公司內(nèi)部管理制度公司內(nèi)部管理制度的流程(十一篇)

公司內(nèi)部管理制度公司內(nèi)部管理制度的流程(十一篇)公司內(nèi)部治理制度公司內(nèi)部治理制度的流程篇一

為切實加強本公司車輛的保管及有效使用，進一步標準公司車輛的治理，整合資源，優(yōu)化配置，使車輛治理統(tǒng)一合理化，更有效地使用各種車輛，為公司的良好運行供應(yīng)強有力的后盾保障，做好公司的效勞工作，確保車輛安全、有效、有序運行。為加強駕駛員治理，標準其行為，樹立高度的責(zé)任心和敬業(yè)精神。依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)、結(jié)合公司的實際狀況，特制定本制度。

本制度適用于公司范圍內(nèi)全部機動車輛的治理、掌握、以及公司全部涉及車輛的相關(guān)治理活動。

1、公司所屬各種車輛統(tǒng)一由辦公室治理和調(diào)度，其他人員不得隨便指派駕駛員出車。駕駛?cè)藛T私自出車造成交通、車輛機械等事故，應(yīng)由其擔(dān)當(dāng)全部責(zé)任，并無條件離崗。

2、公司所屬車輛均由辦公室負責(zé)對其的安全檢查和保養(yǎng)保修，并分別按車號設(shè)冊登記治理。

3、各種車輛的附帶資料，除行車執(zhí)照，保險卡由各使用人攜帶外，其余均由辦公司負責(zé)保管，不得遺失，如車輛移轉(zhuǎn)時應(yīng)辦理車輛轉(zhuǎn)籍手續(xù)，并將車輛的各種資料隨車轉(zhuǎn)移。

4、公司各部門所用車輛應(yīng)每月至少將耗油量及行駛旅程記錄簽報“辦公室“查核一次，以防鋪張，如超過耗油標準時（指不正常），應(yīng)送情調(diào)整修理。

5、未經(jīng)公司同意，駕駛員不得將車輛交與他人駕駛。違犯者，如發(fā)覺一次即扣除當(dāng)天薪金，發(fā)覺三次者自動離崗，造成事故者要由其負全部責(zé)任。

6、車輛需要購置附件及物品，均由辦公室負責(zé)購置，確需駕駛員購置的應(yīng)報公司待批復(fù)后，再行購置，否則公司不予報銷。

7、各類車輛駕駛員應(yīng)加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，努力提高思想覺悟和業(yè)務(wù)技術(shù)水平，堅持安全第一，文明駕駛，優(yōu)質(zhì)效勞，增加工作責(zé)任感。

8、車輛行駛當(dāng)中，如遇突發(fā)故障需要修理時，應(yīng)準時向公司報告，并就近安排修理（換下的舊零件須帶回交公司驗證）。

9、公司所屬車輛的年審和各項交通規(guī)費的繳納均由辦公室統(tǒng)一辦理。駕駛員要主動協(xié)作辦公室辦理車輛年審和各項交通規(guī)費的繳納工作。車輛年審以行駛證期限為準，不得延誤，如因延遲年審發(fā)生的滯納金由駕駛員個人擔(dān)當(dāng)。

10、公司一般員工辦事，辦公室原則上不予安排車輛。特別狀況，辦事人員應(yīng)事先填寫《用車申請表》報經(jīng)部門負責(zé)人，公司領(lǐng)導(dǎo)簽批后，辦公室方可派車。

11、堅持預(yù)防為主和技術(shù)與經(jīng)濟相結(jié)合的原則，對車輛實行擇優(yōu)送配，正確使用，定期檢查，修制維護的全過程綜合治理。

1、車輛的使用按先上級，后下級；先急事，后一般；先涉足特別用車，后其它事務(wù)的原則安排。

2、各部門公務(wù)用車，由部門負責(zé)人向辦公室申請，說明車輛使用事由，地點、時間，辦公室依據(jù)需要統(tǒng)籌安排。

3、外單位借車，必需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)人批準后，辦公室方可安排，并做好用車（派車）記錄。

4、車輛駕駛實行專人專車，專車專管。駕駛員負責(zé)在出車前搞好車輛安全檢查及車輛的衛(wèi)生。

5、車輛收班后或節(jié)假日必需停放在公司制定的場所，并實行必要的防盜措施。

6、車輛實行定點修理，需修理的工程由駕駛員列出清單后，由辦公室報總經(jīng)理批示前方可執(zhí)行。

7、辦公室建立車輛的用油合帳，每月核算一次，嚴格按行車里程與公里耗油標準核算油料，并做好每月核對無誤。

8、駕駛員應(yīng)做到合理用車，節(jié)省用油，將油耗掌握在指標以內(nèi)，特別狀況須報公司領(lǐng)導(dǎo)批準。

1、日常保養(yǎng)、檢查、維護，駕駛員須做好車輛出、收車檢查，保持車輛的內(nèi)外清潔。行駛中留意車輛是否有特別響動，常常檢查各潤滑點，發(fā)覺缺油或油變質(zhì)馬上補充或更換。

2、駕駛員應(yīng)每周進展一次保養(yǎng)，每月對電瓶外表進展清潔，常常檢查電瓶使用狀況，保持電瓶四周枯燥清潔和有效工作力量。

3、對車輛外表附著物要準時清洗，清理發(fā)動機罩，車門邊緣和全部蓋板上的全部接逢處時應(yīng)用海綿認真擦洗，并沖洗干。

4、車輛車窗應(yīng)準時去除橡膠痕跡，油類等，風(fēng)窗刮水片應(yīng)定期清洗并依據(jù)使用狀況準時調(diào)換。

5、定期保養(yǎng)合金輪殼，長期保持合金輪殼的美麗外觀，光亮干凈。定期檢查汽車底盤，準時修補及重涂愛護層，以愛護車輛免受腐蝕及損傷，定期更換機油，定期清洗空氣濾清器濾芯。

6、保持車內(nèi)無浮塵，無異味，腳印和雜物、頭墊、椅墊及腳墊平坦清潔，車內(nèi)應(yīng)保持空氣清爽，行李廂干凈，工具擺放有序。

7、車輛每行駛到規(guī)定公里數(shù)時，應(yīng)依據(jù)車輛使用說明書的要求到公司制定修理廠進展維護保養(yǎng)。

1、車輛的油費實行“總量掌握“包于使用的方法。辦公室依據(jù)用車業(yè)務(wù)量的多少，提出詳細的用油方案報總經(jīng)理批準后實施。

2、公司非專人用的車輛，因公所發(fā)生的一切過路，過橋，停車，補胎等費用，公司據(jù)實報銷，因私出車所發(fā)生的費用一律不予報銷。

3、車輛的修理保養(yǎng)費用由辦公室統(tǒng)一匯總，經(jīng)財務(wù)審核后報總經(jīng)理批準，費用由公司統(tǒng)一支付，因私修理費用自理。

4、當(dāng)月行車產(chǎn)生的費用，須在次月五日前整清（節(jié)假日推延）如過期，公司一律不予報銷。

5、公司所屬車輛的年審，年檢，及養(yǎng)修費用由公司匯總后統(tǒng)一支付。

6、車輛行駛當(dāng)中，全部的違章費用，公司一律不予報銷。

7、公司實行“統(tǒng)一治理、定點加油、分車核算、定時公布“制度，駕駛員持油卡加油。辦公室直管車輛油卡充值由財務(wù)人員購置，主卡由辦公室治理。

8、除長途行車和特別狀況外，不得自行購置油料。外出途中購置油料須經(jīng)隨車領(lǐng)導(dǎo)簽字，辦公室審核前方可辦理報銷。

9、駕駛員應(yīng)建立行車記錄，照實記錄行車日期，時間、去處、事由、乘車人、里程、加油等狀況，作為審核差旅費和有關(guān)費用報銷的依據(jù)。

10、車輛實行定點修理。一般狀況下駕駛員須擬出修理清單經(jīng)批準前方可修理，由辦公室會同財務(wù)部門負責(zé)結(jié)算修理費用。

1、在無照駕駛，未經(jīng)許可將車借于他人使用而違反交通規(guī)章或發(fā)生事故的，由駕駛?cè)素摀?dān)損失，并予以罰款200元每次或開除處分。

2、違章停車、高速駕車或違反交通規(guī)章，其罰款由駕駛?cè)藛T自行擔(dān)當(dāng)。

3、各種車輛如在行車途中遇不行抗拒之車禍發(fā)生時，應(yīng)先急救傷患人員，并快速與公司聯(lián)系，承受公司指示，準時向交通部門和保險公司報案，積極協(xié)作處理好現(xiàn)場。如小事故，可自行處理后向公司報告。

4、在執(zhí)行公務(wù)中，因以外事故造成車輛損壞，其損失在扣除保險金外，再視實際狀況處理。

5、在執(zhí)行公務(wù)中，發(fā)生交通事故后，如需向受害當(dāng)事人賠償損失，經(jīng)除保險金額后，其差額視責(zé)任詳細處理。

6、對模糊不清或把握不大的問題，慎重答復(fù)交通警察的詢問。

1、對榜樣執(zhí)行車輛規(guī)章制度，工作成績顯著地駕駛員賜予嘉獎。設(shè)立車輛安全獎。對安全行車無事故者，按每月50元標準賜予嘉獎，年終對比本規(guī)定由總經(jīng)理和財務(wù)部進展綜合評比確認后，實施嘉獎。

2、對違反紀律及有關(guān)規(guī)定，造成不良后果者視情節(jié)輕重予以處理。

①凡發(fā)生事故者，駕駛員需寫出書面檢查，扣發(fā)當(dāng)月獎金。事故情節(jié)嚴峻者，賜予通報，調(diào)離崗位直待開除公司。

②擅自出車發(fā)生事故，駕駛員擔(dān)當(dāng)全部責(zé)任，并賜予開除處理。

③駕駛員將車輛私自交他人駕駛發(fā)生事故，由該車駕駛員擔(dān)當(dāng)一切責(zé)任，并賜予開除處理。

④工作時間外，車輛未按指定地點停放，發(fā)覺一次，扣發(fā)50元，造成損壞，由駕駛員擔(dān)當(dāng)，并追究其責(zé)任。

⑤未帶齊證件，違反交通法規(guī)，受到交警部門懲罰，費用由責(zé)任人自理。喪失車輛證件，牌照及駕駛證得，駕駛員擔(dān)當(dāng)全部證、照補辦費用。

⑥酒后駕車發(fā)生事故，駕駛員擔(dān)當(dāng)全部責(zé)任，并賜予開除處理。

⑦駕駛員私自將油料外流，一經(jīng)發(fā)覺，賠償三倍油料價值款，賜予開除處理。

⑧駕駛員無故不出車，由此產(chǎn)生的交通費用由駕駛員全額負擔(dān)。

公司內(nèi)部治理制度公司內(nèi)部治理制度的流程篇二

1、貫徹執(zhí)行國家公布的有關(guān)財務(wù)制度、嚴格根據(jù)《會計法》進展記賬、算賬、報賬，規(guī)定，嚴格財經(jīng)紀律，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)據(jù)精確、賬目清楚。

2、負責(zé)編制公司年度財務(wù)規(guī)劃；編制月、季、年度會計報表。

3、負責(zé)會計核算，按時申報各項稅費。

4、妥當(dāng)保管會計憑證、會計賬本、會計報表等檔案資料。

1、負責(zé)現(xiàn)金及銀行轉(zhuǎn)賬票據(jù)的收付，不得積壓，按時將現(xiàn)金送存銀行。

2、嚴格遵守現(xiàn)金治理制度，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，不得挪用、不得以白條抵庫、不得坐支營業(yè)款。

3、依據(jù)收、付款憑證，按款項的審核批準制度辦理收付。

4、開據(jù)支票，辦理匯款時要按公司的財務(wù)治理制度辦妥有關(guān)手續(xù)，不符合規(guī)定者予以退回。

5、依據(jù)收、付款憑證登記銀行存款、現(xiàn)金出納日記賬，保證賬款相符。

6、負責(zé)保管未簽發(fā)的支票，支票本及已簽發(fā)的支票存根聯(lián)。

7、負責(zé)職工每月工資、獎金以及各種福利待遇的審核和發(fā)放。

8、結(jié)合公司的業(yè)務(wù)實際狀況，每月匯總收付款憑證并將憑證交會計記賬。

9、每月3日前，將上月銀行存款日記賬與銀行對賬單逐筆核對，編制銀行余額調(diào)整表。

10、每月底將銀行存款余額、營業(yè)收入及本月、本年累計額報告總經(jīng)理及法人代表。

11、妥當(dāng)保管保險柜鑰匙，密碼不得泄露及外傳。

12、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

1、購置固定資產(chǎn)，必需有經(jīng)批準的購置規(guī)劃；購置時，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準，可借用限額支票在規(guī)劃范圍內(nèi)使用。

2、購置的固定資產(chǎn)報銷時按財務(wù)制度審批程序進展。

3、公司的固定資產(chǎn)及低值易耗等財產(chǎn)，包括機器設(shè)備、車輛、家具、電器、其他設(shè)備等，其財務(wù)治理和計提折舊，由財務(wù)室負責(zé)公司的資產(chǎn)治理和各項財產(chǎn)的登記、核對、抽查與調(diào)撥。

4、每年年終必需進展一次固定資產(chǎn)盤點及低值易耗等財產(chǎn)，做到實物和賬表記錄相符，核算資料精確。對固定資產(chǎn)遺失、損壞的，要查明緣由，明確責(zé)任，做出適當(dāng)處理。

1、公司印章包括公章、財務(wù)專用章、法人代表章、合同章等。公章由行政治理部指定專人負責(zé)保管，財務(wù)專用章、法人代表章、合同章由財務(wù)室專人負責(zé)保管。

2、保管人員必需堅守職責(zé)，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準，不得將印章帶出辦公室，不得私用，不得托付他人代管

3、保持印章使用的嚴厲性。各類印章只限使用在正式公文、函件上，嚴禁在空白介紹信上蓋章。印章使用必需做到用章登記。

1、職工因公出差，按財政部有關(guān)文件規(guī)定，一律乘座火車，可購硬臥車票。如因特別狀況需乘飛機者，必需報總經(jīng)理批準方可乘座，否則不予報銷。若需乘船可購四等艙船票。

2、在途補助。乘座火車和輪船每人每天按20元補貼，乘座長途汽車6小時及以上的，可按在途標準補貼20元。

3、員工每人每天按80元標準住宿，出差住宿按天數(shù)計算；副總經(jīng)理以上實報實銷，所住賓館不得超過三星級。

4、住勤伙食補貼，每人每天20元標準。

5、市內(nèi)交通補貼，每人每天10元標準。

6、公差人員報銷差旅費，必需在回公司五天內(nèi)辦理報銷手續(xù)、繳還預(yù)借差旅費，否則作為挪用公款處理。

1、各部門依據(jù)每年物資的消耗率、損耗率進展猜測，于每年十二月中旬編制選購規(guī)劃和預(yù)算，報財務(wù)室審核。

2、規(guī)劃外選購或臨時增加的工程，也要制定規(guī)劃或報財務(wù)室審核。

3、財務(wù)室對各部門選購規(guī)劃和預(yù)算進展審核，經(jīng)審核的規(guī)劃交行政部門監(jiān)視實施。

4、選購價值在500元以上的物品要有2人以上共同辦理；大宗用品或長期需用的物資，必需向3家以上供給商摸底詢價，并簽定供貨協(xié)議。

5、規(guī)劃外和臨時少量急需品，需經(jīng)總經(jīng)理批準后，方可選購。

6、選購人員選購物資付款，價值在500元以上的，使用轉(zhuǎn)賬支票或托付銀行付款；價值在500元以下的，可以支付現(xiàn)金。

7、轉(zhuǎn)賬支票結(jié)賬一般由出納依據(jù)選購人供應(yīng)的精確數(shù)字或單據(jù)填制轉(zhuǎn)賬支票。若由選購人領(lǐng)空白轉(zhuǎn)賬支票與對方結(jié)賬的，轉(zhuǎn)賬支票必需限額。

8、物資選購價值超過500元，賣方要求付現(xiàn)金的，必需由財務(wù)室審查，經(jīng)批準后，方可付款。

1、以公司名義向外發(fā)送的正式文件需經(jīng)部門經(jīng)理批閱，總經(jīng)理簽發(fā)。

2、以公司名義對內(nèi)、對外簽定的合同，統(tǒng)一由財務(wù)室負責(zé)辦理，并在辦理完畢后將原件分類存檔，以便隨時備查。

1、公司各部門應(yīng)依據(jù)工作需要，事先擬訂支出規(guī)劃，報總經(jīng)理同意后，再由經(jīng)辦人按規(guī)定辦理借支或報銷手續(xù)。

2、公司員工報銷，需以下審批程序：經(jīng)辦人—部門經(jīng)理簽字—總經(jīng)理簽字—出納付款。

3、上述開支的必需支出，假如總經(jīng)理不在，需經(jīng)電話請示總經(jīng)理同意后，方可予以支出，待總經(jīng)理回到公司后再予補簽。

4、員工個人因私借款一律不予批準。

公司內(nèi)部治理制度公司內(nèi)部治理制度的流程篇三

企業(yè)內(nèi)部掌握制度的建立是世界現(xiàn)代企業(yè)治理的進展趨勢和參加wto后中國企業(yè)界的必定選擇，同時也是現(xiàn)代經(jīng)營模式的重要組成局部和成熟企業(yè)治理的標志，也是中國企業(yè)在劇烈的競爭中走向全球化和一體化的產(chǎn)物。完善企業(yè)內(nèi)部掌握制度，保證會計信息質(zhì)量，對于完善公司治理構(gòu)造和信息披露制度，愛護投資者合法權(quán)益，保證資本市場有效運行，有著特別重要的意義。

（一）對內(nèi)控熟悉缺乏，內(nèi)部掌握制度不健全

很多企業(yè)對內(nèi)部掌握的理論缺乏熟悉，甚至對內(nèi)部掌握還存在誤會，對內(nèi)部掌握制度的內(nèi)涵還不非常清晰，沒有建立起標準化的操作程序，工作透亮度不高，一人辦事，一人了結(jié)的狀況相當(dāng)普遍，使很多內(nèi)部掌握制度成為一紙空文或形同虛設(shè)。

（二）內(nèi)部掌握制度缺乏科學(xué)性和連貫性，難以發(fā)揮應(yīng)有的成效

我國有很多企業(yè)雖然建立了內(nèi)部掌握制度但仍缺乏科學(xué)性與合理性。如一些企業(yè)受利益驅(qū)動，重經(jīng)營，輕治理，自我防范、自我約束機制尚未建立起來，內(nèi)部掌握的組織網(wǎng)絡(luò)不健全，掌握制度的健全讓位于業(yè)務(wù)進展，以至于既定的內(nèi)部掌握制度失控。還有些企業(yè)對外部環(huán)境和經(jīng)濟業(yè)務(wù)等變化缺乏預(yù)見性，導(dǎo)致其治理滯后，沒有能夠準時制定出相應(yīng)的處理程序和制度。

（三）人員素養(yǎng)不高

當(dāng)前我國會計工作中信息失真問題較為嚴峻。有的沒有嚴格的.復(fù)核審批制度；有的單位賬證、賬賬、賬表、賬實不符；有的單位現(xiàn)金治理不符合規(guī)定，坐支現(xiàn)象普遍，資金治理嚴峻失控；有的單位負責(zé)人擅自對外投資，導(dǎo)致投資盲目性。這些現(xiàn)象主要是由于現(xiàn)階段我國企業(yè)治理人員素養(yǎng)不高，企業(yè)監(jiān)視意識不強，使內(nèi)部掌握制度不能發(fā)揮應(yīng)有的作用。

（四）監(jiān)視機制不全

目前有許多企業(yè)監(jiān)視評審主要依靠內(nèi)部審計部門來實現(xiàn)，而有些企業(yè)的內(nèi)部審計部門隸屬于財務(wù)部門，或與財務(wù)部同屬一人領(lǐng)導(dǎo)，內(nèi)部審計在形式上就缺乏應(yīng)有的獨立性。另外，在內(nèi)審的職能上，許多企業(yè)的內(nèi)部審計工作僅僅是審核賬目，而在內(nèi)部稽查、評價內(nèi)部掌握制度是否完善和企業(yè)內(nèi)各組織機構(gòu)執(zhí)行職能的效率等方面，卻未能充分發(fā)揮應(yīng)有的作用。一局部企業(yè)雖設(shè)立了審計部門，但由于體制不順，使企業(yè)經(jīng)營活動的各項內(nèi)部治理制度監(jiān)視執(zhí)行不力，