新建年產(chǎn)10萬(wàn)噸98%異丙醇項(xiàng)目投資可行性研究分析報(bào)告

年產(chǎn)10萬(wàn)噸98%異丙醇項(xiàng)目-可行性研究報(bào)告⑹場(chǎng)地建設(shè)費(fèi)：為10%表7-2工程費(fèi)用表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目名稱費(fèi)用1工程費(fèi)用112311.1設(shè)備費(fèi)用86壓縮機(jī)1365.751.1.2儲(chǔ)罐4523.441.1.3泵77.441.1.4塔1203.571.1.5換熱器103.791.1.6反應(yīng)器8其他設(shè)備5001.2控制儀表1295.881.3電氣工程863.921.4附屬裝置及管道1295.881.5設(shè)備安裝費(fèi)1295.882.1場(chǎng)地建設(shè)費(fèi)1295.882.5其他150合計(jì)12676.88其中根據(jù)設(shè)備選型后估算設(shè)備價(jià)格如下：表7-3壓縮機(jī)的費(fèi)用（不含配件和安裝費(fèi)）序號(hào)位號(hào)型號(hào)流量m3/h單價(jià)/萬(wàn)元總價(jià)/萬(wàn)元1C101BCL608+3BCL529機(jī)組20883412671365.752C102LW-22-8-A12949.2573C103DW-24/1.01-122495.741.75表7-4儲(chǔ)罐的費(fèi)用（不含配件和安裝費(fèi)）序號(hào)名稱規(guī)格（mm）重量/t數(shù)量單價(jià)/萬(wàn)元總價(jià)/萬(wàn)元1原料丙烯φ23700×15103135.66541953.584523.44.2催化劑φ9900球罐17.745163.883異丙醇φ26800球罐232.03532505.98表7-5泵的費(fèi)用（不含配件和安裝費(fèi)）序號(hào)位號(hào)規(guī)格型號(hào)數(shù)量功率/Kw單價(jià)/萬(wàn)元總價(jià)/萬(wàn)元1P101SJA10×12(P)×18M-A2151.9777.442P102300-HW-7-S230.653P103300-HW-7-S230.654P104CZ32-160241.655P105CZ32-160241.656P1062XZ-1522.20.4457P1072XZ-1522.20.4458P108250S392150.799P109150S10027.51.7810P110150S10027.51.7811P111150S5025.51.2612P112CZ32-160240.65注：上表選型中未選公用工程泵，估算費(fèi)用為50萬(wàn)元，故總計(jì)為77.44萬(wàn)元。表7-6塔設(shè)備的費(fèi)用（不含配件和安裝費(fèi)）序號(hào)位號(hào)類型塔徑（m）塔高（m）價(jià)格/萬(wàn)元總價(jià)/萬(wàn)元7T301脫丙烯塔1326305.421203.578T302脫水塔721223.139T303間歇精餾塔721223.1310T304共沸塔721223.1311T305乙二醇吸收塔918/198.76表7-7換熱器的費(fèi)用（不含配件和安裝費(fèi)）序號(hào)位號(hào)用途型號(hào)單價(jià)/萬(wàn)元總價(jià)/萬(wàn)元1E101丙烯預(yù)熱BES600-3.5-70.03-6/25-210.61103.792E102水預(yù)熱BES900-3.5-229.9-6/25-234.693E103脫丙烯塔再沸器BES500-3.5-58.44-4.5/25-18.814E104脫丙烯塔冷凝器BES325-3.5-6.4-3.0/25-21.445E105脫水塔再沸器BJM400-0.5-20.6-3/25-10.766E106脫水塔冷凝器BES800-1.0-187.46-6/25-26.907E107間歇精餾塔再沸器BES500-3.5-55.4-4.5/25-12.798E108間歇精餾塔冷凝器BJM400-0.5-60.4-4.5/25-13.039E109共沸塔再沸器BES600-0.5-90.4-6/25-211.0510E110共沸塔冷凝器GCH700-0.5-141.2-6/25-25.2711E111乙二醇吸收塔再沸器FA600-0.5-113.9-6/25-213.8912E112乙二醇吸收塔冷凝器GCH700-1.0-123.7-6/25-24.55注：換熱器均設(shè)有備用設(shè)備。表7-8反應(yīng)器的費(fèi)用（不含配件和安裝費(fèi)）序號(hào)位號(hào)用途單價(jià)/萬(wàn)元總價(jià)/萬(wàn)元1D101反應(yīng)器865.25865.25注：反應(yīng)器設(shè)備中包括旋風(fēng)設(shè)備。無(wú)形資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)包括：土地使用費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)等，其中技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)200萬(wàn)元，勘察設(shè)計(jì)費(fèi)也為零。廠區(qū)位于山東省XX市XX化學(xué)工業(yè)區(qū)，設(shè)計(jì)占地面積為2454平方米，即3.7畝，平整土地基準(zhǔn)價(jià)為10萬(wàn)元/畝，土地費(fèi)用為37萬(wàn)元。即無(wú)形資產(chǎn)合計(jì)237萬(wàn)元。遞延資產(chǎn)表7-9遞延資產(chǎn)明細(xì)表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目名稱費(fèi)用1建設(shè)單位管理費(fèi)306.902人員培訓(xùn)費(fèi)73.503公司注冊(cè)費(fèi)用1.004生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)171.505整套啟動(dòng)調(diào)試費(fèi)164.426其他費(fèi)用200.00合計(jì)719.42注：建設(shè)單位管理費(fèi)按0.5%的費(fèi)率收取7.1.3總投資估算表7-10總投資估算表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目名稱費(fèi)用建設(shè)期（第1年）建設(shè)期（第2年）投產(chǎn)期（第3年）1固定資產(chǎn)13633.31.1工程費(fèi)用12676.881.2無(wú)形資產(chǎn)2371.3遞延資產(chǎn)719.422流動(dòng)資金2726.66總投資合計(jì)16359.96注：本項(xiàng)目流動(dòng)資金按固定資產(chǎn)的20%計(jì)算成本的估算企業(yè)生產(chǎn)成本包括可變成本和固定成本兩個(gè)部分。可變成本是指隨產(chǎn)量變化而明顯變化的費(fèi)用，即可變生產(chǎn)要素。主要包括原、輔料的消耗，公用工程的消耗，維修費(fèi)用，開(kāi)發(fā)或者引進(jìn)技術(shù)等。固定成本是在一定時(shí)期內(nèi)各項(xiàng)基本上不隨產(chǎn)量變化而變化的費(fèi)用，即固定生產(chǎn)要素。主要包括工資，固定資產(chǎn)折舊率，車間管理費(fèi)，銷售費(fèi)用，企業(yè)管理費(fèi)，各種附加費(fèi)，固定資產(chǎn)的貸款利息和保險(xiǎn)費(fèi)等。7.2.1總成本構(gòu)成及明細(xì)原、輔料消耗表7-11原、輔料費(fèi)用表原料名稱規(guī)格需求量/噸單價(jià)（元/噸）總價(jià)/萬(wàn)元丙烯92%750001050078750乙二醇200077001540改性β沸石2000500100總計(jì)-80390公用工程、能源消耗該廠生產(chǎn)過(guò)程中，公用工程主要包括冷卻水、水蒸氣及電，其價(jià)格和用量見(jiàn)表18。表7-12能源消耗表序號(hào)項(xiàng)目單位需求量單價(jià)(元/噸)年成本（萬(wàn)元）（不含稅）1工藝軟水噸5880008470.42冷卻水噸65000000.2130總計(jì)600.4注：由于本廠產(chǎn)生大量熱量，本公司自己設(shè)有一個(gè)余熱鍋爐，可產(chǎn)生足夠自給的各種壓力下的蒸汽。工資人事費(fèi)用表7-13員工工資估算表（單位：萬(wàn)元）部門機(jī)構(gòu)人數(shù)/班班數(shù)工資（萬(wàn)元/年）（含獎(jiǎng)金）小計(jì)（萬(wàn)元/年）行政部總經(jīng)理112020副總經(jīng)理111717總工程師211530廠長(zhǎng)111212助理41312人事部經(jīng)理1188員工51315財(cái)務(wù)部經(jīng)理1188出納、會(huì)計(jì)41312營(yíng)銷部經(jīng)理1188員工101440技術(shù)部經(jīng)理1188員工102480生產(chǎn)部經(jīng)理1188生產(chǎn)車間1244192分離車間人員1644256成品區(qū)54480維修部經(jīng)理1188機(jī)修42432電修42432儀修42432安檢部主管1155員工42324保衛(wèi)部主管1155保安42324后勤部主管1155后勤人員161348總計(jì)1021上表反映了我廠的人員編制以及各工種，由此可以知道我廠的每年用于支付員工基本工資及年終獎(jiǎng)金的成本為1021萬(wàn)元。另外，福利費(fèi)包括“五險(xiǎn)一金”，即養(yǎng)老保險(xiǎn)金、失業(yè)保險(xiǎn)金、醫(yī)療保險(xiǎn)金、生育保險(xiǎn)金、工傷保險(xiǎn)金及住房公積金。表7-14員工福利序號(hào)類別占工資總額比小計(jì)1養(yǎng)老保險(xiǎn)金20%204.22失業(yè)保險(xiǎn)金1%10.213醫(yī)療保險(xiǎn)金10%102.14生育保險(xiǎn)金0.80%8.185工傷保險(xiǎn)金0.80%8.186住房公積金10%102.1合計(jì)42.6%434.95實(shí)際交“五險(xiǎn)一金”費(fèi)用為434.95萬(wàn)元。固定資產(chǎn)折舊固定資產(chǎn)折舊率與服務(wù)壽命和殘值有關(guān)，服務(wù)壽命是指該資產(chǎn)能夠經(jīng)濟(jì)合理使用的時(shí)間，在估計(jì)服務(wù)壽命時(shí)間應(yīng)同時(shí)考慮到功能性折舊與實(shí)質(zhì)性折舊。殘值是指固定資產(chǎn)報(bào)廢時(shí)的殘余價(jià)值。一般，殘值=殘值率*原值，則每年的折舊費(fèi)用為原值*（1-殘值率）/折舊年限。表7-15固定資產(chǎn)折舊表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目名稱原值/萬(wàn)元凈殘值率折舊年限/年時(shí)期建設(shè)（第1年）建設(shè)（第2年）投產(chǎn)后折舊1生產(chǎn)設(shè)備8639.240.0515547.15547.15547.15小計(jì)8639.24547.15547.15547.15表7-16固定資產(chǎn)攤銷費(fèi)計(jì)算表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目名稱原值/萬(wàn)元凈殘值率折舊年限/年時(shí)期建設(shè)（第1年）建設(shè)（第2年）投產(chǎn)后攤銷費(fèi)用1無(wú)形資產(chǎn)2370.05151515152遞延資產(chǎn)719.4205143.88143.88143.883流動(dòng)資產(chǎn)2726.66010272.67272.67272.67小計(jì)431.55431.55431.5維修費(fèi)用在生產(chǎn)過(guò)程中，不可避免地會(huì)產(chǎn)生設(shè)備的損耗及生產(chǎn)故障，需定期檢修，維修費(fèi)用一般占固定資本的3-10%，取3%，所以維修費(fèi)用為=3%×13633.3=409.0萬(wàn)元。銷售費(fèi)用產(chǎn)品異丙醇和原料丙烯為易燃化學(xué)產(chǎn)品，運(yùn)輸過(guò)程高危險(xiǎn)，取銷售費(fèi)用為530萬(wàn)元。其中包括運(yùn)輸費(fèi)300萬(wàn)元，廣告費(fèi)200萬(wàn)元，客戶服務(wù)費(fèi)30萬(wàn)元。保險(xiǎn)費(fèi)目前該項(xiàng)目基本險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率為2.0％，保險(xiǎn)費(fèi)=2.0%×固定資產(chǎn)投資=2.0%×13633.3=272.67萬(wàn)元建設(shè)期貸款還利根據(jù)我們的資金籌集方案，資金來(lái)源為五年期貸款21億元，其他資金由慶陽(yáng)化工以自有資金的形式注入。根據(jù)下表可知，本項(xiàng)目5年期貸款利率為6.90%。表7-172012年銀行商業(yè)貸款利率表項(xiàng)目年利率（%）一、短期貸款六個(gè)月以內(nèi)（含六個(gè)月）6.10六個(gè)月至一年（含一年）6.56二、中長(zhǎng)期貸款一至三年（含三年）6.65三至五年（含五年）6.90五年以上7.05三、貼現(xiàn)以再貼現(xiàn)利率為下限加點(diǎn)確定注：此表為2011年7月7日最新貸款利率表所以，投產(chǎn)后，每年應(yīng)還數(shù)額根據(jù)以下式子確定，其中P=10200萬(wàn)元，i=6.90%，n=5。確定每年還款額=2481.03萬(wàn)元。7.2.2總成本費(fèi)用估算固定成本固定成本=工資及福利費(fèi)+制造費(fèi)用（不包括其他制造費(fèi)）+維修費(fèi)+銷售費(fèi)用+保險(xiǎn)費(fèi)用可變成本可變成本=原材料費(fèi)用+公用工程費(fèi)+財(cái)務(wù)費(fèi)+其他費(fèi)用成本匯總表7-18成本匯總表（單位：萬(wàn)元）項(xiàng)目時(shí)期投產(chǎn)期（70%負(fù)荷）達(dá)產(chǎn)期原料、輔料5627380390公用工程420.28600.4工資及福利1455.951455.95維修409.0409.0折舊547.15547.15銷售費(fèi)用530.00530.00貸款利息2481.032481.03保險(xiǎn)費(fèi)272.67272.67年總成本62389.0886595.87固定成本2667.622667.62可變成本59721.4683928.257.2.3總投資額計(jì)算表7-19總投資額估算表（單位：萬(wàn)元）項(xiàng)目金額固定資產(chǎn)投資（含設(shè)備）13633.3成本86595.87流動(dòng)資金2726.66總投資額16359.96注：總投資額=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金7.2.4資金籌集本項(xiàng)目總投資額約為16359.96萬(wàn)元，并且在達(dá)到100%開(kāi)車情況下，每年的生產(chǎn)成本為86595.87萬(wàn)元。由于本項(xiàng)目為山東XXXX化工旗下的年產(chǎn)10萬(wàn)噸98%異丙醇項(xiàng)目，具有良好的融資能力。本項(xiàng)目擬定40%的資金由自有資金注入，其余60%向銀行貸款。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)及社會(huì)效益評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的依據(jù)和說(shuō)明（1）根據(jù)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部1993年頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》和原化工部1994年《化工建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》。（2）本項(xiàng)目計(jì)算期為16年，其中：建設(shè)期為2年，生產(chǎn)期為14年，項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷：計(jì)算期第三年為70％，第四年及以后為100％。主要計(jì)算報(bào)表8.2.1產(chǎn)品銷售表表8-1產(chǎn)品銷售表產(chǎn)品投產(chǎn)期70%負(fù)荷達(dá)產(chǎn)以后銷售量（萬(wàn)噸）銷售價(jià)（元/噸）銷售收入（萬(wàn)元）銷售量（萬(wàn)噸）銷售價(jià)（元/噸）銷售收入（萬(wàn)元）異丙醇7.011500805001011500115000合計(jì)805001150008.2.2稅金估算（1）估算依據(jù)產(chǎn)品銷售稅金及附加包括產(chǎn)品稅、增值稅、營(yíng)業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育附加費(fèi)，其中營(yíng)業(yè)稅是對(duì)在我國(guó)境內(nèi)提供應(yīng)稅勞務(wù)、轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)或銷售不動(dòng)產(chǎn)的單位和個(gè)人，就其所取得的營(yíng)業(yè)額征收的一種稅，本項(xiàng)目不涉及。①增值稅：適用增值稅率為17%本期應(yīng)納稅額=本期銷項(xiàng)稅額—本期進(jìn)項(xiàng)稅額本期銷項(xiàng)稅額=銷售額×適用增值稅率本期進(jìn)項(xiàng)稅額=購(gòu)進(jìn)貨物總額（原料）×適用增值稅率②城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)：按增值稅的7%收取③教育附加費(fèi)：按增值稅的3%收??；（2）稅金估算表表8-2稅金估算表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目名稱投產(chǎn)期（70%負(fù)荷）達(dá)產(chǎn)期1銷售收入805001150002銷售稅金及附加411.859588.372.1增值稅4118.5958銷項(xiàng)稅1.2進(jìn)項(xiàng)稅額9566.4113666.32.2城市建設(shè)維護(hù)稅287.7411.8592.3教育附加費(fèi)12.355817.65118.2.3損益表?yè)p益表編制說(shuō)明①根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》規(guī)定，適用所得稅稅率按25%計(jì)；②按稅后利潤(rùn)的10%提取公積金，按稅后利潤(rùn)的5%提取公益金；③利潤(rùn)總額=銷售收入-銷售稅金及附加-總成本費(fèi)用所得稅=稅率*利潤(rùn)總額④未分配利潤(rùn)=稅后利潤(rùn)-盈余公積金-公益金表8-3損益表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目名稱投產(chǎn)期(70%負(fù)荷)達(dá)產(chǎn)期(年)1銷售收入805001150002銷售稅金及附加411.859588.373總成本費(fèi)用62389.0886595.874利潤(rùn)總額（1-2-3）17699.06127815.765所得稅4424.765256953.946稅后利潤(rùn)（4-5）13274.2957520861.826.1盈余公積金1327.4295752086.1826.2公益金663.71478751043.0916.3未分配利潤(rùn)11283.151387517732.5478.2.4現(xiàn)金流量表在進(jìn)行盈利能力分析的時(shí)候，總投資現(xiàn)金流量表和自有資金現(xiàn)金流量表分別反映了項(xiàng)目本身的盈利能力和企業(yè)自身的利益。本項(xiàng)目是一個(gè)分廠項(xiàng)目，故未做自有資金現(xiàn)金流量表。表8-4現(xiàn)金流量表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期123451現(xiàn)金流入80500115000115000銷售收入80500115000115000回收固定資產(chǎn)殘值回收流動(dòng)資產(chǎn)殘值2現(xiàn)金流出-28237.4-13633.3-67225.70425-94138.18-94138.18建設(shè)投資-13633.3-13633.3流動(dòng)資金-14604.10經(jīng)營(yíng)成本-62389.08-86595.87-86595.87銷售稅及附加-411.859-588.37-588.37所得稅-4424.76525-6953.94-6953.943凈現(xiàn)金流量-28237.4-13633.313274.2957520861.8220861.824累計(jì)現(xiàn)金流量-41870.7-28596.40425-7734.58413127.236財(cái)務(wù)盈利能力分析8.3.1靜態(tài)指標(biāo)靜態(tài)還本期：由現(xiàn)金流量表可得投資回收期（從建設(shè)期計(jì)起）：投資利潤(rùn)率：投資利潤(rùn)率=年利潤(rùn)總額/項(xiàng)目總投資×100%=13127.236/16359.96=80.24%8.3.2動(dòng)態(tài)指標(biāo)、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（NPV）凈現(xiàn)值法是將現(xiàn)金流通的每個(gè)分量根據(jù)它發(fā)生的時(shí)刻計(jì)算其折現(xiàn)因子和現(xiàn)值，并將項(xiàng)目在壽命期內(nèi)的每個(gè)分量現(xiàn)值加和，得到該項(xiàng)目的凈現(xiàn)值（簡(jiǎn)稱NPV）。NPV>0，表示在規(guī)定的折現(xiàn)率下，項(xiàng)目有盈利；反之，則項(xiàng)目虧損。該項(xiàng)目的建設(shè)期為1年，壽命為16年，基本貼現(xiàn)率為15%，真正投產(chǎn)建設(shè)時(shí)期為14年。其中(CI-CO)t——第t年的凈現(xiàn)金流量——基準(zhǔn)收益率，取11%t——年份n——項(xiàng)目方案的壽命周期表8-5各年凈現(xiàn)金列表（單位：萬(wàn)元）年數(shù)t1-28237.40.9009-25439.12-13633.30.8116-11064.8313274.295750.73129706.165420861.820.658713741.68520861.820.593512381.49620861.820.534611152.73720861.820.481710049.14820861.820.43399051.944920861.820.39098154.8851020861.820.35227347.5331120861.820.31736619.4551220861.820.28585962.3081320861.820.25755371.9191420861.820.23204839.9421520861.820.20904360.12將上面的數(shù)代入公式可以計(jì)算得到：NPV＝72235.45萬(wàn)元。因此，NPV>0，說(shuō)明工廠可以帶來(lái)盈利。內(nèi)部收益率內(nèi)部收益率又稱內(nèi)部報(bào)酬率，是指項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)值等于零時(shí)的收益率，是一個(gè)相對(duì)指標(biāo)，反映投資項(xiàng)目本身可以達(dá)到的實(shí)際投資的收益率，與企業(yè)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)目標(biāo)一致。此項(xiàng)投資的內(nèi)部收益率IRR＝45%，高于基本貼現(xiàn)率11%及銀行貸款利率。經(jīng)濟(jì)效益好。不確定性分析8.4.1概述不確定性是指影響工程方案經(jīng)濟(jì)效果的各種因素的未來(lái)變化帶有不確定性，或指測(cè)算工程方案現(xiàn)金流量時(shí)各種數(shù)據(jù)由于缺乏足夠的信息或測(cè)算方法上的誤差，使得經(jīng)濟(jì)效果評(píng)價(jià)指標(biāo)帶有不確定性。其直接后果是方案經(jīng)濟(jì)效果的實(shí)際值與評(píng)價(jià)值相偏離，從而按評(píng)價(jià)值作出的經(jīng)濟(jì)決策帶有風(fēng)險(xiǎn)。不確定性評(píng)價(jià)主要分析各種外部條件發(fā)生變化或側(cè)算數(shù)據(jù)誤差對(duì)方案經(jīng)濟(jì)效果的影響程度，即以方案本身對(duì)不確定性的承受能力。8.4.2盈虧平衡分析該分析方法是通過(guò)分析產(chǎn)品產(chǎn)量、成本和盈利之間的關(guān)系，找出方案盈利和虧損在產(chǎn)量、單價(jià)、成本等方面的臨界點(diǎn)，以判斷不確定性因素對(duì)方案經(jīng)濟(jì)效果的影響程度，說(shuō)明方案實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)大小。該臨界點(diǎn)為盈虧平衡點(diǎn)BEP。盈虧平衡點(diǎn)BEP的表達(dá)方式有：盈虧平衡點(diǎn)產(chǎn)量盈虧平衡點(diǎn)生產(chǎn)能力利用率盈虧平衡點(diǎn)價(jià)格由此計(jì)算結(jié)果如表14-6所示：表8-6盈虧平衡表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目名稱投產(chǎn)期(70%負(fù)荷）達(dá)產(chǎn)期341總成本（萬(wàn)元)62389.0886595.8786595.872固定成本Cf(萬(wàn)元）2667.622667.622667.623產(chǎn)品單位可變成本Cv（元/噸）5972.1468392.8258392.8254產(chǎn)品單位產(chǎn)品價(jià)格P（元/噸）1150011500115005盈虧平衡點(diǎn)產(chǎn)量Q*（噸）4825.77878585.35498585.35496盈虧平衡點(diǎn)生產(chǎn)能力利用率E%25.0935.8535.857盈虧平衡點(diǎn)價(jià)格P*(元/噸）6061.688659.5488659.548由上表計(jì)算BEP結(jié)果可作如下分析，產(chǎn)品允許的降低率為：價(jià)格允許的降低率為：由此可以看出，在其他條件不變時(shí)，只要該項(xiàng)目產(chǎn)量降低幅度不超過(guò)成產(chǎn)能力的51.75%，項(xiàng)目就不會(huì)發(fā)生虧損。同樣，在售價(jià)上也可以降低14.70%而不發(fā)生虧損。并且，變動(dòng)范圍大，所以項(xiàng)目投資穩(wěn)定性好，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。8.4.3敏感性分析該分析法通過(guò)分析各種不確定性因素變化一定幅度時(shí)，對(duì)方案經(jīng)濟(jì)性效果的影響程度，從中對(duì)方案經(jīng)濟(jì)效果影響程度較大的因素即敏感性因素，并確定其影響程度。本項(xiàng)目選擇產(chǎn)品銷售收入、經(jīng)營(yíng)成本、建設(shè)投資作為主要的敏感性因素，并計(jì)算這三個(gè)因素按一定幅度變化后，相應(yīng)的內(nèi)部收益率IRR評(píng)價(jià)指標(biāo)的變動(dòng)結(jié)果，從而大致判斷風(fēng)險(xiǎn)情況。社會(huì)效益評(píng)價(jià)8.5.1對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的影響本項(xiàng)目通過(guò)山東省XX市XX化學(xué)工業(yè)區(qū)的招商引資政策，該項(xiàng)目為大型化工項(xiàng)目，符合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的的趨勢(shì)。并且，本項(xiàng)目符合國(guó)家西部大開(kāi)發(fā)政策，應(yīng)用新技術(shù)新工業(yè)大大促進(jìn)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)技術(shù)發(fā)展。并未當(dāng)?shù)靥峁┝舜罅康木蜆I(yè)機(jī)會(huì)。8.5.2對(duì)當(dāng)?shù)刭Y源及環(huán)境的影響本項(xiàng)目是異丙醇項(xiàng)目，主要依賴于丙烯制取異丙醇工業(yè)。當(dāng)?shù)負(fù)碛胸S富的丙烯資源以及水資源。生產(chǎn)過(guò)程中，本項(xiàng)目所采用的催化劑可以循環(huán)利用并對(duì)廢催化劑進(jìn)行再生回收。我廠自身設(shè)有污水處理池，對(duì)產(chǎn)生的廢水進(jìn)行處理，達(dá)到廢水排放標(biāo)準(zhǔn)后，將會(huì)集中排到園區(qū)廢水處理中心。目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章項(xiàng)目總論 11.1項(xiàng)目概況 11.2編制依據(jù)和原則 31.3主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 41.4可行性研究結(jié)論 4第二章項(xiàng)目建設(shè)單位簡(jiǎn)介 6第三章項(xiàng)目背景及必要性分析 83.1項(xiàng)目建設(shè)背景 83.2項(xiàng)目必要性 11第四章風(fēng)電行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)分析 14第五章項(xiàng)目選址及建設(shè)條件 195.1項(xiàng)目選址 195.2建設(shè)條件分析 19第六章技術(shù)與設(shè)備方案 226.1技術(shù)方案 226.2設(shè)備方案 25第七章工程方案與總平面布置 277.1工程方案 277.2總平面布置 29第八章節(jié)能措施 358.1節(jié)能法律法規(guī) 358.2用能標(biāo)準(zhǔn)和節(jié)能規(guī)范 358.2項(xiàng)目各類能耗指標(biāo)計(jì)算 358.3節(jié)能措施 37第九章生態(tài)與環(huán)境影響分析 399.1項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 399.2環(huán)境影響 399.3環(huán)境治理措施 409.4環(huán)保結(jié)論 40第十章安全衛(wèi)生 4210.1安全衛(wèi)生方針和原則 4210.2安全衛(wèi)生目標(biāo) 4210.3危害因素分析 4210.4保障安全衛(wèi)生措施 43第十一章組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 4411.1組織機(jī)構(gòu) 4411.2人員配置 45第十二章項(xiàng)目組織與實(shí)施 4612.1項(xiàng)目組織管理機(jī)構(gòu)