中國商業(yè)賄賂問題研究：以跨國公司為例

中國商業(yè)賄賂問題研究：以跨國公司為例

論文關(guān)鍵詞:商業(yè)賄賂跨國公司制度安排論文摘要:近年來所曝出的一系列跨國公司在華行賄事件使得跨國公司在華的商業(yè)賄賂活動逐漸浮出水面?？鐕驹谌A頻繁暴光“賄賂病”，凸顯出我國在立法、監(jiān)管以及市場機(jī)制方面存在的問題，不僅造成了跨國公司在華商業(yè)賄賂行為的蔓延，而且嚴(yán)重危害到了我國民族企業(yè)、創(chuàng)新型經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，蠶食了我國的經(jīng)濟(jì)資源、惡化了經(jīng)濟(jì)環(huán)境，成為我國經(jīng)濟(jì)社會的一大公害?？梢姡纯鐕旧虡I(yè)賄賂已迫在眉睫。應(yīng)盡快完善國內(nèi)立法，制定統(tǒng)一的《反商業(yè)賄賂法》，強(qiáng)化監(jiān)管和懲罰機(jī)制，盡量減少尋租機(jī)會避免灰色交易發(fā)生，并加強(qiáng)國際司法合作，共同打擊跨國公司商業(yè)賄賂現(xiàn)象，凈化商業(yè)環(huán)境。一、在華跨國公司商業(yè)賄賂事件回放

商業(yè)賄賂是指經(jīng)營者以排斥競爭對手為目的，為使自己在銷售或購買商品或提供服務(wù)等業(yè)務(wù)中獲得利益，而采取的向交易相關(guān)人員及其職員或其代理人提供或許諾提供某種利益，從而實(shí)現(xiàn)交易的不正當(dāng)競爭行為。由于跨國公司在民眾心目中樹立了經(jīng)營規(guī)范的良好形象，我們很少把商業(yè)賄賂與跨國公司聯(lián)系在一起。然而，近年來所曝出的一系列跨國公司在華行賄事件使得跨國公司在華的商業(yè)賄賂活動逐漸浮出水面。

有德國媒體稱，自上世紀(jì)90年代中期起，西門子非法賄賂支出資金已超過lO億歐元，而其在中國的業(yè)務(wù)中，50％的生意都有賄金的影子。2008年8月20日，西門子總部發(fā)言人安德里亞斯·施瓦伯也承認(rèn)西門子中國市場的確存在不正當(dāng)?shù)纳虡I(yè)行為。從此開始，西門子便陷入“賄賂泥潭”，并使得該公司的“賄賂門”事件在中國市場不斷升級。

西門子中國商業(yè)賄賂案還未水落石出，2008年8月25Et，法國零售巨頭家樂福中國區(qū)又曝出采購環(huán)節(jié)商業(yè)賄賂案，8名涉案管理人員因收“黑錢”被司法機(jī)關(guān)拘留。

此前，8fl15日，麥當(dāng)勞香港董事總經(jīng)理劉士成因涉嫌賄賂罪也被香港廉政公署拘留。在2007年5月I1日，有媒體報道寶潔公司曾陸續(xù)向已被取締的全國牙防組“捐款”1000萬元人民幣，用途不明。

跨國公司在華類似違法行賄事件時有發(fā)生。從先前的朗訊案、德普案，再到IBM案，到2006年11：913日“張恩照案”塵埃落定，與張?jiān)?wù)的建行有業(yè)務(wù)往來的跨國IT巨頭IBM、安訊、日立等公司，在華也卷入行賄丑聞之中。另外，在2008年1月19日，上海首起商業(yè)賄賂案告破，涉案企業(yè)包括麥肯錫上海公司、麥當(dāng)勞中國公司、捷普科技上海有限公司、ABB(AseaBrownBoveri)中國公司、上海ABB公司、富士施樂、惠爾浦等7家跨國公司。

可見，跨國公司在華的商業(yè)賄賂行為并不是個案，而是存在普遍性，目前被曝出的跨國公司商業(yè)賄賂丑聞只是冰山一角。一時，社會各界對跨國公司商業(yè)賄賂問題議論得沸沸揚(yáng)揚(yáng)。這些跨國公司在中國出現(xiàn)商業(yè)賄賂問題不僅嚴(yán)重干擾了我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的正常秩序，也引起了國際輿論對我國商務(wù)環(huán)境的不利評論，影響了我國的國際形象。

二跨國公司商業(yè)賄賂成因的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析

當(dāng)IBM、家樂福等世界500強(qiáng)跨國公司巨頭都被排列在涉賄“黑名單”，當(dāng)西門子“賄賂門”事件從德國開始席卷全球范圍多個國家，當(dāng)越來越多的以規(guī)范、守法著稱的跨國公司深陷“賄賂門”……我們不得不思索，是什么因素讓一貫守法的跨國公司頻繁感染“賄賂病”?

1．中國市場的巨額商業(yè)利潤誘惑是跨國公司走上行賄之路的誘因。面對中國巨大的市場和利潤空間，很多跨國公司難以在中國式商業(yè)形態(tài)下獨(dú)善其身，因此，賄賂自然成為其打開商業(yè)大門的一把金鑰匙。

2．商業(yè)“潛規(guī)則”：尋租催生灰色做法。在中國這樣一個經(jīng)濟(jì)快速增長的最大的新興市場，很多外國企業(yè)都急迫地希望在中國獲得一席之地。但是，中國強(qiáng)調(diào)人際關(guān)系，在經(jīng)濟(jì)交往中非常重視關(guān)系網(wǎng)，跨國公司剛進(jìn)入中國市場的時候，曾因不諳當(dāng)?shù)匚幕冻鲞^高昂的代價。如今，跨國公司為了應(yīng)對中國市場的競爭，為獲得在華的市場份額，在其本土化戰(zhàn)略的實(shí)施中認(rèn)識到了在中國做生意中“關(guān)系”的重要性，認(rèn)為要在中國的商業(yè)社會里發(fā)展，必須利用這一“中國商業(yè)潛規(guī)則”。而同時國內(nèi)各級政府官員由于參與經(jīng)濟(jì)生活的程度之深，對他們則意味著提供了更多權(quán)力尋租的機(jī)會與途徑，這在客觀上也為跨國公司行賄提供了條件?？傊?，在進(jìn)行擴(kuò)張和本土化的過程中，很多跨國公司都選擇“入鄉(xiāng)隨俗”，通過營建“良好的人際關(guān)系網(wǎng)絡(luò)”等潛規(guī)則進(jìn)行交易和業(yè)務(wù)拓展。“潛規(guī)則”現(xiàn)象是一種惡性循環(huán)，每一次遵循“潛規(guī)則”而成功的交易，都是對整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境的一次破壞。

3．國內(nèi)監(jiān)管不到位以及反商業(yè)賄賂的法律法規(guī)不完善，為跨國公司進(jìn)行商業(yè)賄賂提供了可乘之機(jī)。一方面，我國相關(guān)立法存在缺陷。國內(nèi)現(xiàn)行的相關(guān)法律雖然對一些具體的商業(yè)賄賂行為作了規(guī)定，但分散而非專門詳細(xì)的界定、受賄主體的范圍局限，以及缺乏海外反腐敗的相關(guān)規(guī)定等方面的缺陷，使得這些法律仍然代替不了專門的((反商業(yè)賄賂法。另一方面，相關(guān)部門監(jiān)督不嚴(yán)，更使得這個腐敗領(lǐng)域成為“真空”狀態(tài)。加之跨國公司隱蔽的行賄方式給司法機(jī)關(guān)追蹤、確定跨國公司的行為增加了重重困難。反觀先前的幾起賄賂案，跨國公司在華行賄往往首先是被國外監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)、查處，而中國國內(nèi)相關(guān)部門卻很難發(fā)現(xiàn)、查處。這正是由于(《反海外腐敗法以及嚴(yán)格的監(jiān)管體系對跨國公司產(chǎn)生了巨大的威懾力，使得這些公司主動選擇了坦白以避免招致更嚴(yán)厲的處罰和對企業(yè)聲譽(yù)造成更大的負(fù)面影響。

4、一些地方政府對跨國公司行為的放任態(tài)度，助長了跨國公司行賄風(fēng)氣。長期以來各部門、各級地方政府把吸引外資作為重要工作來抓，對跨國公司另眼相看，有的地方對其幾乎是予取予求，甚至主動成為一些跨國公司在當(dāng)?shù)氐谋Ｗo(hù)傘或?qū)鐕镜哪承┬袨椴扇》湃蔚膽B(tài)度，一味遷就跨國公司，不愿對其一些損害國家和公眾利益的行為進(jìn)行處理，唯恐影響外商的投資熱情，這在一定程度上縱容了跨國公司在華行賄行為。

三、跨國公司在華商業(yè)賄賂的危害分析

跨國公司商業(yè)賄賂在一些地區(qū)和行業(yè)中不斷地滋生繁衍，影響面越來越寬，這些跨國公司商業(yè)賄賂的危害，不但具有一般商業(yè)賄賂的共性危害，即破壞了正常的交易秩序和市場資源的合理配置，使誠信的企業(yè)在競爭中處于劣勢，影響中國企業(yè)的國際競爭力以及我國的國際形象，損害國內(nèi)投資環(huán)境等等，還會產(chǎn)生更為嚴(yán)重的后果。

1．?dāng)D垮了我國民族企業(yè)的發(fā)展。在我國，跨國公司的競爭對手主要是我國的民族企業(yè)。民族企業(yè)同跨國公司競爭，本來不占優(yōu)勢，跨國公司通過不正當(dāng)?shù)母偁幨侄?，即通過賄賂手段在我國獲得更多的便利和優(yōu)惠，無疑于如虎添翼，使之在短期內(nèi)迅速發(fā)展壯大，這樣會對民族企業(yè)的發(fā)展形成巨大的打壓，即使民族企業(yè)在產(chǎn)品有競爭力的情況下，也會被擠出市場?？鐕旧虡I(yè)賄賂還會削弱民族企業(yè)的自主研發(fā)和創(chuàng)新能力，影響了國內(nèi)企業(yè)的正常生產(chǎn)和技術(shù)進(jìn)步，以及產(chǎn)品質(zhì)量的提高，甚至導(dǎo)致我國企業(yè)經(jīng)濟(jì)增長乏力，產(chǎn)業(yè)升級困難，最終會嚴(yán)重影響我國民族企業(yè)的發(fā)展。

2．蠶食我國的經(jīng)濟(jì)資源。跨國公司通過商業(yè)賄賂使交易的天平不公平地向跨國公司傾斜，資源不合理地流向了跨國公司，從而使本該用于本土企業(yè)發(fā)展的市場資源流向了自己的競爭對手手中，并極有可能導(dǎo)致我國企業(yè)核心競爭力的逐步喪失。同時，跨國公司商業(yè)賄賂使本來可以用于生產(chǎn)性活動的稀缺資源浪費(fèi)于那些無益、甚至有害于社會的產(chǎn)品生產(chǎn)活動中；跨國公司對經(jīng)營特權(quán)的追逐，又會引發(fā)對行政權(quán)力部門的賄賂競賽，從而引發(fā)更多的資源浪費(fèi)。而當(dāng)利益受損者也不得不采取行動來“避租”并與之抗衡時，進(jìn)一步加劇了社會資源的更大耗費(fèi)。

3．破壞創(chuàng)新型經(jīng)濟(jì)發(fā)展的秩序。因?yàn)橹挥匈V賂，東西才能賣出去，創(chuàng)新不創(chuàng)新無所謂。中國要向創(chuàng)造大國發(fā)展，必須走創(chuàng)新經(jīng)濟(jì)的道路，企業(yè)就必須創(chuàng)新，必須有品牌，必須有科技。跨國公司商業(yè)賄賂行為的存在阻礙了中國從一個制造經(jīng)濟(jì)向創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型和發(fā)展。對于跨國公司的商業(yè)賄賂，如果任其泛濫，將直接影響中國的投資環(huán)境，阻礙中國向創(chuàng)新型經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型。

4．增加貪污、受賄等經(jīng)濟(jì)犯罪現(xiàn)象?？鐕驹谥袊匈V，提供的賄賂一般較為誘人，如資助其子女國外就讀、定居等；而且手段隱蔽，如“腐敗期權(quán)”，即官員為跨國公司提供便利時，跨國公司并不給其好處，而是等該官員退休后為其提供高薪職位或另加補(bǔ)償。這種花樣百變、詭秘的行賄手段更吸引許多利欲熏心的人將民族和人民的利益置之腦后，鋌而走險。

大量的跨國公司商業(yè)賄賂案件的頻發(fā)表明，跨國公司商業(yè)賄賂問題已經(jīng)成為籠罩在國內(nèi)市場上空的陰霾。商業(yè)賄賂已經(jīng)嚴(yán)重破壞了我國的社會經(jīng)濟(jì)秩序，毒化了我國的政風(fēng)、行風(fēng)和社會風(fēng)氣，滋生了腐敗行為和經(jīng)濟(jì)犯罪，成為腐蝕我國干部隊(duì)伍、侵蝕黨的肌體的“毒瘤”，成了我國社會的一大公害。西門子、家樂福和麥當(dāng)勞等的一連串事件無疑再一次敲響了警鐘，反跨國公司商業(yè)賄賂已迫在眉睫。

四、治理跨國公司商業(yè)賄賂的相關(guān)制度安排

(一)盡快完善國內(nèi)立法

鑒于我國現(xiàn)行治理跨國公司商業(yè)賄賂的相關(guān)法律的分散、存在嚴(yán)重漏洞的現(xiàn)狀，以及國際反商業(yè)賄賂立法的趨勢，應(yīng)進(jìn)一步完善和合理運(yùn)用法律手段，構(gòu)成對跨國公司商業(yè)行為的硬約束機(jī)制。盡快制定統(tǒng)一的《反商業(yè)賄賂法》，盡快修訂反不正當(dāng)競爭法》，為治理跨國公司商業(yè)賄賂提供有力的法律武器。同時，《反商業(yè)賄賂法》中，應(yīng)該有明確界定跨國商業(yè)賄賂、查處跨國商業(yè)賄賂行為的主管機(jī)關(guān)；有足夠震懾力的處罰措施；行賄受賄人變相逃脫處罰的處理辦法；對公司賬目管理的責(zé)任規(guī)定；獎勵舉報措施；等等。

(二)完善和強(qiáng)化懲罰機(jī)制

1．加強(qiáng)對在華跨國公司商業(yè)行為的監(jiān)管。面對在華跨國公司頻頻出現(xiàn)商業(yè)賄賂問題的現(xiàn)狀以及這種行為對我國市場經(jīng)濟(jì)建設(shè)的嚴(yán)重危害性，各部門應(yīng)該齊抓共管，從加強(qiáng)在華跨國公司商業(yè)活動、財務(wù)披露、審計(jì)、票據(jù)管理等方面進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管，共同打擊跨國公司商業(yè)賄賂的違法犯罪行為。與此同時，還要建立強(qiáng)有力的反跨國公司商業(yè)賄賂的專門機(jī)構(gòu)，以遏制跨國公司商業(yè)賄賂行為。

2．加大執(zhí)法力度處罰力度。偏輕在很大程度上是導(dǎo)致跨國公司在中國鋌而走險的一個重要原因。我國應(yīng)增加處罰力度，提高法律威懾力。一方面加大對已發(fā)案件的查處力度，尤其是重點(diǎn)領(lǐng)域大案要案的查處，并一查到底，依法從重從快懲處，顯示法律的威懾力量。另一方面，從已查處的案件中找出規(guī)律性的和共性的東西，梳理成查案線索，減少環(huán)節(jié)，提高辦案效率和成功率，通過不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，加快查處步伐，加大治理力度。同時，還要加大經(jīng)濟(jì)處罰力度。美國在處理商業(yè)賄賂上采取從重罰款的政策，一旦被查出有賄賂行為，行賄者將面臨超過利潤l0倍的罰款。我國應(yīng)順應(yīng)國際趨勢，加大經(jīng)濟(jì)處罰力度，以增加跨國公司行賄的成本。

(三)減少尋租機(jī)會，避免灰色交易

由于我國政府對經(jīng)濟(jì)生活的介入過多，權(quán)力過大，成為在華跨國公司商業(yè)賄賂行為泛濫的“根源。所以，反跨國商業(yè)賄賂的根本之一就是杜絕租源。

1．重新界定政府職能邊界，改變政府管理經(jīng)濟(jì)的手法，減少商業(yè)賄賂發(fā)生的機(jī)會。在政府決策方面，建立和完善公眾參與、專家論證和政府決策相結(jié)合的決策機(jī)制，建立決策責(zé)任制。在政府行為方面，全面推行依法行政。各級政府按照法定權(quán)限和程序行使權(quán)力、履行職責(zé)。完善政府公務(wù)員監(jiān)控機(jī)制，加大對政府工作人員進(jìn)行商業(yè)賄賂行為的處罰，可以借鑒歐洲國家反賄賂法律中對進(jìn)行商業(yè)賄賂行為的公職人員開除公職的規(guī)定。

2．修訂領(lǐng)導(dǎo)干部的政績考核指標(biāo)。強(qiáng)調(diào)所引外商是否有利于當(dāng)?shù)孛褡迤髽I(yè)得到進(jìn)一步發(fā)展、是否有利于當(dāng)?shù)乜萍紕?chuàng)新得到進(jìn)一步推動等。同時，社會各方還應(yīng)協(xié)力督促對政府權(quán)力的監(jiān)管，在分配資源時應(yīng)杜絕個人說了算，減少可能出現(xiàn)尋租的概率。

3．嚴(yán)厲打擊國內(nèi)受賄者，減少滋生外來腐敗的溫床。跨國公司在華行賄不管是“入鄉(xiāng)隨俗”還是內(nèi)控缺失，滋生腐敗的一個重要原因就是國內(nèi)市場商業(yè)賄賂猖獗，提供了適宜其生長的環(huán)境。因此，國內(nèi)受賄者是商業(yè)賄賂屢禁不絕的“驅(qū)動主體”。我們在把矛頭指向跨國公司賄賂之前，應(yīng)首先治理國內(nèi)受賄者，創(chuàng)造一個良好的競爭環(huán)境和市場規(guī)則，讓行賄沒有市場，讓潛規(guī)則退出競爭舞臺，減少跨國公司進(jìn)入中滋生腐敗的溫床。

4．完善知情人舉報制度。國內(nèi)司法機(jī)關(guān)對于跨國公司商業(yè)行賄較為被動，商業(yè)賄賂的舉報也并不多見，再加上跨國公司行賄本身就花樣繁多，而且行為方式極為隱秘，更加大了司法機(jī)關(guān)查處的難度。因此，完善知情人舉報制度，鼓勵對跨國公司商業(yè)賄賂行為的舉報，并對舉報人給予充分的獎勵和有力的保護(hù)。

(四)加強(qiáng)反商業(yè)賄賂的國際司法合作

由于跨國公司經(jīng)營活動及其行為的后果往往是跨國界的，一方面，經(jīng)濟(jì)全球化的迅猛發(fā)展增加了腐敗現(xiàn)象的擴(kuò)散，國際交往的日益頻繁淡化了各國的領(lǐng)土管轄權(quán)；另一方面，國際電子金融網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的出現(xiàn)，明顯地增加了反跨國腐敗的產(chǎn)生機(jī)會、控制的難度以及潛在的危害。因此，在對跨國公司商業(yè)賄賂行為進(jìn)行監(jiān)督時還需要我國與其他國家之間的國際間合作?！堵?lián)合國反腐敗公約》是一部全面的反腐敗公約，作為締約國之一，我國要深化政府間雙邊合作，參與并推動區(qū)域性多邊合作和全球性國際合作；在反腐敗能力建設(shè)、經(jīng)驗(yàn)交流、人員培訓(xùn)、資金技術(shù)援助等方面，與國際公共組織開展合作；繼續(xù)按照積極參與、相互理解、擴(kuò)大交流、分享經(jīng)驗(yàn)的要求，做好與非政府組織的交流和合作；在推動跨國公司建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制、預(yù)防腐敗、扼制商業(yè)賄賂等方面，與它們開展必要的合作。

(五)推進(jìn)跨國公