保函培訓(xùn)-課件

江蘇省應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)管理暫行辦法及操作規(guī)程課程大綱一、應(yīng)付款保函概念及業(yè)務(wù)原則二、應(yīng)付款保函相關(guān)當(dāng)事人及其他票面要素三、應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)類型四、應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)收費(fèi)五、應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)責(zé)任六、應(yīng)付款保函憑證及印章領(lǐng)取一、應(yīng)付款保函概念及業(yè)務(wù)原則（一）、概念江蘇省小額貸款公司應(yīng)付款保函是由小貸公司開戶企業(yè)或個人簽發(fā)，小貸公司承兌，在符合本辦法規(guī)定條件下，于指定日期支付確定金額給收款人或持函人的憑證。（二）、業(yè)務(wù)原則

1、以真實、合法的交易為基礎(chǔ)。

2、遵循平等、自愿、公平和誠實信用原則。

3、符合國家相關(guān)法律、行政法規(guī)的要求。二、應(yīng)付款保函相關(guān)當(dāng)事人及其他票面要素（一）、應(yīng)付款保函相關(guān)當(dāng)事人應(yīng)付款保函相關(guān)當(dāng)事人包括付款人、承兌人、收款人、持函人、出讓人、受讓人及系統(tǒng)管理人。（二）、應(yīng)付款保函其他票面要素應(yīng)付款保函記載的要素，除上述所列相關(guān)當(dāng)事人外，還需記載簽發(fā)日期、到期日、期限、保函金額、付款人開戶銀行和賬號、相關(guān)當(dāng)事人簽章及身份證號碼等。（三）、特別注意事項二、應(yīng)付款保函相關(guān)當(dāng)事人及其他票面要素（三）、特別注意事項

1、保函期限分為1個月、2個月、3個月、4個月、5個月、6個月六種，最長不超過6個月且只能為整數(shù)月。

2、保函金額起點為5萬元（含），最高不超過500萬，可以等于500萬元，不限整數(shù)。

3、保函金額、日期、收款人名稱不得更改，更改的保函無效，對于其他記載事項，原記載人可以更改并由原記載人簽章證明。

4、應(yīng)付款保函相關(guān)業(yè)務(wù)辦理應(yīng)采用實名制。三、應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)類型（一）、業(yè)務(wù)類型

小貸公司應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)類型包括承兌、轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、兌付、掛失。其中小貸公司辦理承兌業(yè)務(wù)需符合一定條件并驗收合格。其他業(yè)務(wù)類型全省小貸公司均可辦理。（二）、承兌

1、申請辦理承兌業(yè)務(wù)條件、正式開業(yè)滿1年以上，經(jīng)營狀況良好,財務(wù)制度規(guī)范；、遵循小貸公司各項管理規(guī)定，沒有不良記錄；

、參加金農(nóng)公司組織的全省聯(lián)網(wǎng)運(yùn)行且正常使用系統(tǒng)；

、配備3名以上經(jīng)省金融辦培訓(xùn)合格、持有應(yīng)付款保函上崗證書的經(jīng)辦人員，其中1名是業(yè)務(wù)主管人員；三、應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)類型

、配備必要的安全和防偽技術(shù)設(shè)備（票據(jù)防偽儀、身份證鑒別儀等）；

、經(jīng)市金融辦會同金農(nóng)公司驗收合格。綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)內(nèi)申請金融辦審核（管理員身份登錄）

金融辦驗收開通業(yè)務(wù)2、人員配備、經(jīng)辦員，建議由客戶經(jīng)理擔(dān)任（受理業(yè)務(wù)）。三、應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)類型、復(fù)核員，建議由財務(wù)人員擔(dān)任（復(fù)核、收費(fèi)、保管憑證）。

、主管，建議由總經(jīng)理或財務(wù)主管或信貸主管擔(dān)任（保管印章）。

、以上三個崗位為不相容崗位，不得兼任。3、特別注意事項、應(yīng)付款保函簽發(fā)應(yīng)以付款人及收款人的真實交易為基礎(chǔ)，不得出具無真實交易基礎(chǔ)的融資性保函，無真實交易基礎(chǔ)的融資性保函小貸公司不得承兌。、付款人申請小貸公司承兌時，小貸公司應(yīng)要求其提供與收款人的購銷合同和相關(guān)交易證明，申請50萬（含）以上的大額應(yīng)付款保函，還須提供增值稅發(fā)票。三、應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)類型上不得高于本公司同期貸款利率的80%。3、小貸公司在辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中，應(yīng)加強(qiáng)對出函依據(jù)即交易真實性審核，并留存購銷合同、相關(guān)交易證明和增值稅發(fā)票復(fù)印件，對不具有真實交易基礎(chǔ)的，不得辦理貼現(xiàn)。4、應(yīng)付款保函轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是作為持函人的小貸公司向其他小貸公司轉(zhuǎn)讓應(yīng)付款保函的行為，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)率由小貸公司雙方協(xié)商確定。另外，為推動保函有效流通，金農(nóng)公司現(xiàn)金池可以辦理小貸公司轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。5、業(yè)務(wù)流程圖（五）、兌付1、持函人應(yīng)于到期日前至少10日向所在地小貸公司提示付款，并將應(yīng)付款保函提交至小貸公司。三、應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)類型

2、小貸公司應(yīng)于到期日前至少3個工作日通過綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)向承兌小貸公司提示付款。

3、持函人未按照規(guī)定期限提示付款的，在作出說明后，付款人和承兌人仍應(yīng)繼續(xù)承擔(dān)付款責(zé)任。

4、出現(xiàn)下列情形之一的，均需按照未付金額的一定比例繳付滯納金，滯納金標(biāo)準(zhǔn)為全省小貸公司前一月平均利率的1.5倍（低于0.06%的，按日利率0.06%計算）。

、付款人不能如期足額付給承兌人的。、承兌小貸公司不能如期足額付給提示付款小貸公司的。、提示付款小貸公司不能如期足額付給持函人的。、相關(guān)當(dāng)事人不能如期提示付款造成付款延遲的。三、應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)類型

5、業(yè)務(wù)流程圖，包括提示付款和兌付資金流向（六）、掛失

1、掛失分為電話掛失和正式掛失。

2、電話掛失通過撥打金農(nóng)公司400客服電話進(jìn)行，電話掛失后保函在7日內(nèi)臨時暫停支付。

3、若電話掛失后7日內(nèi)沒有進(jìn)行正式掛失，則該掛失保函可繼續(xù)正常支付。

4、持函人正式掛失7日后可憑本人或經(jīng)辦人身份證明、掛失止付通知書到掛失小貸公司開具應(yīng)付款保函權(quán)利證明。

5、該保函自開具證明之日起不可轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。三、應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)類型5、持函人于保函到期日前憑應(yīng)付款保函權(quán)利證明提示付款。6、承兌小貸公司收到掛失支付通知后，查明掛失確實未付款時應(yīng)立即暫停支付，在掛失前已被支付的，對其付款不承擔(dān)責(zé)任。7、業(yè)務(wù)流程圖四、應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)收費(fèi)承兌：相當(dāng)于該承兌小貸公司對外擔(dān)保的費(fèi)率。轉(zhuǎn)讓、掛失：單筆每筆100元。兌付：不超過保函金額0.3%。貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：在銀行同期貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上加點確定，原則上不超過本小貸公司同期貸款平均利率的80%。滯納金：按上月公布平均貸款利率的1.5倍（低于0.06%的，按日利率0.06%）。五、應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)責(zé)任金融辦職責(zé)系統(tǒng)管理人金農(nóng)公司職責(zé)小貸公司職責(zé)保函追索權(quán)五、應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)責(zé)任——金融辦職責(zé)各級金融辦應(yīng)加強(qiáng)對應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)的組織協(xié)調(diào)和監(jiān)督管理，進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)控。對不遵守本辦法而違規(guī)操作，或存在較大風(fēng)險隱患的小貸公司、系統(tǒng)管理人要責(zé)令糾正；對情節(jié)嚴(yán)重的，及時取消其辦理應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)的資格。各市、縣金融辦應(yīng)將辦理應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)情況作為對小貸公司檢查的重要內(nèi)容，對檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題應(yīng)及時向省金融辦報告。五、應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)責(zé)任——系統(tǒng)管理人職責(zé)應(yīng)付款保函系統(tǒng)管理人受省金融辦委托做好以下工作：1、統(tǒng)一印制空白應(yīng)付款保函；2、建立和維護(hù)全省統(tǒng)一的應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，保障業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)順暢運(yùn)行；3、建立和維護(hù)應(yīng)付款保函密押管理系統(tǒng)和相關(guān)當(dāng)事人身份真實性查詢系統(tǒng)，防范保函詐騙風(fēng)險；4、建立和維護(hù)應(yīng)付款保函兌付和資金清算系統(tǒng)，保障應(yīng)付款保函兌付和資金清算順利進(jìn)行。系統(tǒng)管理人工作不盡職，造成相關(guān)當(dāng)事人損失的，應(yīng)承擔(dān)全部或部分賠償責(zé)任。五、應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)責(zé)任——小貸公司職責(zé)小貸公司發(fā)生下列情形之一的，應(yīng)承擔(dān)全部或部分賠償責(zé)任：1、對應(yīng)付款保函簽發(fā)依據(jù)和相關(guān)真實性的審核不盡職，造成相關(guān)當(dāng)事人損失的；2、對應(yīng)付款保函真實性和轉(zhuǎn)讓簽章連續(xù)審核不盡職，造成相關(guān)當(dāng)事人損失的；3、對相關(guān)經(jīng)辦人身份的真實性審核不盡職，造成相關(guān)當(dāng)事人損失的；4、發(fā)現(xiàn)假偽保函、相關(guān)經(jīng)辦人身份虛假后，不及時向當(dāng)?shù)亟鹑谵k、系統(tǒng)管理人和公安部門報告，造成相關(guān)當(dāng)事人損失的；五、應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)責(zé)任——小貸公司職責(zé)5、無故拖延、拒絕為開戶企業(yè)或個人辦理應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)，造成相關(guān)當(dāng)事人損失的；6、信息錄入或核對錯誤，造成相關(guān)當(dāng)事人損失的。發(fā)現(xiàn)假偽保函、相關(guān)經(jīng)辦人身份和身份證虛假的，應(yīng)及時中止辦理并向當(dāng)?shù)亟鹑谵k、系統(tǒng)管理人和公安部門報告。五、應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)責(zé)任——保函追索權(quán)應(yīng)付款保函到期被拒絕付款的，以及在到期日前有下列情形之一的，持函人可以對出讓人、付款人、承兌人等相關(guān)當(dāng)事人行使追索權(quán)：

1、應(yīng)付款保函被拒絕兌付的；

2、付款人死亡、逃匿的；

3、付款人或者承兌人被依法宣告破產(chǎn)的或者因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動的。六、應(yīng)付款保函憑證、印章領(lǐng)取及管理（一）、應(yīng)付款保函憑證類型應(yīng)付款保函憑證包括應(yīng)付款保函、應(yīng)付款保函保證金繳存證明、應(yīng)付款保函權(quán)利證明、保函簽發(fā)申請書、保函背書粘單等11種憑證，其中應(yīng)付款保函憑證、應(yīng)付款保函保證金繳存證明和應(yīng)付款保函權(quán)利證明為重要空白憑證。對于重要空白憑證需入保險柜由專人保管并定期核查。（二）、憑證申領(lǐng)方法進(jìn)入綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)小貸憑證管理申請購買提交購買需求（11種）六、應(yīng)付款保函憑證、印章領(lǐng)取及管理（三）、對于開辦承兌業(yè)務(wù)申請暫未通過金融辦驗收的小貸公司，應(yīng)付款保函憑證、應(yīng)付款保函保證金繳存證明兩種重要空白憑證暫不出售。（四）、小貸公司如需更換印章，需攜經(jīng)辦人員身份證、小貸公司變更說明雙人前往金農(nóng)公司辦理。（五）、重要空白憑證模板重要空白憑證模板——保函正面重要空白憑證模板——保函背面重要空白憑證模板——保證金繳存證明重要空白憑證模板——保函權(quán)利證明保函業(yè)務(wù)聯(lián)系人：路亞謝！應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)類型——承兌

經(jīng)辦復(fù)核主管

受理申請授信額度(信貸系統(tǒng)）出函申請收取費(fèi)用保證金存入出函錄入加蓋業(yè)務(wù)章應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)類型——轉(zhuǎn)讓經(jīng)辦復(fù)核主管

受理申請驗票驗票復(fù)核繳納手續(xù)費(fèi)轉(zhuǎn)讓登記復(fù)核加蓋業(yè)務(wù)章應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)類型——貼現(xiàn)經(jīng)辦復(fù)核核實資金受理申請

驗票驗票錄入貼現(xiàn)/轉(zhuǎn)貼現(xiàn)復(fù)核（票據(jù)截留）資金劃轉(zhuǎn)（會計系統(tǒng)）應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)類型——提示付款經(jīng)辦復(fù)核受理申請驗票驗票

繳納費(fèi)用提示付款復(fù)核（票據(jù)截留）應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)類型——兌付資金流向保函專用賬戶承兌小貸公司付款人（支取保證金）（支付余款）兌付小貸公司