D3、教育儲蓄的優(yōu)點在于享有免征利息稅、零存整取并以()方式計息。A.零存整取B.存本取息C.整存整取D.整存零取【答案】C4、下列行為中能夠適用代理的是()。A.訂立買賣合同B.講授民法課程C.婚姻登記D.收養(yǎng)子女【答案】A5、納稅義務人的義務主要是按稅法規(guī)定辦理稅務登記、進行納稅申報()和依法繳納稅款等。A.接受財務處理B.接受財務檢查C.進行資產(chǎn)清理D.接受稅務檢查【答案】D6、以下對于客戶實現(xiàn)理財目標的建議中，()正確。A.欲實現(xiàn)客戶一年內(nèi)的短期理財目標，理財規(guī)劃師應建議其以短線投資為主，提高投資報酬率B.對于客戶的中長期理財目標，要考慮通貨膨脹的影響’C.如果理財目標的金額超過其實際結(jié)余能力時，應縮短達成目標所需時間D.如果客戶的負擔能力無法達成原有的退休目標，為保證生活質(zhì)量絕不能降低生活期望值，而是要盡量提高投資報酬率【答案】B7、下列事件屬于必然事件的是()。A.在標準大氣壓下，水在-10℃結(jié)冰B.某只股票當日的收盤價高于開盤價C.某日外匯的走勢下降D.某位顧客在餐館吃雞，感染了“禽流感”【答案】A8、貨幣的本質(zhì)是()。A.固定地充當一般等價物的特殊商品B.流通手段C.偶爾媒介商品交換D.支付手段【答案】A9、通過對一個區(qū)域內(nèi)近10年植樹存活情況的統(tǒng)計，得出存活率約為80%?，F(xiàn)新植一批樹，為了保證有160棵樹存活至少需要種()棵樹。A.128B.320C.80D.200【答案】D10、()是指一個代理人同時代理雙方當事人從事民事活動的情況。A.表見代理B.同時代理C.無權(quán)代理D.雙務代理【答案】B11、下列貸款還款方式中，不包括在各大商業(yè)銀行推出的四種房貸還款方式之內(nèi)的是（）。A.等額本息還款法B.等額本金還款法C.按期付息還本法D.延期還貸法【答案】D12、在我國，理財規(guī)劃專家認為財務負擔比率的臨界點為()。A.0.3B.0.5C.0.4D.0.7【答案】C13、4月8日某投資者以46元/噸賣出一張（200噸）執(zhí)行價格為850元/噸的9月小麥看跌期權(quán)，當日期貨結(jié)算價為875元/噸（上一交易日為864元/噸），期貨交易保證金按照5%收取，則當日應從其結(jié)算準備金賬戶劃出的交易保證金應為()元。A.16440B.16455C.16760D.17550【答案】A14、被繼承人債務的清償順序正確的是()。A.國家稅款；工資和勞動保險費用；優(yōu)先債權(quán)；普通債權(quán)B.優(yōu)先債權(quán)；工資和勞動保險費用；國家稅款；普通債權(quán)C.普通債權(quán)；工資和勞動保險費用；國家稅款；優(yōu)先債權(quán)D.工資和勞動保險費用；國家稅款；優(yōu)先債權(quán)；普通債權(quán)【答案】D15、某公司擁有一處價值100萬元的商業(yè)房產(chǎn)。如果以經(jīng)營租賃的方式出租該房產(chǎn)，每年租金10萬元，那么應納房產(chǎn)稅()元。假設扣除比例為20%。A.9600B.12000C.13200D.96000【答案】B16、實施擴張性財政政策的手段不包括()。A.增加財政補貼B.增加稅率，增加稅收C.擴大免稅范圍D.擴大財政支出，加大財政赤字【答案】B17、根據(jù)資金時間價值理論，在期末年金現(xiàn)值系數(shù)的基礎上，期數(shù)減1，系數(shù)加1的計算結(jié)果，應當?shù)扔?)。A.遞延年金現(xiàn)值系數(shù)B.期末年金現(xiàn)值系數(shù)C.期初年金現(xiàn)值系數(shù)D.永續(xù)年金現(xiàn)值系數(shù)【答案】C18、從分析權(quán)益乘數(shù)的計算公式可以看出，權(quán)益乘數(shù)的大小直接受到()的影響。A.流動比率B.銷售凈利率C.資產(chǎn)凈利率D.資產(chǎn)負債率【答案】D19、客戶希望了解期貨的套利機制，理財規(guī)劃師告訴他套利是指同時買進和賣出兩張不同種類的期貨合約，從套利的分類來說不包括()。A.跨期套利B.跨市套利C.跨國套利D.跨商品套利【答案】C20、在經(jīng)濟繁榮時，如果投資組合中的兩種金融資產(chǎn)收益呈同向變動趨勢，那么這兩種金融資產(chǎn)的協(xié)方差()。A.為零B.為正C.為負D.無法確定符號【答案】D21、在下列稅種中屬于對行為課稅的稅種是()。A.增值稅B.消費稅C.印花稅D.所得稅【答案】C22、下列不屬于對金融資產(chǎn)流動性要求的是()。A.交易動機B.謹慎動機C.預防動機D.個人偏好【答案】D23、短周期又稱()。A.基欽周期B.康德拉耶夫周期C.朱格拉周期D.霍夫曼周期【答案】A24、一張10年期的每年付息債券，面值1000元，票面利率10%，投資者預期收益率為18%，則該債券為()。A.溢價發(fā)行B.價發(fā)行C.折價發(fā)行D.無法確定【答案】C25、關于教育保險說法錯誤的是()。A.教育保險客戶范圍廣泛B.有些教育保險可以分紅C.具有強制儲蓄功能D.計息比較靈活【答案】D26、()是在金融交易活動中產(chǎn)生的，能夠證明金融交易金額、期限、價格的書面文件，具有法律約束力的契約。A.金融工具B.借貸資本C.資金供求者D.利息率【答案】A27、公證書不具有以下()效力。A.證據(jù)B.強制執(zhí)行C.解決爭議D.預防糾紛【答案】C28、趙蘭特別喜歡自己活潑可愛的小侄女，打算在她12歲生日時為其侄女投保一份定額壽險，沒想到保險公司拒保，其拒保的理由是()。A.趙蘭違反了最大誠信原則B.趙蘭侄女年齡太小C.趙蘭對其侄女不具有可保利益D.趙蘭違反了損失補償原則【答案】C29、民事法律關系，是指民法調(diào)整的，在平等主體之間形成的以()為內(nèi)容的社會關系。A.民事主體和民事客體B.民事權(quán)利和民事義務C.民事權(quán)利和民事責任D.民事義務和民事責任【答案】B30、在金融市場上，資金使用的價格表現(xiàn)形式是()。A.利率B.利息C.收益D.收益率【答案】A31、購房除了房貸本身之外，還需要繳納契稅、印花稅、房屋買賣手續(xù)費、公證費、律師費等各種費用，按揭購房還需要承擔按揭保險費等等。其中()是貸款費中額度最大的一筆費用。A.契稅B.房屋買賣手續(xù)費C.保險費D.公證費【答案】C32、通常認為正常的速動比率為()。A.1B.2C.3D.5【答案】A33、在理財規(guī)劃中只有實現(xiàn)()才能達到人生各階段收入支出的基本平衡。A.財務規(guī)劃B.財務安全C.自我實現(xiàn)D.財務自由【答案】B34、假設今后通貨膨脹率維持在3%，40歲的小華如果想要在65歲時擁有相當于現(xiàn)在20萬元價值的資產(chǎn)，請問以當年價格計，小華65歲時需要擁有()萬元的資產(chǎn)。A.41.12B.44.15C.40.66D.41.88【答案】D35、當投資者認為經(jīng)濟處于衰退階段時，一般會選擇()進行投資，以獲得穩(wěn)定的收益，并減輕所承受的風險。A.增長型行業(yè)B.周期型行業(yè)C.防守型行業(yè)D.進攻型行業(yè)【答案】C36、關于等額本息法，()是正確的。A.采用等額本金法進行還款，每月所還款項相等B.采用等額本金進行還款，每月所還本金相等C.采用等額本金進行還款，每月所還利息相等D.使用等額本金法，每月所還款項中，本金所占比例是逐步減少的【答案】B37、一般來說，非執(zhí)業(yè)理財規(guī)劃師如果違反職業(yè)道德規(guī)范，通常的制裁措施是()。A.警告B.罰款C.暫停執(zhí)業(yè)D.取消理財規(guī)劃師資格【答案】D38、()屬于夫妻共同的債務。A.一方未經(jīng)對方同意，獨自籌資從事經(jīng)營活動，并且收入確實沒有用于共同生活所負的債務B.婚前一方所負的債務C.婚后為滿足家庭共同生活而以個人名義所負債務D.一方未經(jīng)對方同意擅自資助與其沒有撫養(yǎng)義務的親朋所負的債務【答案】C39、理財規(guī)劃建議書正文的寫作一般包括（）步驟。A.八個B.六個C.五個D.四個【答案】B40、下列不屬于綜合理財規(guī)劃建議書作用的是()。A.認識當前財務狀況B.明確現(xiàn)有問題C.改進不足之處D.保障理財規(guī)劃收益【答案】D41、在財務分析的基本方法中，()是將某一綜合經(jīng)濟指標分解為若干具有內(nèi)在聯(lián)系的因素并計算每一因素對綜合經(jīng)濟指標變動影響程度的一種分析方法。A.比較分析法B.百分比分析法C.趨勢分析法D.連環(huán)替代法【答案】D42、理財規(guī)劃的必備基礎是做好()。A.現(xiàn)金規(guī)劃B.教育規(guī)劃C.稅收籌劃D.投資規(guī)劃【答案】A43、某技術人員向公司轉(zhuǎn)讓某專利技術的特許權(quán)使用權(quán)，獲得轉(zhuǎn)讓費2000元，則他需交納()的個人所得稅。A.240B.320C.360D.480【答案】A44、當經(jīng)濟過熱時，政府及央行應該采取的政策不包括()。A.減少政府購買B.提高稅率C.增加貨幣供給D.增加法定準備金率【答案】C45、動百分比分析法是指將某一財務指標不同時期的數(shù)額相互對比，反映變化趨勢和變化程度的分析方法，其中變動百分比分析法主要包括()。A.定比分析法和結(jié)構(gòu)分析法B.結(jié)構(gòu)分析法和變動分析法C.定比分析法和環(huán)比分析法D.結(jié)構(gòu)分析法和環(huán)比分析法【答案】C46、小顧和小時計劃年底結(jié)婚，5年后買房，目前小顧稅前月收入6000元，小時為5000元，租房居住，二人已經(jīng)儲蓄8萬元，其中5萬元用于結(jié)婚各項開支，其余3萬元作為購房基金的首期儲蓄，開展基金投資，并且每月工資的25%（以稅前收入為基礎）作為基金定投，持續(xù)投入該基金，其基金組合的年收益率為8%。A.50%B.25%C.35%D.45%【答案】B47、如果匯率水平低于其實際價值，就認為該國貨幣()。A.高估B.低估C.升值D.貶值【答案】B48、隨著生活水平、醫(yī)療水平的提高，我國人口的壽命逐年增加，保險公司在設計保險產(chǎn)品的時候需要充分考慮到未來死亡率的變化，一般來說（）。A.實際死亡率會低于定價使用的生命表B.實際死亡率會高于定價使用的生命表C.實際死亡率會等于定價使用的生命表D.實際死亡率會高于預期死亡率【答案】A49、在直接標價法下，一定單位的外幣折算的本國貨幣增多，說明本幣匯率()。A.上升B.下降C.不變D.不確定【答案】B50、()指在征稅對象的一定數(shù)量水平上，征稅對象的增加導致的所納稅額的增量與征稅對象的增量之間的比例。A.名義稅率B.實際稅率C.邊際稅率D.比例稅率【答案】C51、理財規(guī)劃師要遵守的執(zhí)業(yè)原則不包括()A.正直誠信原則B.方案確保客戶獲利原則C.勤勉謹慎原則D.團隊合作原則【答案】B52、下列不屬于外匯的是()。A.英國國債B.美元C.德國債券D.中國發(fā)行的QDII產(chǎn)品【答案】D53、宏觀經(jīng)濟學中，由企業(yè)生產(chǎn)出來但沒有賣出去的產(chǎn)品作為企業(yè)的()處理。A.中間產(chǎn)品B.固定資產(chǎn)投資C.存貨投資D.應付賬款【答案】C54、對于一個30多歲已婚客戶而言，他的中期目標有()。A.將舊的交通工具更新B.購買保險C.購買更大的房屋D.將投資工具分散化【答案】C55、在()，新產(chǎn)品和大量替代品出現(xiàn)，原行業(yè)的市場需求開始逐漸減少，產(chǎn)品的銷售量開始下降，廠商資金開始轉(zhuǎn)移，廠商數(shù)目減少、利潤下降。A.創(chuàng)業(yè)階段B.成長階段C.成熟階段D.衰退階段【答案】D56、通貨膨脹是指用某種價格指數(shù)衡量的()的持續(xù)、普遍、明顯的上漲。A.一般價格水平B.所有商品價格水平C.某種商品價格水平D.個別價格水平【答案】A57、某項目從現(xiàn)在開始投資，2年內(nèi)沒有回報，從第3年開始每年獲利額為4，獲利年限為5年，則該項目利潤的現(xiàn)值為()。①A*（P/A，i，5）*(P/S,i，3)②A*(P/A，i，5）*(P/S,i，2)③A*（P/A，i，7）-A*（P/A，i，2）④A*（P/A，i，7）-A*（P/A，i，3）A.①③B.①④C.②③D.②④【答案】C多選題（共14題）1、以下敘述體現(xiàn)整體規(guī)劃原則的是()。A.理財規(guī)劃方案通常不是一個單一規(guī)劃，而是一個包括現(xiàn)金規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅收規(guī)劃等單項規(guī)劃在內(nèi)的綜合型規(guī)劃B.理財規(guī)劃師的主要職責是為客戶提供全方位的專業(yè)理財服務，其表現(xiàn)形式往往是出具完整的理財方案C.理財方案應該盡早開始，理財方案應盡早制定D.理財規(guī)劃師進行任何理財規(guī)劃前應首先考慮和重點安排現(xiàn)金保障系統(tǒng)E.追求收益最大化應基于風險管理基礎之上【答案】AB2、投資是指犧牲或放棄現(xiàn)在可用于消費的價值以獲取未來更大價值的一種經(jīng)濟活動，投資的主要參考因素包括()。A.投資的期限B.投資的成本C.投資的收益D.投資的風險E.投資的稅收【答案】BCD3、商業(yè)銀行的非存款類資金來源主要包括()。A.同業(yè)拆借B.從中央銀行貼現(xiàn)貸款C.證券回購D.國際金融市場融資E.發(fā)行中長期債券【答案】ABCD4、以下屬于理財規(guī)劃組成部分的有()。A.現(xiàn)金規(guī)劃B.投資規(guī)劃C.風險管理和保險規(guī)劃D.教育規(guī)劃E.消費支出規(guī)劃【答案】ABCD5、下列屬于暫免征收個人所得稅的項目是()。A.外籍個人按合理標準取得的境內(nèi)出差補貼B.保險營銷員傭金中的勞務報酬部分C.個人舉報、協(xié)查各種違法、犯罪行為而獲得的獎金D.個人轉(zhuǎn)讓自用達5年以上并且是惟一的家庭居住用房所得E.拍賣文字作品手稿原件取得的收入【答案】ACD6、下列不屬于債權(quán)的是()。A.所有權(quán)B.抵押權(quán)C.質(zhì)權(quán)D.地役權(quán)E.不當?shù)美敬鸢浮緼BCD7、金融市場的主要功能是()。A.便利籌資和投資B.促進資本部門的集中，解決社會化大生產(chǎn)對于社會資金集中使用的要求C.方便資金的靈活轉(zhuǎn)換D.合理引導資金流向、流量，促進資本向高效益單位轉(zhuǎn)移E.有利于增強中央銀行宏觀調(diào)控的靈活性【答案】ABCD8、宏觀經(jīng)濟發(fā)展的總體目標一般包括：A.經(jīng)濟增長B.物價穩(wěn)定C.國際收支