榆林小保當煤礦年生產(chǎn)經(jīng)營30萬m3預拌混凝土可行性分析報告

PAGEPAGE16第一章總論一、項目名稱、承辦單位項目名稱：榆林小保當煤礦年生產(chǎn)經(jīng)營30萬m3預拌混凝土項目二、項目背景我國預拌混凝土攪拌站（廠）于七十年代初開始發(fā)展。二十多年來，由于建設(shè)規(guī)模持續(xù)擴大，尤其是北京市和東南沿海地區(qū)一些城市建設(shè)高速發(fā)展，各級建設(shè)行政主管部門和城市也采取一些扶植政策和措施，使城市預拌混凝土產(chǎn)量以每年20%幅度遞增。預拌混凝土項目是國家建設(shè)部在[1994]490號文《建筑業(yè)重點推廣應用10項新技術(shù)》中被列為重點推廣項目?！鞍宋濉逼陂g，國家專撥專項貸款5億元之多支持施工企業(yè)發(fā)展該項目，國家建設(shè)部[1996]193號文印發(fā)了《關(guān)于加快預拌混凝土發(fā)展的若干意見》，提出“九五”期間預拌混凝土應遵循“鞏固東部，發(fā)展西部”的方針，要求中西部地區(qū)的省會城市要積極創(chuàng)造條件建立預拌混凝土站（廠），使我國城市預拌混凝土有一個較快發(fā)展。隨著西部大開發(fā)的不斷深入進行，榆林及周邊的建筑市場規(guī)模迅速擴大，基礎(chǔ)建設(shè)也以前所未有的速度發(fā)展。神木縣作為全國百強縣，近年建設(shè)量大量增加。盡管目前神木已經(jīng)擁有5家商混站，但是還是遠遠不能滿足神木的商品混凝土需求。據(jù)此，我們通過調(diào)查和論證，建設(shè)了年產(chǎn)30萬m3的預拌混凝土攪拌站項目，具有較好的市場前景。三、投資形式和可行性研究概要及結(jié)論1.內(nèi)容概要新建企業(yè)名稱產(chǎn)品規(guī)模：年產(chǎn)30萬立方米的預拌混凝土（3）投資總額及投資形式：本項目投資總額為2600萬元，其中固定資產(chǎn)投資1600萬元，流動資金1000萬元；土地由新組建的企業(yè)租賃。（4）經(jīng)營范圍：生產(chǎn)銷售各種強度等級的混凝土（5）勞動定員：企業(yè)勞動定員為51人（6）投資利潤率為：73.2%（7）投資回收期為：1.37年（8）盈虧平衡點為：6.34萬m32.結(jié)論經(jīng)過廣泛的咨詢、調(diào)查、論證和財務分析表明，該項目是可行的。3.風險此項目的關(guān)鍵在于市場的準確把握，若達產(chǎn)在20%以下，項目面臨虧損。第二章市場預測和擬建規(guī)模一、市場供需情況和市場分析預拌混凝土也稱商品混凝土，其特點是集中拌制、商品化供應。我國預拌混凝土與經(jīng)濟發(fā)達國家相比尚屬起步階段，榆林預拌混凝土屬于成長期。我國已建成的預拌混凝土站（廠），大多屬建筑施工企業(yè)或企業(yè)集團管理，而經(jīng)濟發(fā)達國家預拌混凝土已成為獨立的新興行業(yè)，有許多混凝土工程公司專門生產(chǎn)和供應預拌混凝土，并承包建設(shè)項目中的混凝土工程，預拌混凝土已普遍使用，一般占混凝土工程總量的90%以上。據(jù)統(tǒng)計，1995年我國建成預拌混凝土站（廠）616個，預拌混凝土企業(yè)年設(shè)計生產(chǎn)能力為6000萬m3，而年實際產(chǎn)量為2600萬m3。全國預拌混凝土占現(xiàn)澆混凝土的比例還不到10%。根據(jù)當前我國的經(jīng)濟發(fā)展速度和運行勢態(tài)，預拌混凝土趨于熱銷階段，并從大城市向中等城市方向發(fā)展，特別是中西部地區(qū)的省會城市和計劃單列市場急切要求發(fā)展預拌混凝土生產(chǎn)和供應。國家建設(shè)部為了鼓勵引導混凝土項目的發(fā)展特下文要求各部委施工企業(yè)承建的國家重點工程建設(shè)項目、各大中城市的重要城市建設(shè)設(shè)施，預拌混凝土應不低于混凝土總量的80%?；炷劣昧砍^2萬立方米的工程建設(shè)項目和一次性混凝土用量超過100m3的工程均應使用預拌混凝土，使我國預拌混凝土市場發(fā)展迅猛今年以來，由于國家拉動內(nèi)需政策的落實，再加上榆林市城市建設(shè)發(fā)展的需要，榆林市各攪拌站生產(chǎn)任務都比較飽滿，回款較好，客戶對市場比較樂觀，預計榆林市商品混凝土市場還有5-10年的發(fā)展期。二、建設(shè)規(guī)模1.產(chǎn)品方案根據(jù)國內(nèi)市場動向確定生產(chǎn)和銷售（1）普通混凝土（等級有C25、C30、C35、C40、C45、C50）（2）抗?jié)B混凝土（等級有C25S8、C30S10、C35S20、C40S20）（3）高強混凝土（等級有C55、C60、C70、C80、C100）2.生產(chǎn)規(guī)模根據(jù)國家建設(shè)部在建[1996]193號文的要求即：混凝土攪拌站（廠）規(guī)模不宜過大。除混凝土用量很大的大型建設(shè)項目和建設(shè)規(guī)模很小的城市外，一般預拌混凝土攪拌站（廠）的年生產(chǎn)能力應在30-50萬m3之間，該項目以銷定產(chǎn)，擬定該項目生產(chǎn)規(guī)模為年產(chǎn)各類混凝土30萬m3。其中：年生產(chǎn)普通混凝土300000m3。定價為390元/m3，全年銷售收入11700萬元。第三章建設(shè)條件和廠址一、地理位置及交通運輸條件項目建于神木縣市郊，地理位置優(yōu)越，交通便利。二、通訊、供水、供電該項目通訊、供水、電力均按規(guī)劃來滿足生產(chǎn)。第四章環(huán)境保護和安全防護一、環(huán)境保護和安全防護該項目的廠址選擇不屬于風景區(qū)、文化區(qū)和市區(qū)的主要街區(qū)，并且該項目的生產(chǎn)設(shè)備先進（三一設(shè)備），整個工藝流程無工業(yè)污染，無三廢排出，只有少量灰塵和微小噪音，符合國家環(huán)保標準，對環(huán)境及人體無危害作用。二、勞動保護1、職工崗前培訓計劃完成。2、特殊工種全部實行持證上崗制度，按勞動部門的有關(guān)規(guī)定發(fā)放了必要的勞保用品。三、消防和安全防護1、按照環(huán)保部門要求及時辦理項目的“三同時”手續(xù)。2、場區(qū)按消防部門要求設(shè)計防火通道，配置一定的消防器材。第五章項目設(shè)計方案一、工藝技術(shù)方案根據(jù)國家建設(shè)部關(guān)于預拌混凝土站（廠）要重視技術(shù)裝備的更新改造，采用先進的攪拌設(shè)備、計量裝置，采用微機來控制和管理計量，以提高混凝土拌合物的生產(chǎn)控制水平。選裝一套自動化雙機組砼攪拌設(shè)備（三一重工），同時已建立了自己的科研體系，加強科學研究工作，研究、開發(fā)高性能外加劑、摻合料的應用技術(shù)，質(zhì)量控制技術(shù)，二次投料等技術(shù)，逐步提高混凝土品質(zhì)，開發(fā)研究、推廣應用高性能預拌混凝土，并按照實際情況不斷改設(shè)計參數(shù)和生產(chǎn)工藝參數(shù)。二、設(shè)備方案按照生產(chǎn)設(shè)備必須與工藝流程配套合理原則，本項目擬選雙120攪拌主機、8臺10立方米的混凝土攪拌運輸車（如果方量大需適當增加）、臂長為50米泵車一臺以及兩臺60C拖泵，考慮到國內(nèi)的該類設(shè)備制造商選用的專用車底盤均為國際知名品牌，采用的液壓件也多數(shù)為國際知名品牌，其它的配套技術(shù)也具有較高的水平，所以此類設(shè)備在國內(nèi)配套。攪拌站的主機和控制系統(tǒng)分別采用三一重工產(chǎn)品，除塵和混凝土分離設(shè)備及試驗設(shè)備采用國內(nèi)成熟品牌。三、配套土建工程該項目土地規(guī)劃為40畝，約24000平方米，平面布置另見附件。本項目計劃建設(shè)3800平方米的建筑，其中：辦公樓、員工宿舍樓、科研試驗樓、員工食堂、鍋爐和維修車間等待定。第六章投資估算一、固定資產(chǎn)投資項目固定資產(chǎn)投資總額為1600萬元，其中：1、一套自動化攪拌設(shè)備370萬元；2、8臺混凝土運輸車和1臺混凝土泵車共計790萬元；3、2臺60C拖泵及2臺50裝載機共計140萬元；4、一套化驗室及辦公設(shè)備100萬元；5、土建工程投資100萬元；6、水電資源投資100萬元。二、流動資金參考類似企業(yè)有關(guān)資料并結(jié)合項目的實際情況，項目正常生產(chǎn)需流動1000萬元資金。三、總投資本項目總投資為2600萬元，其中固定資產(chǎn)1600萬元，流動資金1000萬元。第七章項目實施進度一、項目實施進度1、20112、2011年3、2011年第八章原材料供應及動力一、主要原材料供應本項目所需主要原材料為水泥、砂子、石子、外加劑等。這些材料均有正常來源。其中：水泥可由榆林及周邊等地各大水泥廠來滿足供應，砂子可由內(nèi)蒙供應，石子可由寧夏太陽山或者山西呂梁供應。原料選用嚴格按照預拌混凝土工程堿集料反應技術(shù)規(guī)程，控制原材料堿集料活性。原材料年需求量估算生產(chǎn)C30水泥：每立方米需水泥310KG、砂子650KG、石子1250KG。年生產(chǎn)30萬方商混年需水泥93000噸，砂子195000噸，石子375000噸。表8-1生產(chǎn)30萬方商混原材料年成本估算表序號項目名稱年需用量單位單價(元)年費用(萬元)產(chǎn)地1水泥93000T42040922砂子195000T402343石子375000T9015004合計5826正常生產(chǎn)年原材料成本為5826萬元。二、輔助材料輔助材料主要指外加劑和摻合料（如粉煤灰、高效減水劑、防凍劑）輔助材料原則上是根據(jù)設(shè)計和施工要求摻加。單方輔助材料成本26元，生產(chǎn)30萬方全年成本780萬元。三、燃料、動力燃料、動力的供應主要是水、電、汽、油。電容量需500KVA，油可在本市就近采購。正常生產(chǎn)30萬方年需材料、動力需求量及成本估算詳見下表8-3表8-2序號項目名稱年需用量單位單價(元)金額(萬元)1水9萬噸0.54.52電60萬度0.8483燃料0.09萬噸4800432合計484.5正常生產(chǎn)30萬方年燃料、動力成本為484.5萬元。第九章企業(yè)組織、勞動定員及人員培訓一、管理機構(gòu)和設(shè)置企業(yè)實行總經(jīng)理負責制，機構(gòu)設(shè)置有辦公室、生產(chǎn)科、技術(shù)科、供銷科、財務科。二、勞動定員企業(yè)勞動定員為51人，其中總經(jīng)理1人，副總經(jīng)理1人，其它人員安排詳見下表表9-1序號部門管理人員工程技術(shù)人員技術(shù)工人生產(chǎn)工人勤雜其它合計一生產(chǎn)科221161實驗室12142攪拌站11463質(zhì)檢112二辦公室213三供銷科527四財務產(chǎn)123五運輸車隊1112418六合、職工來源企業(yè)所需職工將面向社會公開招聘管理人員、技術(shù)人員和生產(chǎn)工人。四、工資參照同行業(yè)和當?shù)毓べY標準確定職工工資，詳見下表：表9-2人員人數(shù)工資額/人.月工資額/人.年年工資總額總經(jīng)理111212副總經(jīng)理10.67.27.2管理人員140.33.650.4工程技術(shù)人員60.33.621.6技術(shù)工人60.33.621.6生產(chǎn)工人120.33.643.2勤雜人員10.11.21.2其它100.151.818合計51175.2正常生產(chǎn)年職工工資總額為175.2萬元。五、人員培訓本項人員培訓待進行。第十章費用分析一、直接成本費用原材料和能源費用以及工資是依據(jù)市場價在考慮了市場趨勢后確定的，消耗量是依據(jù)經(jīng)驗的。固定資產(chǎn)折舊，因固定資產(chǎn)殘值按5%計算，折舊年限確定為五年（因折舊年限與稅法不一致的時間性差異，在計算所得稅時考慮），年折舊額為304萬元。五年折舊期滿固定資產(chǎn)殘值60.8萬元。修理費用按折舊的20%確定。直接成本費用見表10-1二、銷售費用業(yè)務經(jīng)費按稅法規(guī)定比例提取，傭金按銷售額的1%考慮，銷售費用見表10-1三、管理費用開辦費按五年攤銷，年攤額10萬元，壞帳準備金按稅法規(guī)定的5‰提取，各類社會保險按工資的60%計提。管理費用見表10-1四、財務費用財務費用考慮了1000萬元的銀行貸款，用于補充企業(yè)流動資金見表10-1表10-1單位：萬元（保留一位小數(shù)）直接成本金額銷售費用金額管理費用金額財務費用金額1.折舊費3041.廣告費101.辦公和交通30財務利息452.修理費60.82.銷售交差費152.攤銷開辦費103.材料費66063.傭金1203.人員培訓費54.車輛險304.業(yè)務招待費104.科研經(jīng)費55.人工費175.25.其它105.壞帳損失606.能源費484.56.各類社會保險1057.其它27.其它10小計7663小計165小計225小計90以上費用合計8143萬元。五、稅費增值稅按6%簡易征收。第十一章盈利分析一、產(chǎn)品銷售收入企業(yè)正常生產(chǎn)，年生產(chǎn)各種強度等級的混凝土30萬立方米，根據(jù)對榆林各預拌泥凝土攪拌站（廠）的調(diào)查及各類混凝土出廠報價，擬定本企業(yè)C30產(chǎn)品的出廠價格390元/方年銷售收入為:年生產(chǎn)普通混凝土300000m3，全年銷售收入11700萬元。二、年產(chǎn)30萬方預計利潤表表11-1單位：萬元(保留整數(shù))序號項目名稱金額一收入12000二減：直接成本58261原輔材料7802燃料、動力4853折舊及修理費用3654工資及其他207.2三銷售費用165四管理費用225五財務費用90六流轉(zhuǎn)稅、費702七利潤總額2855八減：所得稅952（未考慮所得稅調(diào)整）九凈利潤1903三、財務評價19031、投資利潤率：×100%=73.2%260026002、投資回收期：=1.37年19033、盈虧平衡點分析固定成本總額為折舊費、車輛設(shè)備保險及工資性支出等，合計511萬元，盈虧平等點為9萬m3。利潤+固定成本117001903+511變動成本=單價-=-產(chǎn)量3030=390-80.5=309.5固定成本511盈虧平衡點===6.34萬m3單價-變動成本390-309.51903+952+7024、投資利稅率=×100%=137%2600三、綜合評價1、本項目是國家建設(shè)部建筑業(yè)重點推廣項目，市場前景較好。2、財務評價表明：項目投資利潤率為73.2%，投資利稅率為137%，投資回收期為1.37年。說明該項目經(jīng)濟效益良好。3、正常生產(chǎn)30萬方該項目可年繳銷售稅金702萬元，繳所得稅952萬元，項目投產(chǎn)后可解決51人的就業(yè)問題，其社會效益顯著。4、本可行性報告固定資產(chǎn)折舊年限為五年，從第六年起，不再提取折舊費用，預計年利潤總額（所得稅前）可達3159萬元。綜合以上分析，本項目具有市場前景廣闊，潛力大，投資回收期短，抗風險能力強，經(jīng)濟效益和社會效益好等特點，故該項目是可行的。目錄第一章可行性研究報告概述 11.1項目名稱 11.2項目承擔單位 11.3項目建設(shè)地點 11.4可研報告編制單位 11.5項目概述及主要經(jīng)濟技術(shù)指標 1第二章編制目的、依據(jù)、原則和范圍 52.1編制目的 52.2編制依據(jù) 52.3編制原則 52.4可行性研究的范圍 6第三章建設(shè)的必要性 73.1符合國家“十一五”規(guī)劃綱要和循環(huán)經(jīng)濟要求 73.2環(huán)境保護和節(jié)能降耗的需要 83.3企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的需要 9第四章項目建設(shè)條件 104.1主體工程概況 104.2廠址選擇 124.3公用設(shè)施及社會依托條件 12第五章改造規(guī)模與產(chǎn)品方案 155.1改造規(guī)模 155.2生產(chǎn)方案 15第六章生產(chǎn)設(shè)備節(jié)電技改方案 166.1企業(yè)能耗現(xiàn)狀分析 166.2改造設(shè)備運行參數(shù) 166.3技術(shù)方案、設(shè)備方案 176.4項目建議改造方案 226.5消耗定額 256.6小結(jié) 25第七章項目實施機構(gòu)和項目法人 287.1項目實施機構(gòu) 287.2項目法人 28第八章環(huán)境保護 28第八章環(huán)境保護 29第九章社會經(jīng)濟效益 319.1環(huán)境效益 319.2社會效益 31第十章節(jié)約和合理利用能源 3310.1節(jié)能依據(jù)及標準 3310.2節(jié)能設(shè)計原則 3310.3能耗分析 3310.4節(jié)能措施及節(jié)能效果分析 34第十一章環(huán)境安全與勞動保護 3511.1安全 3511.2勞動保護 36第十二章生產(chǎn)管理與人員編制 3812.1生產(chǎn)管理 3812.2人員編制 PAGEREF_