德勤-2021年第一季度中國首席財務(wù)官調(diào)查報告-2021.5-21正式版

適

應(yīng)新常態(tài)：首席

財務(wù)官在2021年的工作

重點2021年第一

季度中國首席

財務(wù)官調(diào)查報告報告摘要020?0?0?111?1?1?1?更趨樂觀，更多機遇中國成為全球經(jīng)濟復(fù)蘇關(guān)鍵力量仍需保持謹慎業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型成為優(yōu)先事項科技投入持續(xù)增長人才發(fā)展決策關(guān)于本次調(diào)查團隊信息適應(yīng)新常態(tài)：首席財務(wù)官在2021年的工作重點“新的一年意味著新的展望和新的工作重點。當全球開始走出2020年的陰霾，邁向復(fù)蘇之路，首席財務(wù)官群體也需要作出具體決策確立企業(yè)定位，以適應(yīng)未來發(fā)展。盡管伴隨著各種不確定性和挑戰(zhàn)，機遇也確實清晰可見：50%的首席財務(wù)官對經(jīng)濟前景較6個月前持更加樂觀的態(tài)度，81%的受訪者認為2021年的整體經(jīng)濟環(huán)境將有所改善；同時，有89%的受訪們公司的業(yè)務(wù)在未來6至12個月將

有更好”合伙人官菁英中心01適應(yīng)新常態(tài)：首席財務(wù)官在2021年的工作重點報告摘

要最新一期的德勤中國首席財務(wù)官調(diào)查報告聚焦中國以及全球商業(yè)環(huán)境的變化?？萍紟椭髽I(yè)應(yīng)對疫情，發(fā)揮了巨大的作用，企業(yè)財務(wù)負責(zé)人對技術(shù)的投資和應(yīng)用作何取態(tài)？中國首席財務(wù)官群體又如何看待全球地緣政治環(huán)境─近期美國大選結(jié)果是否意味著中美貿(mào)易緊張局勢有所緩和，或仍是言之尚早？企業(yè)又在如何應(yīng)對人才需求轉(zhuǎn)變，以及提升員工參與度？這些都是企業(yè)游刃于新常態(tài)中所要面對的問題。本報告展示了首席財務(wù)官群體在上述重要議題上的看法。樂觀情緒上升但仍需保持謹慎中國和亞洲成經(jīng)濟增長的主要引擎中國控制疫情取得成效，經(jīng)濟持續(xù)復(fù)蘇，以及自2020年第二季度以來，中國消費支出回升加上出口表現(xiàn)強勁，令首席財務(wù)官對經(jīng)濟取態(tài)樂觀。由于中國政府不斷出臺措施刺激居民個人消費和支持中小企業(yè)發(fā)展，樂觀情緒有望在2021年延續(xù)。同時，新冠疫苗在全球范圍內(nèi)展開接種，以及美國和其他西方市場今年以來呈現(xiàn)的經(jīng)濟復(fù)蘇勢頭，也為市場的樂觀情緒創(chuàng)造了條件。85%的首席財務(wù)鑒于中國在重啟經(jīng)濟活動方面所取得的進展，官認為中國大陸將領(lǐng)跑疫情后的經(jīng)濟增長。首席財務(wù)官們并非僅對中國抱有這樣的信心，另有在疫情結(jié)束后實現(xiàn)迅速復(fù)蘇。63%的受訪者認為亞洲其他地區(qū)將首席財務(wù)官群體看到機遇的同時也對經(jīng)營環(huán)境感到憂慮。有61%的受訪者認為疫情后的整體經(jīng)濟仍是最令他們憂慮的風(fēng)險因素，另有40%的受訪者則為持續(xù)的地緣政治緊張局勢而憂慮。85%的首席財務(wù)官認為中國大陸將領(lǐng)跑疫情后的經(jīng)濟增長最令其憂慮的風(fēng)險因素：疫情后的整體經(jīng)濟61%63%的受訪者認為亞洲其他地區(qū)將在疫情結(jié)束后實現(xiàn)迅速復(fù)蘇40%持續(xù)的地緣政治緊張局勢02適應(yīng)新常態(tài)：首席財務(wù)官在2021年的工作重點科技和人才發(fā)展是戰(zhàn)略重點首席財務(wù)官認為，若企業(yè)想要把握2021年增長機遇，數(shù)字化轉(zhuǎn)型（58%）、發(fā)展及留住人才（45%）是需優(yōu)先推進的兩大工作重點。在數(shù)字化科技方面，自動化（53%）和信息技術(shù)資源（45%）是首席財務(wù)官在2021年的首要投資目標。去年，不少企業(yè)為應(yīng)對疫情在賦能員工靈活高效辦公方面進行了投入，但今年可能轉(zhuǎn)至投入人工智能領(lǐng)域。此外，71%的首席財務(wù)官認為，因應(yīng)當前環(huán)境，他們將在未來6至12個月經(jīng)歷不同形式的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型。具體到企業(yè)員工方面，82%的首席財務(wù)官期望招募及發(fā)展具備多元技能的人才。2021年需優(yōu)先推進的兩大工作重點53%45%自動化58%數(shù)字化轉(zhuǎn)型信息技術(shù)資源45%發(fā)展及留住人才CFO03適應(yīng)新常態(tài)：首席財務(wù)官在2021年的工作重點“全球經(jīng)濟正努力走出去年的陰霾，外界都將目光聚焦于中國和亞洲其他地區(qū)。此次調(diào)查中，絕大部分85%

的首席財務(wù)官都認為中國內(nèi)地將呈現(xiàn)最強（）勁的疫后經(jīng)濟增長。作為全球首個在疫情后重啟經(jīng)濟的地區(qū)，加上各行各業(yè)廣泛采用數(shù)字化手段運營，中國內(nèi)地?zé)o疑具備領(lǐng)跑未來一年全球經(jīng)濟復(fù)蘇的態(tài)勢。此外，亞洲多國在疫情防控和恢復(fù)經(jīng)濟方面也取得了良

好的進

展，因此63%的受訪者相信亞洲其他地區(qū)將在疫情過后迎來最顯著的經(jīng)濟增長?！笔┠茏匀珖I(lǐng)導(dǎo)合伙人首席高管菁英中心德勤中國04適應(yīng)新常態(tài)：首席財務(wù)官在2021年的工作重點更趨樂觀，更多機

遇”中國首席財務(wù)官群體對整體經(jīng)濟的觀感明顯更趨樂觀，其中絕大部分受訪者都相信所屬企業(yè)在未來一年會有較好的發(fā)展。中國制造與零售業(yè)的復(fù)蘇，以及新冠疫苗接種計劃在全球的啟動，均可能是推動市場樂觀情緒的一些主要因素。對許多企業(yè)而言，2020年無疑是艱辛的一年。資金流動性減弱，供應(yīng)鏈中斷，以及經(jīng)營環(huán)境的不確定性，打亂了不少企業(yè)的決策部署，或影響企業(yè)獲取生產(chǎn)原材料和維持運營所需的資源，令企業(yè)面臨考驗。然而，各行各業(yè)都努力攻克難關(guān)，整體市場情緒有所改善。我們的調(diào)查顯示，五成受訪者對整體經(jīng)濟環(huán)境的看法較6個月前更加樂觀，81%的受訪者認為2021年的經(jīng)濟前景會較2020年更佳。圖表一：相比于6個月前，目前對經(jīng)濟前景的看法13%較不樂觀50%更加樂觀37%沒有改變05適應(yīng)新常態(tài)：首席財務(wù)官在2021年的工作重點圖表二：相比于2020年，對2021年經(jīng)濟前景的展望比2020年明顯轉(zhuǎn)好:31%比2020年稍好:50%81%的受訪者認為經(jīng)濟前景將更佳與2020年基本持平:15%比2020年稍差:4%中國國內(nèi)生產(chǎn)總值在2020年第一季度同比收縮6.8%后，在第二、第三和第四季度分別實現(xiàn)了3.2%、4.9%以及6.5%的增長。這一趨勢與我們的首席財務(wù)官群體過去6個月對經(jīng)濟信心的提升相吻合。中國內(nèi)地在基礎(chǔ)設(shè)施方面的巨大投入、全球?qū)χ袊隹卺t(yī)用品的強勁需求以及內(nèi)需穩(wěn)步回升，均有效帶動了中國的經(jīng)濟復(fù)蘇。2021年首兩個月，中國內(nèi)地的出口總額較2020年同期增長60.6%，超過市場預(yù)期。國務(wù)院總理李克強也將2021年國內(nèi)生產(chǎn)總值增長目標定為6%以上，這些因素也將為大部分受訪者對經(jīng)濟的正面展望提供支持。此外，隨著經(jīng)濟活動低迷的負面影響減退，89%的首席財務(wù)官預(yù)期所屬公司的業(yè)務(wù)將在未來6至12個月有所改善，顯示中國經(jīng)濟復(fù)蘇力度不斷增強，企業(yè)信心正有所提升。06適應(yīng)新常態(tài)：首席財務(wù)官在2021年的工作重點中國成全球經(jīng)濟復(fù)蘇關(guān)鍵力量當全球多地仍繼續(xù)與疫情抗爭之際，亞洲國家已在防控疫情方面取得明顯進展，并著手恢復(fù)經(jīng)濟活動。首席財務(wù)官們認為，中國作為全球首個走出疫情陰影的經(jīng)濟體，將在2021年肩負起引領(lǐng)經(jīng)濟復(fù)蘇的角色。亞洲國家迅速采取各項政策應(yīng)對疫情，包括關(guān)閉邊境、實施社交限制、以及要求公眾佩戴口罩等，有效防控了疫情。2021年首季度，相比全球新冠肺炎新增確診病例激增，中國內(nèi)地的新增病例數(shù)已開始明顯下降，不僅令經(jīng)濟得以重啟，也令其他依賴中國制造的國家和地區(qū)受益。根據(jù)中國國家統(tǒng)計局的數(shù)據(jù)顯示，中國2020年國內(nèi)生產(chǎn)總值增長率為2.3%，成為唯一實現(xiàn)全年經(jīng)濟正增長的主要經(jīng)濟體。當被問及預(yù)計全球哪一區(qū)域在疫情后將迎來最強勁的經(jīng)濟增長時，最多受訪者（85%）表示看好中國內(nèi)地；選擇亞洲其他地區(qū)和大中華地區(qū)（包括中國內(nèi)地、香港、澳門及臺灣）的受訪者分別有63%和58%。這可能因為亞洲經(jīng)濟放緩的局面已在2020年第二季度逆轉(zhuǎn)，令受訪者對該區(qū)經(jīng)濟展望樂觀。07適應(yīng)新常態(tài)：首席財務(wù)官在2021年的工作重點圖表三：有望在疫情后迎來最強勁經(jīng)濟增長的區(qū)域47%北美58%大中華地區(qū)（包括中國內(nèi)地、香港、澳門及臺灣）85%中國內(nèi)地5%南美26%歐洲、中東及非洲63%亞洲其他地區(qū)16%澳大利亞和新西蘭08適應(yīng)新常態(tài)：首席財務(wù)官在2021年的工作重點仍需保持

謹慎盡管首席財務(wù)官群體因中國的經(jīng)濟復(fù)蘇而對前景感到更加樂觀，但仍有一些因素讓他們憂慮。海外市場經(jīng)濟恢復(fù)緩慢以及持續(xù)的地緣政治緊張局勢是其中最受關(guān)注的兩個因素。2021年的全球環(huán)境仍將充斥著各種不確定性

因此首席財務(wù)官群體在未來數(shù)月進行決策部署時仍需保持謹，慎。當被問及最令人擔(dān)憂的風(fēng)險因素時，61%的首席財務(wù)官表示，他們首要擔(dān)憂的是疫情后經(jīng)濟復(fù)蘇情況。如西方國家經(jīng)濟復(fù)蘇緩慢，以及一些地區(qū)可能在新冠肺炎新增確診病例上升后再度延長經(jīng)濟封鎖措施等因素，都令受訪者不敢放松警惕。另有四分之一的首席財務(wù)官對地緣政治問題感到憂慮。中美關(guān)系緊張和美國大選后的整體環(huán)境變化，都將成為他們在未來數(shù)月密切關(guān)注的議題。這些擔(dān)憂也反映于企業(yè)財務(wù)部門在作規(guī)劃時所面對的挑戰(zhàn)。52%的首席財務(wù)官認為最棘手的問題是提供完善業(yè)務(wù)決策所需的指標、信息和工具。在過往的調(diào)查中這一直是受訪者所面臨的一大難題。當下供應(yīng)鏈和實體經(jīng)營模式受到疫情影響，企業(yè)更需要完善風(fēng)險管理，這一難題因而更加凸顯。這次調(diào)查新增“數(shù)字化轉(zhuǎn)型”作為財務(wù)部門面臨的挑戰(zhàn)選項，有44%的受訪者認為這是他們目前面臨的最大挑戰(zhàn)，顯示出數(shù)字化科技應(yīng)用在應(yīng)對疫情方面擔(dān)負起舉足輕重的作用。至于計劃如何應(yīng)對上述各種挑戰(zhàn)，首席財務(wù)官群體聚焦的三大重點分別為加強風(fēng)險評估和管控（60%），對現(xiàn)金流進行建模（55%）以及有效監(jiān)測和管理應(yīng)收賬款（53%），可見受訪者雖然對2021年的整體展望較去年更正面，但企業(yè)仍需對自身財務(wù)狀況有清晰的了解，同時建立有效的風(fēng)險管理準則，才能在不確定的環(huán)境里游刃有余。09適應(yīng)新常態(tài)：首席財務(wù)官在2021年的工作重點圖表四：首席財務(wù)官們最為擔(dān)憂的潛在重大風(fēng)險因素61%40%34%32%27%19%18%16%15%13%13%2%疫情后的經(jīng)濟復(fù)蘇（如海外市場恢復(fù)緩慢）地緣政治問題（如美國總統(tǒng)大選后的影響）經(jīng)濟動蕩加劇/進一步衰退貿(mào)易保護主義抬頭不利的政府政策/法規(guī)通貨膨脹商品價格走高可利用資本減少/資本成本惡化幣值波動投資/執(zhí)行失誤顛覆性科技其他圖表五：首席財務(wù)官們將采取哪些措施以應(yīng)對這些風(fēng)險加強風(fēng)險評估和管控對現(xiàn)金流進行建模60%55%53%45%32%31%29%27%15%2%監(jiān)測和管理應(yīng)收賬款審視融資和流動性更好地進行稅務(wù)籌劃與供應(yīng)商緊密合作以多元渠道獲得新的信貸額度實現(xiàn)采購的合理化及多元化將現(xiàn)金釋放決策交由首席財務(wù)官或財務(wù)主管集中處理其他10適應(yīng)新常態(tài)：首席財務(wù)官在2021年的工作重點業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型成為優(yōu)先事項在當前環(huán)

境中，企業(yè)需以戰(zhàn)略性思維應(yīng)對市場的變化。數(shù)字科技發(fā)展迅速，改變著人們的生活方式以及企業(yè)的營商手法，首席財務(wù)官們更加意識到企業(yè)必須轉(zhuǎn)型才能維持市場競爭力。日新月異的科技、不斷演變的市場需求、瞬息萬變的競爭環(huán)境以及持續(xù)更新的監(jiān)管要求，加上疫情因素，都在重塑和影響著當下的企業(yè)。正因如此，逾70%的首席財務(wù)官預(yù)期在未來6至12個月內(nèi)，其所屬機構(gòu)將進行轉(zhuǎn)型，以增強企業(yè)在市場上的抗壓和適應(yīng)能力。我們購物、工作和娛樂等方式在疫情下都發(fā)生快速變化，而這些改變在疫情結(jié)束后也很可能持續(xù)。因此，87%的受訪者期望提升產(chǎn)品和服務(wù)，以及時回應(yīng)消費者的需求；另有76%的首席財務(wù)官表示其所屬機構(gòu)將對生產(chǎn)或工作流程進行自動化或優(yōu)化，顯示出企業(yè)在當下環(huán)境之中需要進一步提升效率。電子商務(wù)成為疫情期間業(yè)務(wù)發(fā)展的主要渠道。有鑒于此，60%的受訪者預(yù)期其所屬機構(gòu)將拓展電子商務(wù)。另有六成受訪者表示將在未來數(shù)月加大研發(fā)投入，顯示出企業(yè)正積極尋求機會以新的方式創(chuàng)造價值并實現(xiàn)增長。11適應(yīng)新常態(tài)：首席財務(wù)官在2021年的工作重點圖表六：未來6至12個月，受訪者的機構(gòu)最有可能做出的調(diào)整87%82%76%提升產(chǎn)品及服務(wù)招募或發(fā)展具備多元技能的人才自動化、優(yōu)化生產(chǎn)及工作流程71%60%60%35%進行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型以順應(yīng)未來需求拓展電子商務(wù)加大研發(fā)投入重塑供應(yīng)鏈12適應(yīng)新常態(tài)：首席財務(wù)官在2021年的工作重點科技投

入持續(xù)增長為把握2021年的新增長機遇，我們的首席財務(wù)官群體計劃在科技和數(shù)字化轉(zhuǎn)型方面增加投入。隨著企業(yè)不斷提升其技術(shù)能力，信息技術(shù)資源、自動化和人工智能將是未來數(shù)月的重點投資領(lǐng)域。人們的工作和消費方式因疫情產(chǎn)生重大改變，社交距離措施帶動數(shù)字化渠道的廣泛應(yīng)用。中國企業(yè)的數(shù)字化步伐也在持續(xù)推進，有50%的首席財務(wù)官表示他們所屬機構(gòu)于2020年有對信息技術(shù)資源作投入，48%稱企業(yè)有采用新的自動化作業(yè)方式。為確保員工能有合適的配備進行遠程辦公，39%的受訪者表示他們過去一年有投資于不同解決方案，賦能員工靈活高效工作。2021年中國企業(yè)將繼續(xù)在多個科技領(lǐng)域進行投入

受訪者認為自動化和信息技術(shù)資源是兩大投資重點

超過。。一半的受訪者表示，他們所屬企業(yè)計劃在未來6至12個月優(yōu)先對自動化進行投入，因自動化科技已成現(xiàn)今業(yè)務(wù)運營的要素，對于保障業(yè)務(wù)連續(xù)性和精簡工作流程至關(guān)重要。另外，分別有45%和40%的受訪者稱信息技術(shù)資源和人工智能是未來一年的重點投資目標。13適應(yīng)新常態(tài)：首席財務(wù)官在2021年的工作重點圖表七：受訪者的機構(gòu)在技術(shù)領(lǐng)域的投入對比人工智能19%40%自動化48%53%云端科技23%27%電子商務(wù)和電子支付31%35%信息技術(shù)資源50%45%安全和隱私26%21%靈活高效辦公39%34%2020年未來6至12個月受疫情影響，大量商業(yè)活動移至線上，這意味著企業(yè)需具備足夠的技術(shù)能力才能把握未來的增長機遇。首席財務(wù)官們也看到科技投入和實現(xiàn)業(yè)務(wù)增長之間的關(guān)聯(lián)，并將數(shù)字化轉(zhuǎn)型列為2021年的工作重點。14適應(yīng)新常態(tài)：首席財務(wù)官在2021年的工作重點人才發(fā)

展決策對首席財務(wù)官而言，在受疫情影響的經(jīng)營環(huán)境中，需要推行審慎的人才發(fā)展戰(zhàn)略。尋找及招聘合適人才，同時有規(guī)劃地發(fā)展現(xiàn)有團隊，均極具挑戰(zhàn)，同時也是機遇所在。疫情不但重塑員工工作、聯(lián)系及合作的方式，同時改變了企業(yè)的人才需求和策略重點?？萍荚谄髽I(yè)運營中的角色越來越重，企業(yè)也需審視人才庫的技能缺口并及時填補。首席財務(wù)官都清楚了解這方面的需要，因而有82%受訪者預(yù)期他們所屬機構(gòu)將會招募或發(fā)展具備新技能的人才，以補充現(xiàn)有人才的不足。相對過往對機器取代人力的討論，疫情期間人們更關(guān)注的趨勢是人機整合。針對這一發(fā)展，企業(yè)已重新審視他們的招聘策略，并調(diào)整人才培訓(xùn)及發(fā)展規(guī)劃，聚焦技能提升和再培訓(xùn)，以求搭建一支面向未來的工作團隊。總括而言，有45%的受訪首席財務(wù)官表示，為把握2021年的增長機會，發(fā)展及留住人才會是他們的工作重點。若要達成這些目標，企業(yè)首先要通過創(chuàng)新方式解決核心技能短缺問題。美國人力資源公司萬寶盛華的《全球2019年度人才短缺調(diào)查

報告顯示

即使在疫情之前

全球54%的企業(yè)已出現(xiàn)人才短缺

2019年的十大緊缺》，，，崗位與2018年大致相同，其中八成已面臨應(yīng)聘者不足的情況。就目前環(huán)境而言，遠程辦公和以線上協(xié)同為主的工作方式更加凸顯了這些問題的急切性。15適應(yīng)新常態(tài)：首席財務(wù)官在2021年的工作重點關(guān)于本

次調(diào)查德勤中國首席財務(wù)官調(diào)查旨在了解中國首席財務(wù)官群體的觀點和想法，以及中國企業(yè)工作重點。2021年第一季度調(diào)查于二月進行，受訪群體為中國企業(yè)首席財務(wù)官和高級財務(wù)人員。根據(jù)受訪者職銜分布顯示，56%的受訪者是首席財務(wù)官，24%為財務(wù)總監(jiān)，14%為財務(wù)主管或財務(wù)經(jīng)理，其余6%持有其他頭銜。就受訪者所屬機構(gòu)種類而言，43%為外資或跨國企業(yè)，39%為民營企業(yè)，18%為國有企業(yè)。大約有85%的機構(gòu)總部位于中國內(nèi)地，11%的機構(gòu)總部設(shè)在其他地區(qū)，3%的機構(gòu)來自香港。本次調(diào)查旨在向讀者展示中國企業(yè)財務(wù)人員眼中的工作重點。隨著中國經(jīng)濟在疫后逐步復(fù)蘇，新的機遇和挑戰(zhàn)涌現(xiàn)，我們希望此次調(diào)查結(jié)果和討論能夠為首席財務(wù)官群體提供一些洞察，助他們開展2021年的工作，在變化不定的經(jīng)營環(huán)境中制定戰(zhàn)略規(guī)劃。受訪者所屬公司涵蓋多個行業(yè)，包括消費品及工業(yè)品、生命科學(xué)及醫(yī)療健康、金融服務(wù)、能源等。其中，42%的受訪者所屬機構(gòu)上一財年的總收入超過100億人民幣，另有42%的受訪者所屬機構(gòu)上一財年的總收入在10億至100億人民幣之間。致謝謹此向大力支持本項調(diào)查的所有受訪首席財務(wù)官表示感謝。16適應(yīng)新常態(tài)：首席財務(wù)官在2021年的工作重點團隊信息聯(lián)絡(luò)信息周錦昌施能自梁樂媛全國領(lǐng)導(dǎo)合伙人首席財務(wù)官菁英中心德勤中國全國領(lǐng)導(dǎo)合伙人首席高管菁英中心德勤中國總監(jiān)首席高管菁英中心德勤中國電話:+861085207102電話:+861085125888電話:+862161412238電子郵件:wilchou@電子郵件:normansze@電子郵件:emleung@關(guān)于德勤中國首席財務(wù)官菁英中心德勤中國首席財務(wù)官菁英中心匯集德勤領(lǐng)導(dǎo)合伙人與深富經(jīng)驗的專業(yè)人士，組成跨領(lǐng)域團隊，旨在協(xié)助首席財務(wù)官有效應(yīng)對日益轉(zhuǎn)變的挑戰(zhàn)和需求。憑借德勤廣泛的專業(yè)能力，我們?yōu)槭紫攧?wù)官職業(yè)發(fā)展的各個階段提供前瞻思維與嶄新洞察，協(xié)助其處理復(fù)雜工作，應(yīng)對公司的嚴峻挑戰(zhàn)，并適應(yīng)市場的戰(zhàn)略性轉(zhuǎn)變。如欲了解關(guān)于德勤中國首席財務(wù)官菁英中心的更多信息，敬請訪問我們的網(wǎng)站：/cn/zh/chinacfoprogram.html17辦事處地址北京合肥沈陽北京市朝陽區(qū)針織路2?號樓國壽金融中心12層郵政編碼：10002?電話：???10??20????傳真：???10??0????1合肥市政務(wù)文化新區(qū)潛山路1?0號華邦???寫字樓?座1201單元郵政編碼：2?0?01電話：?????1??????2?傳真：?????1????????沈陽市沈河區(qū)青年大街1?1號沈陽市府恒隆廣場辦公樓1座??0????0?單元郵政編碼：1100??電話：???2??????0??傳真：???2??????0??長沙香港長沙市開福區(qū)芙蓉北路一段10?號華創(chuàng)國際廣場?號棟20樓郵政編碼：?1000?電話：?????1??22???0傳真：?????1??22?2?0香港金鐘道??號太古廣場一座??樓電話：???22??21?00傳真：???22??11?11深圳深圳市深南東路?001號華潤大廈?樓郵政編碼：?1?010電話：???????2???2??傳真：???????2???1??濟南濟南市市中區(qū)二環(huán)南路????號中海廣場2?層2?02?2?0?單元郵政編碼：2?0000電話：?????1??????00傳真：?????1??????11成都成都市高新區(qū)交子大道???號中海國際中心?座1?層郵政編碼：?100?1電話：???2??????1??傳真：???2???1???00蘇州蘇州市工業(yè)園區(qū)蘇繡路??號蘇州中心廣場??幢?座2?層郵政編碼：21?021電話?????12?2??12??傳真?????12???2???????1?澳門澳門殷皇子大馬路??????號澳門廣場1?樓???座電話：????2??12???傳真：????2??1?0??重慶重慶市渝中區(qū)民族路1??號環(huán)球金融中心??層郵政編碼：?00010電話：???2???2?1???傳真：???2?????0???天津天津市和平區(qū)南京路1??號天津世紀都會商廈??層郵政編碼：?000?1電話：???222?20????傳真：???22??12?0??蒙古1??????????????????????????????1????????????????????????????1?2?0?002?????????????????????電話：?????0100??0傳真：?????01?0??0大連大連市中山路森茂大廈1?樓1??號武漢武漢市江漢區(qū)建設(shè)大道???號新世界國貿(mào)大廈??層01室郵政編碼：??0000電話：???2???2???1?傳真：???2???2??0?2郵政編碼：11?011電話：????11???12???傳真：????11???0?2??南京南京市建鄴區(qū)江東中路???號國金中心辦公樓一期?0層郵政編碼：21001?電話：???2????0???0傳真：???2????1????廣州廣州市珠江東路2?號越秀金融大廈2?樓郵政編碼：?10?2?電話：???20?????22?傳真：???20????0121廈門廈門市思明區(qū)鷺江道2?樓?單元?號國際銀行大廈郵政編碼：??1001?????2210?2???????2210?2??寧波寧波市海曙區(qū)和義路1??號萬豪中心1?02室電話：傳真：杭州杭州市上城區(qū)飛云江路?號贊成中心東樓120?室郵政編碼：?1000?郵政編碼??1?000電話：????????????2?傳真：????????0??1?1西安西安市高新區(qū)錦業(yè)路?號綠地中心郵政編碼：?100???座?1層?10??室?????1???2?????????1??????1?電話：傳真：???2??11?0201???2??11?020?三亞電話：傳真：海南省三亞市吉陽區(qū)新風(fēng)街2??號藍海華庭（三亞華夏保險中心）1?層郵政編碼：??20??電話：?????????1????傳真：?????????10?2?哈爾濱哈爾濱市南崗區(qū)長江路???號鄭州鄭州市鄭東新區(qū)金水東路?1號開發(fā)區(qū)管理大廈1?00?01?1?室楷林中心郵政編碼：??001??座??10郵政編碼：電話：?????1????00?0?????1??????00?????1??????10傳真：?????1????00??上海上海市延安東路222號外灘中心?0樓電話：傳真：郵政編碼：200002電話：???21?1?1????傳真：???21????000?18關(guān)于德勤????????（“德勤”）泛指一家或多家德勤有限公司，以及其全球成員所網(wǎng)絡(luò)和它們的關(guān)聯(lián)機構(gòu)（統(tǒng)稱為“德勤組織”）。德勤有限公司（又

稱“德勤全球