現(xiàn)代農(nóng)業(yè)花卉苗木示范基地及交易物流中心項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告

⑦勞保費(fèi)用按工程費(fèi)用的1.5%計(jì)取。預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和的5%計(jì)取。項(xiàng)目漲價(jià)預(yù)備費(fèi)、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，不再計(jì)取。12.2投資估算本項(xiàng)目估算總投資約2891萬(wàn)元，其中：工程費(fèi)用2484萬(wàn)元，其他費(fèi)用270萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)137萬(wàn)元。詳見(jiàn)項(xiàng)目投資估算表。項(xiàng)目投資估算表序號(hào)項(xiàng)目名稱估算價(jià)值(萬(wàn)元)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)建安工程設(shè)備購(gòu)置及安裝其它費(fèi)用合計(jì)單位數(shù)量單價(jià)（元）一第一部分：工程費(fèi)用24841鋼架倉(cāng)庫(kù)6262㎡10356002綜合樓117117㎡18006503示范基地建筑571571㎡81607004鋼架大棚586586㎡195203005停車場(chǎng)及道路450450㎡300001506供電及供水21321330515707綠化及美化19519597922008室外附屬設(shè)施1501509消防202010設(shè)施設(shè)備費(fèi)用120120二第二部分：其他費(fèi)用2701土地租賃費(fèi)用100100畝81.63前期工作費(fèi)554建設(shè)單位管理費(fèi)50502.00%5勘察設(shè)計(jì)費(fèi)20206工程招標(biāo)費(fèi)887工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)50508勞保費(fèi)37371.50%一、二合計(jì)2754三基本預(yù)備費(fèi)1375%一、二、三合計(jì)289112.3資金籌措本項(xiàng)目總投資估算為2891萬(wàn)元，項(xiàng)目資金來(lái)源全部由建設(shè)單位自籌解決。第13章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)13.1評(píng)價(jià)原則、方法和依據(jù)1、項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)主要參照國(guó)家發(fā)展改革委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》(第三版)規(guī)定的原則和要求進(jìn)行。以工程投資、運(yùn)行管理費(fèi)用等作為項(xiàng)目的成本費(fèi)用進(jìn)行評(píng)價(jià)，以租賃收入作為收益。以此作為判斷項(xiàng)目財(cái)務(wù)可行性和經(jīng)濟(jì)合理性的主要依據(jù)。2、國(guó)家現(xiàn)行的財(cái)稅制度和有關(guān)法規(guī)。13.2財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取1、租賃收入按照目前市場(chǎng)行情及建設(shè)單位提供的數(shù)據(jù)確定。2、所得稅：稅率為25%。3、折現(xiàn)率的設(shè)定：參考行業(yè)規(guī)定，結(jié)合本項(xiàng)加權(quán)平均資金成本、行業(yè)收益水平和企業(yè)投資機(jī)會(huì)成本、預(yù)期收益期待，將財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率定為8%。4、項(xiàng)目計(jì)算期選取本項(xiàng)目計(jì)算期分為建設(shè)期和運(yùn)營(yíng)期，建設(shè)期兩年，第三年投入運(yùn)營(yíng)，運(yùn)營(yíng)期第一年起按100%出租率計(jì)，運(yùn)營(yíng)期計(jì)算為10年。5、營(yíng)業(yè)稅金及附加該項(xiàng)目為社會(huì)效益較大的項(xiàng)目，項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)經(jīng)濟(jì)建設(shè)起到重要作用，按有關(guān)政策規(guī)定及當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目應(yīng)繳納城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加及地方教育附加費(fèi)，綜合稅率按營(yíng)業(yè)額的5.6%計(jì)取。13.3營(yíng)業(yè)收入該項(xiàng)目為現(xiàn)代農(nóng)業(yè)花卉苗木示范基地和交易物流項(xiàng)目，項(xiàng)目建設(shè)單位把項(xiàng)目建成后通過(guò)出租的方式吸納花木企業(yè)、花木經(jīng)紀(jì)人以及花農(nóng)苗農(nóng)入駐，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后，按照XXX的市場(chǎng)分析，從第一年起就按100%入駐率計(jì)。項(xiàng)目建設(shè)單位的收入主要為花木展點(diǎn)租金、網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)使用傭金、倉(cāng)庫(kù)租金及停車場(chǎng)停車費(fèi)。根據(jù)XXX現(xiàn)行市場(chǎng)調(diào)查資料及行情確定，本項(xiàng)目400平方米花木展點(diǎn)每個(gè)3.6萬(wàn)/年，200平方米花木展點(diǎn)2.5萬(wàn)/年，此項(xiàng)收入為225萬(wàn)元；網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)使用傭金按通過(guò)平臺(tái)的銷售額的5%計(jì)取，項(xiàng)目建成后花木總銷售額可達(dá)2億元，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)可產(chǎn)生1億的花木銷售額，此項(xiàng)收入為500萬(wàn)元；倉(cāng)庫(kù)租金每年約15萬(wàn)元（按12元/㎡.月），停車場(chǎng)每年停車費(fèi)約10萬(wàn)元，年平均總收入為750萬(wàn)元。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，花木銷售額會(huì)越來(lái)越大，項(xiàng)目建設(shè)單位的收入也會(huì)增加。本次可研暫不考慮逐年增長(zhǎng)率和該公司其他方面和其他地方的收入。計(jì)算期營(yíng)業(yè)收入詳見(jiàn)下表：計(jì)算期營(yíng)業(yè)收入預(yù)測(cè)表100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%13.4營(yíng)業(yè)成本估算本項(xiàng)目成本費(fèi)用包括本單位水電費(fèi)、工資及福利、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、修理費(fèi)、管理費(fèi)用、稅金及附加等。1、水電費(fèi)用項(xiàng)目的水電費(fèi)主要為該公司員工工作及生活過(guò)程中所需的水、電等，花木基地展示店用電用水由各業(yè)主自負(fù)，不計(jì)入此成本費(fèi)用。項(xiàng)目單位勞動(dòng)定員為20人，綜合樓建筑面積1800平方米，項(xiàng)目正常運(yùn)營(yíng)年，年用水量為1200噸，用電量約為10萬(wàn)kWh。用水的價(jià)格按3元/噸，用電的價(jià)格為0.7元/度，即正常達(dá)產(chǎn)年，該項(xiàng)費(fèi)用為7.36萬(wàn)元。2、工資及福利本項(xiàng)目的勞動(dòng)定員為20人，平均按每人每年2.4萬(wàn)元計(jì)算，福利費(fèi)按工資總額的14%計(jì)取，正常達(dá)產(chǎn)年限年工資及福利費(fèi)用為54.72萬(wàn)元。3、折舊費(fèi)用、攤銷費(fèi)用、修理費(fèi)用1）建、構(gòu)筑物折舊年限為30年，不計(jì)殘值，機(jī)器設(shè)備折舊年限10年，殘值率5%，則年折舊費(fèi)用為：2364/30+120×0.95/10=90.2萬(wàn)元/年；2）攤銷費(fèi)用：前期工作費(fèi)，政府規(guī)、稅費(fèi)，職工培訓(xùn)及提前進(jìn)廠費(fèi)，聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、土地費(fèi)等其他費(fèi)用270萬(wàn)元在經(jīng)營(yíng)期前十年平均攤銷計(jì)入成本，每年攤銷約27萬(wàn)元；3）修理費(fèi)、配件費(fèi)用：本項(xiàng)目機(jī)器損耗比較大，單純折舊不能反映機(jī)器損耗情況，修理費(fèi)、配件費(fèi)等按機(jī)器設(shè)備總折舊費(fèi)的30%計(jì)算，可得：11.4×0.3=3.42萬(wàn)元/年。4、其它費(fèi)用其他費(fèi)用主要為運(yùn)營(yíng)費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用等，主要包括應(yīng)進(jìn)入費(fèi)用成本的各項(xiàng)稅費(fèi)及旅差費(fèi)、辦公費(fèi)、廣告費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等，參考有關(guān)同行業(yè)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，估算正常達(dá)產(chǎn)年限其他費(fèi)用按營(yíng)業(yè)收入的8%計(jì)算，約為60萬(wàn)元/年。5、營(yíng)業(yè)稅金及附加營(yíng)業(yè)稅金及附加主要含營(yíng)業(yè)稅、城建稅和教育費(fèi)附加。綜合稅率為營(yíng)業(yè)額的5.6%，本項(xiàng)目年?duì)I業(yè)稅金及附加為42萬(wàn)元。6、總成本費(fèi)用本項(xiàng)目的總成本費(fèi)用為1+2+3+4+5=284.7萬(wàn)元/年。13.5財(cái)務(wù)分析13.5.1營(yíng)運(yùn)利潤(rùn)估算計(jì)算期內(nèi)，項(xiàng)目年均利潤(rùn)總額為465.3萬(wàn)元，所得稅116.3萬(wàn)元，稅后平均利潤(rùn)為349萬(wàn)元。根據(jù)利潤(rùn)表和項(xiàng)目投資表計(jì)算以下指標(biāo)：項(xiàng)目年平均稅后投資利潤(rùn)率＝年平均稅后利潤(rùn)額÷總投資×100％＝349÷2891×100％＝12.07％年投資利稅率＝年平均利稅總額÷總投資×100％=507.3÷2891×100％=17.55%13.5.2財(cái)務(wù)盈利能力分析1、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析。根據(jù)測(cè)算，本項(xiàng)目稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率9.08%，要高于行業(yè)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率，表明本項(xiàng)目對(duì)所占用資金的回收能力要大于占用資金的平均水平，投資使用效率高。2、投資回收期項(xiàng)目投資回收期（含建設(shè)期）稅后為8.2年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，說(shuō)明項(xiàng)目投資回收能力要高于行業(yè)平均水平，盈利能力較好，因回收期較短，故風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。3、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值本項(xiàng)目所得稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=8%）為803.86萬(wàn)元，稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為134.81萬(wàn)元，遠(yuǎn)大于零，表明項(xiàng)目投資的盈利能力超過(guò)了行業(yè)基準(zhǔn)水平，盈利能力較好。13.6不確定性因素分析13.6.1盈虧平衡分析本項(xiàng)目正常達(dá)產(chǎn)年份年?duì)I業(yè)收入為750萬(wàn)元，固定成本235.34萬(wàn)元，可變成本為7.36萬(wàn)元，稅金及附加為42萬(wàn)元。BEP=年固定成本÷（年?duì)I業(yè)收入－年可變成本－稅金及附加）×100%=235.34÷（750-7.36-42）=33.59%從上式的計(jì)算可以看出，本項(xiàng)的盈虧平衡點(diǎn)為33.59%，即項(xiàng)目達(dá)到33.59%的生產(chǎn)能力時(shí)，就可以保本，做到不賠不賺，而大于33.59%的能力即可盈利。13.6.2敏感性分析項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)影響因素主要有在計(jì)算期內(nèi)可能發(fā)生變化的項(xiàng)目投資、經(jīng)營(yíng)成本、營(yíng)業(yè)收入，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率及投資回收期。下面主要就項(xiàng)目投資、經(jīng)營(yíng)成本、營(yíng)業(yè)收入對(duì)財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響進(jìn)行測(cè)算。從敏感性分析指標(biāo)對(duì)比表可以看出，營(yíng)業(yè)收入的提高和降低最為敏感，建設(shè)投資的變化亦不能忽視。根據(jù)敏感性分析表可以看出，該項(xiàng)目具有較好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。敏感性分析指標(biāo)對(duì)比表，詳見(jiàn)表13-2。表13-2敏感性分析表序號(hào)敏感因素變化率稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值內(nèi)部收益率敏感度系數(shù)凈現(xiàn)值敏感度系數(shù)單位%萬(wàn)元%萬(wàn)元基本方案9.08134.81--1建設(shè)投資+5%8.0810.88-1-123.932建設(shè)投資-5%10.14258.74+0.96+123.933經(jīng)營(yíng)成本+5%8.7998.68-0.29-36.134經(jīng)營(yíng)成本-5%9.36170.94+0.28+36.135營(yíng)業(yè)收入+5％10.74350.54+1.66+215.736營(yíng)業(yè)收入-5％7.34-80.92-1.74-215.73從表中可以看出，各因素發(fā)生變化都不同程度地影響財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率。通過(guò)分析可以看出項(xiàng)目對(duì)經(jīng)營(yíng)成本的敏感性一般，對(duì)建設(shè)投資和營(yíng)業(yè)收入比較敏感，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)采取積極的防范措施。一方面加強(qiáng)內(nèi)部管理，節(jié)約投資；一方面提高員工技術(shù)水平保障產(chǎn)品質(zhì)量，避免因市場(chǎng)波動(dòng)給企業(yè)帶來(lái)?yè)p失。13.7財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論本項(xiàng)目各財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)均較好，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，計(jì)算期年均稅后利潤(rùn)為349萬(wàn)元，稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為9.08%，稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為134.81萬(wàn)元，稅后投資回收期為8.2年，盈虧平衡及敏感性分析表明本項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)顯示，該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益較好，經(jīng)濟(jì)上可行，實(shí)施是可行的。13.8主要經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)及評(píng)價(jià)指標(biāo)表13-3主要經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)及評(píng)價(jià)指標(biāo)表序號(hào)項(xiàng)目單位數(shù)據(jù)備注一經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)1項(xiàng)目總投資萬(wàn)元28912年平均營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元7503年平均營(yíng)業(yè)稅金及附加萬(wàn)元424年平均總成本費(fèi)用萬(wàn)元284.75年平均利潤(rùn)總額萬(wàn)元465.36年平均所得稅萬(wàn)元116.37年平均凈利潤(rùn)萬(wàn)元349二財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)1項(xiàng)目投資利稅率%17.552凈利潤(rùn)率%12.07財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）%14.06財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）%9.083項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅前）萬(wàn)元803.86Ic=8%項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅后）萬(wàn)元134.81Ic=8%4項(xiàng)目投資回收期（稅前）年6.96項(xiàng)目投資回收期（稅后）年8.25盈虧平衡點(diǎn)（生產(chǎn)能力利用率）%33.59第14章社會(huì)效益分析本項(xiàng)目建成后，能夠推動(dòng)當(dāng)?shù)厣鐣?huì)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展，具有較大的社會(huì)效益。1、本項(xiàng)目對(duì)農(nóng)民的增收作用十分明顯，通過(guò)采取“基地＋農(nóng)戶”的模式，在租用農(nóng)戶土地的同時(shí)，采取聘用務(wù)工的方式使其得到穩(wěn)定的收入來(lái)源。2、本項(xiàng)目建成后，68個(gè)相對(duì)獨(dú)立的花卉苗木品種培植展示點(diǎn)由項(xiàng)目建設(shè)單位通過(guò)出租的方式吸納當(dāng)?shù)丶爸苓叺幕酒髽I(yè)、花木經(jīng)紀(jì)人、花農(nóng)苗農(nóng)等成員入駐，并通過(guò)項(xiàng)目單位建立一個(gè)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，對(duì)所有進(jìn)駐商戶及花木產(chǎn)品進(jìn)行詳細(xì)的記載和說(shuō)明，對(duì)外進(jìn)行廣泛的廣告宣傳，以帶動(dòng)花木產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。本項(xiàng)目引進(jìn)優(yōu)質(zhì)花木品種，通過(guò)培植、篩選，適應(yīng)當(dāng)?shù)赝寥?、氣候等條件后向廣大農(nóng)民和苗圃積極推廣，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的致富開(kāi)辟了一條捷徑，較大地帶動(dòng)了當(dāng)?shù)丶爸苓叺貐^(qū)農(nóng)民的林業(yè)生產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整起了積極的推進(jìn)作用?；亟ǔ珊?，將在當(dāng)?shù)鼗旧a(chǎn)中充當(dāng)領(lǐng)頭羊的作用，促進(jìn)XXX花木結(jié)構(gòu)調(diào)整，實(shí)現(xiàn)花木產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)效益最大化。使當(dāng)?shù)剞r(nóng)民早日走上富裕之路。3、項(xiàng)目建成后可為當(dāng)?shù)靥峁┬碌木蜆I(yè)機(jī)會(huì)約600個(gè)，可提供固定工作崗位100多個(gè)，可有效解決當(dāng)?shù)馗挥鄤趧?dòng)力的就業(yè)問(wèn)題，帶動(dòng)農(nóng)戶致富。同時(shí)，能夠帶動(dòng)當(dāng)?shù)丶爸苓叺貐^(qū)的苗木種植，更大規(guī)模地有效吸納農(nóng)村剩余勞動(dòng)力，促進(jìn)農(nóng)民增收。還可以促進(jìn)運(yùn)輸、商業(yè)、包裝、園林工程施工等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，帶動(dòng)當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)水平的提高，社會(huì)效益明顯，對(duì)XXX花卉苗木產(chǎn)業(yè)化具有積極的意義。4、加速科技成果轉(zhuǎn)化和普及本項(xiàng)目建成后，將成為XXX彩葉苗木優(yōu)良品種的繁育基地。一方面可以促進(jìn)科技成果的轉(zhuǎn)化，加速優(yōu)良品種在當(dāng)?shù)赝茝V，提高當(dāng)?shù)鼗井a(chǎn)業(yè)的科技含量；另一方面可為當(dāng)?shù)厝罕妼W(xué)習(xí)花木生產(chǎn)最新技術(shù)提供場(chǎng)所，提高當(dāng)?shù)鼗井a(chǎn)業(yè)生產(chǎn)效率，提高花木產(chǎn)品的質(zhì)量、檔次和價(jià)值。另外，基地通過(guò)引進(jìn)最新的優(yōu)良品種、及時(shí)培育市場(chǎng)適銷對(duì)路的產(chǎn)品、超前儲(chǔ)備未來(lái)市場(chǎng)需要品種，引導(dǎo)當(dāng)?shù)亓謽I(yè)生產(chǎn)，并為當(dāng)?shù)亓謽I(yè)生產(chǎn)提供信息和技術(shù)服務(wù)。5、豐富苗木市場(chǎng)本項(xiàng)目基地內(nèi)各花木企業(yè)在培育原品種外，還引進(jìn)、繁育科技含量高的彩葉品種和優(yōu)質(zhì)良種。這些品種的引進(jìn)、繁育，將極大地豐富XXX花木市場(chǎng)，為XXX的花木市場(chǎng)增添新花色，也滿足花木市場(chǎng)的各類需求，對(duì)改善城市綠化和生態(tài)造景起著積極的作用。本項(xiàng)目還能為XXX花木市場(chǎng)引進(jìn)更多更新的科技成果、推進(jìn)品種更新，提供有益的經(jīng)驗(yàn)。6、改善生態(tài)環(huán)境本項(xiàng)目基地通過(guò)整合XXX的花木資源，形成一個(gè)綜合展示平臺(tái)，大大提高了花木的銷售量，也就帶動(dòng)了各入駐花木企業(yè)原有生產(chǎn)培植基地的發(fā)展，使原生產(chǎn)基地可擴(kuò)大化生產(chǎn)，通過(guò)耕作、施肥，增加了土壤有機(jī)質(zhì)含量，改善了土壤結(jié)構(gòu)，提高了土壤肥力水平。項(xiàng)目的花木種植，增加了原有荒地植被的覆蓋率，減少了水土流失。本項(xiàng)目的實(shí)施有利于增強(qiáng)當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)穩(wěn)定性、改善當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)環(huán)境，為當(dāng)?shù)乜沙掷m(xù)發(fā)展，提供良好的基礎(chǔ)。本項(xiàng)目引進(jìn)繁育的彩葉品種是具有抗病、抗蟲(chóng)能力強(qiáng)的優(yōu)良品種。對(duì)提高XXX城市綠化、生態(tài)造景建設(shè)的質(zhì)量和防護(hù)效益，改善生態(tài)環(huán)境，增強(qiáng)防災(zāi)抗災(zāi)能力，減少自然災(zāi)害均將起到積極作用。為“綠色湖南”、“美化湖南”這一建設(shè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供技術(shù)和產(chǎn)品保障，生態(tài)效益突出。第15章風(fēng)險(xiǎn)分析與對(duì)策花卉和苗木業(yè)既是高效產(chǎn)業(yè)，也是高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)，它的健康發(fā)展與否受技術(shù)、自然條件和社會(huì)經(jīng)濟(jì)因素的影響較大。因此我們?cè)陧?xiàng)目建設(shè)過(guò)程中，要充分樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，并采取有效措施，防患與未然。15.1風(fēng)險(xiǎn)分析1、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

花卉和苗木生產(chǎn)具有自身的特點(diǎn)，不僅有較長(zhǎng)的生產(chǎn)周期，而且均為鮮活產(chǎn)品，其生產(chǎn)和銷售均具有較強(qiáng)的時(shí)效性和地域性。因而，存在著一定的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。工廠化生產(chǎn)雖然質(zhì)量上乘，但是生產(chǎn)成本較生產(chǎn)者自己育種稍高，這在一定程度上會(huì)影響本產(chǎn)品營(yíng)銷工作的展開(kāi)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。2、自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目主要以容器栽培為主，相對(duì)來(lái)說(shuō)自然災(zāi)害的風(fēng)險(xiǎn)要小一些。但本項(xiàng)目地處亞熱帶季風(fēng)帶，冬冷夏熱，各種自然災(zāi)害也同樣對(duì)各種設(shè)施和一定量的裸地栽培苗木產(chǎn)生不利的影響。3、原輔材料風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目花木培植所需的原輔材料，在項(xiàng)目成本中占有一定的比例，原輔材料的價(jià)格變動(dòng)，必然導(dǎo)致生產(chǎn)成本的變動(dòng)，將直接影響項(xiàng)目的效益。

4、行業(yè)內(nèi)部的競(jìng)爭(zhēng)高檔盆花和景觀綠化種苗的收益率較高，行業(yè)前景非常廣闊，屬于朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)，因此將會(huì)吸引越來(lái)越多的國(guó)內(nèi)外同行參與競(jìng)爭(zhēng)，同時(shí)也將聯(lián)動(dòng)周邊農(nóng)戶，這些都將對(duì)本項(xiàng)目的市場(chǎng)占有率和銷售價(jià)格構(gòu)成一定的威脅。15.2風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策1、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策著重從三方面做好市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)工作。首先保證充足的優(yōu)新品種貯備，以滿足效益農(nóng)、林業(yè)對(duì)品種的多樣化需求，同時(shí)也可以根據(jù)市場(chǎng)的要求不斷推出具有特色的新品種；其次建立一支善經(jīng)營(yíng)、高素質(zhì)的種苗營(yíng)銷和服務(wù)隊(duì)伍；再次是建立起行之有效的營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)，充分利用現(xiàn)代科技手段，不斷完善花木信息管理系統(tǒng)，提高對(duì)花木市場(chǎng)的應(yīng)變能力。2、自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策針對(duì)本省的環(huán)境條件，我們?cè)谝?guī)劃設(shè)計(jì)過(guò)程中，力求避免在可能受到危害的地區(qū)或小地形上建立基地。在生產(chǎn)區(qū)設(shè)計(jì)上力求科學(xué)、合理，盡量減少自然災(zāi)害；在各種設(shè)施的選材、安裝上，嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)，以避免因人為因素引起的各種災(zāi)害的產(chǎn)生。15.3原輔材料風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策針對(duì)各種變化，各入駐花木企業(yè)應(yīng)從自身的決策、管理上著手，充分利用現(xiàn)代科技手段，努力降低生產(chǎn)成本。同時(shí)，在所用材料上探索多樣性，尋找多途徑降低成本的方法，以應(yīng)對(duì)原材料價(jià)格變動(dòng)。15.4行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策面對(duì)日益激烈的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，各入駐花木企業(yè)主要從發(fā)揮自身的優(yōu)勢(shì)出發(fā)，緊緊抓住技術(shù)優(yōu)勢(shì)、設(shè)施優(yōu)勢(shì)、管理優(yōu)勢(shì)、政策優(yōu)勢(shì)以及所擁有的資源優(yōu)勢(shì)，加大科技投入，緊密與各技術(shù)單位合作，不斷完善現(xiàn)有的種苗生產(chǎn)技術(shù)，不斷研究、開(kāi)發(fā)新技術(shù)。同時(shí)，在管理上下功夫，把高科技與先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)相結(jié)合，努力降低成本，提高本企業(yè)產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，以應(yīng)對(duì)來(lái)自國(guó)內(nèi)外的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。第16章結(jié)論與建議16.1結(jié)論1、本項(xiàng)目對(duì)農(nóng)民的增收作用十分明顯，通過(guò)采取“基地＋農(nóng)戶”的模式，在租用農(nóng)戶土地的同時(shí)，采取聘用務(wù)工的方式使其得到穩(wěn)定的收入來(lái)源。2、本項(xiàng)目建成后，68個(gè)相對(duì)獨(dú)立的花卉苗木品種培植展示點(diǎn)由項(xiàng)目建設(shè)單位通過(guò)出租的方式吸納當(dāng)?shù)丶爸苓叺幕酒髽I(yè)、花木經(jīng)紀(jì)人、花農(nóng)苗農(nóng)等成員入駐，并通過(guò)項(xiàng)目單位建立一個(gè)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，對(duì)所有進(jìn)駐商戶及花木產(chǎn)品進(jìn)行詳細(xì)的記載和說(shuō)明，對(duì)外進(jìn)行廣泛的廣告宣傳，以帶動(dòng)花木產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。3、項(xiàng)目建成后可為當(dāng)?shù)靥峁┬碌木蜆I(yè)機(jī)會(huì)約600個(gè)，可直接帶動(dòng)花木銷售額每年達(dá)2億多元以上。還可以促進(jìn)運(yùn)輸、商業(yè)、包裝、園林工程施工等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，帶動(dòng)當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)水平的提高，社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益明顯，對(duì)XXX花卉苗木產(chǎn)業(yè)化具有積極的意義。4、本項(xiàng)目建設(shè)有利于生態(tài)環(huán)境的保護(hù)和水土保持，還能有效推進(jìn)退耕還林工程的實(shí)施，生態(tài)效益明顯。此外，產(chǎn)品的外銷對(duì)城市綠化和地區(qū)生態(tài)環(huán)境建設(shè)具有積極的推動(dòng)作用。5、項(xiàng)目擬建地點(diǎn)位于XXX區(qū)上嶺橋鎮(zhèn)茯塘村、刺木沖村，擬建項(xiàng)目選址符合項(xiàng)目用地規(guī)劃，該區(qū)域交通運(yùn)輸便利，水、電等能源供應(yīng)有保障。6、對(duì)項(xiàng)目建設(shè)期和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中產(chǎn)生的“三廢”進(jìn)行綜合治理達(dá)標(biāo)后排放，對(duì)環(huán)境影響程度較小。職工勞動(dòng)安全衛(wèi)生措施有保障。7、擬建項(xiàng)目總投資約為2891萬(wàn)元，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后如果按商戶100%入駐計(jì)算，建設(shè)單位年可實(shí)現(xiàn)收入750萬(wàn)元，利潤(rùn)總額為465.3萬(wàn)元，年所得稅額為116.3萬(wàn)元，凈利潤(rùn)為349萬(wàn)元，項(xiàng)目平均投資利潤(rùn)率為12.07%，投資利稅率為17.55%，項(xiàng)目全部投資所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部總收益率為9.08%，稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值134.81萬(wàn)元，投資回收期為8.2年（含建設(shè)期），項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為33.59%，因此該項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)很安全，說(shuō)明該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。財(cái)務(wù)盈利能力指標(biāo)表明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力，如果能夠爭(zhēng)取到國(guó)家政策性資金扶持，則項(xiàng)目的實(shí)施可取得更好的經(jīng)濟(jì)效益。綜上所述，本項(xiàng)目符合國(guó)家法律和政策及國(guó)家發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的戰(zhàn)略思想，用自身的價(jià)值去服務(wù)于社會(huì)，以商業(yè)運(yùn)作來(lái)支持花木產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。項(xiàng)目建設(shè)具有的非常的重要性與必要性。項(xiàng)目具有良好的社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益，市場(chǎng)需求廣闊，從宏觀環(huán)境以及企業(yè)內(nèi)外部因素分析均具備可發(fā)展性；項(xiàng)目方案合理，對(duì)環(huán)境不造成影響，組織管理合理，項(xiàng)目具備建設(shè)的條件與可能性。本項(xiàng)目屬于投資穩(wěn)靠、見(jiàn)效快、回報(bào)高的項(xiàng)目，擬選場(chǎng)址交通條件好，供電供水條件好，因而其建設(shè)條件有明顯優(yōu)勢(shì)，有利于當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。本項(xiàng)目具備建設(shè)的可行性。16.2建議本項(xiàng)目的實(shí)施不僅將使企業(yè)的生產(chǎn)水平及經(jīng)濟(jì)效益上一大的臺(tái)階，而且社會(huì)效益顯著，為此，建議在建設(shè)期間做好資金準(zhǔn)備工作，保證資金的到位率，積極申請(qǐng)國(guó)家政策性扶持資金和社會(huì)多方位融資，以保證項(xiàng)目的順利實(shí)施；嚴(yán)格建設(shè)項(xiàng)目施工管理，有效控制工程造價(jià)，保證建設(shè)工期；在項(xiàng)目投產(chǎn)后加強(qiáng)營(yíng)銷力度，增強(qiáng)整個(gè)市場(chǎng)適應(yīng)能力。目錄一、建設(shè)項(xiàng)目基本情況 1二、建設(shè)項(xiàng)目所在地自然環(huán)境社會(huì)環(huán)境簡(jiǎn)況 14三、環(huán)境質(zhì)量狀況 17四、評(píng)價(jià)適用標(biāo)準(zhǔn) 18五、建設(shè)項(xiàng)目工程分析 21六、項(xiàng)目主要污染物及預(yù)計(jì)排放情況 36七、環(huán)境影響分析 37八、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)專題 43九、建設(shè)項(xiàng)目擬采用的防治措施及預(yù)期治理效果 51十、結(jié)論與建議 52目錄第一章總論 11.1項(xiàng)目背景 11.1.1項(xiàng)目名稱及承辦單位 11.1.2承辦單位 11.1.3項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn) 11.1.4可行性研究報(bào)告編制單位 11.2報(bào)告編制依據(jù)和研究范圍 11.2.1報(bào)告編制依據(jù) 11.2.2研究范圍 21.3承辦單位概況 21.4項(xiàng)目提出背景及必要性 31.4.1項(xiàng)目提出的背景 31.4.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性 41.5項(xiàng)目概況 51.5.1建設(shè)地點(diǎn) 51.5.2建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 51.5.3項(xiàng)目投資與效益概況 51.6主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 6第二章市場(chǎng)分析及預(yù)測(cè) 82.1綠色農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)分析及預(yù)測(cè) 82.1.1生產(chǎn)現(xiàn)狀 82.1.2市場(chǎng)前景分析 92.2花卉市場(chǎng)分析及預(yù)測(cè) 112.2.1產(chǎn)品市場(chǎng)現(xiàn)狀 112.2.2市場(chǎng)需求預(yù)測(cè) 122.2.3產(chǎn)品目標(biāo)市場(chǎng)分析 132.3中藥材產(chǎn)品市場(chǎng)分析及預(yù)測(cè) 132.3.1產(chǎn)品簡(jiǎn)介 132.3.2產(chǎn)品分布現(xiàn)狀分析 152.3.3市場(chǎng)供求狀況分析 162.3.4市場(chǎng)需求預(yù)測(cè) 17第三章建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 203.1項(xiàng)目的方向和目標(biāo) 203.2建設(shè)規(guī)模 203.3產(chǎn)品方案 213.3.1優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)糧食作物種植基地 213.3.2無(wú)公害蔬菜種植基地 213.3.3中藥材種植基地 213.3.4花卉種植基地 21第四章建設(shè)場(chǎng)址及建設(shè)條件 224.1建設(shè)場(chǎng)址現(xiàn)狀 224.1.1建設(shè)場(chǎng)址現(xiàn)狀 224.1.2廠址土地權(quán)屬類別及占地面積 224.2建設(shè)條件 224.2.1氣象條件 224.2.2水文及工程地質(zhì)條件 234.2.4交通運(yùn)輸條件 234.2.5水源及給排水條件 244.2.6電力供應(yīng)條件 244.2.7通訊條件 244.3其他有利條件 244.3.1農(nóng)產(chǎn)品資源豐富 244.3.2勞動(dòng)力資源充沛 254.3.3區(qū)位優(yōu)勢(shì)明顯 25第五章種植基地建設(shè)方案 265.1概述 265.1.1種植基地運(yùn)營(yíng)模式 265.1.2種植基地生產(chǎn)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn) 265.23000畝優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)糧食作物種植基地建設(shè)方案 285.2.1品種選擇 285.2.2耕作技術(shù) 285.2.3種植基地建設(shè)內(nèi)容和產(chǎn)量預(yù)期 335.32000畝無(wú)公害蔬菜種植基地建設(shè)方案 345.3.1概述 345.3.2無(wú)公害蔬菜質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) 345.3.3蔬菜栽培與田間管理 355.3.4種植基地建設(shè)內(nèi)容和產(chǎn)量預(yù)期 375.42000畝中藥材種植基地建設(shè)方案 385.4.1概述 385.4.2GAP基地建設(shè)要求 385.4.3選擇優(yōu)良品種 395.4.4金銀花栽培與田間管理 395.4.5種植基地建設(shè)內(nèi)容和產(chǎn)量預(yù)期 435.52000畝花卉種植基地建設(shè)方案 445.5.1概述 445.5.2技術(shù)方案 455.5.3種植基地建設(shè)內(nèi)容和產(chǎn)量預(yù)期 49第六章田間工程及配套設(shè)施建設(shè)方案 516.1概述 516.23000畝綠色糧食作物種植基地灌溉方案 516.2.1總體布局 516.2.2設(shè)計(jì)依據(jù) 526.2.3灌溉制度的確定 526.2.4渠道襯砌工程設(shè)計(jì) 536.32000畝無(wú)公害蔬菜種植基地灌溉方案 556.3.1總體布局 556.3.2設(shè)計(jì)依據(jù) 556.3.3主要設(shè)計(jì)參數(shù) 566.3.4灌水器選擇與毛管布置方式 566.3.5滴灌灌溉制度擬定 576.3.6支、毛管水頭差分配與毛管極限長(zhǎng)度確定 586.3.7網(wǎng)統(tǒng)布置與輪灌組劃分 596.3.8管網(wǎng)水力計(jì)算 606.3.9水泵揚(yáng)程及選型 646.42000畝中藥材種植基地灌溉方案 656.4.1設(shè)計(jì)依據(jù) 656.4.2設(shè)計(jì)參數(shù) 656.4.3噴頭選型和布置間距 656.4.4灌溉制度 666.4.5取水工程規(guī)劃布置 686.4.6管網(wǎng)水力計(jì)算 706.4.7機(jī)泵選型 726.52000畝花卉種植基地灌溉方案 726.5.1設(shè)計(jì)依據(jù) 726.5.2微灌主要設(shè)計(jì)參數(shù) 726.5.3微灌灌水器選擇與毛管布置方式 736.5.4微灌灌溉制度擬定 746.5.5微灌支、毛管水頭差分配與毛管極限長(zhǎng)度確定 756.5.6微灌網(wǎng)統(tǒng)布置與輪灌組劃分 766.5.7微灌管網(wǎng)水力計(jì)算 776.5.8水泵揚(yáng)程及選型 816.6田間道路工程 866.7灌溉工程 866.7.1機(jī)井工程 866.7.2提灌站改造 876.8溝道治理工程 896.9田間配套設(shè)施 906.9.1倉(cāng)儲(chǔ)工程 906.9.2農(nóng)業(yè)技術(shù)培訓(xùn)中心 93第七章節(jié)能、節(jié)水 967.1研究依據(jù) 967.2能耗分析 977.3節(jié)能措施 97第八章環(huán)境與生態(tài)影響分析 988.1環(huán)境影響現(xiàn)狀分析 988.2生態(tài)環(huán)境影響分析 988.2.1建設(shè)期對(duì)生態(tài)環(huán)境的影響 988.2.2運(yùn)營(yíng)期對(duì)生態(tài)環(huán)境的影響 988.3生態(tài)環(huán)境保護(hù)措施 988.3.1采用的依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn) 988.3.2建設(shè)期對(duì)環(huán)境的保護(hù)措施 998.3.3運(yùn)營(yíng)期對(duì)環(huán)境的保護(hù)措施 1008.4環(huán)境影響評(píng)價(jià) 100第九章企業(yè)組織與勞動(dòng)定員 1019.1公司體制及組織機(jī)構(gòu) 1019.2勞動(dòng)定員 1019.3人員來(lái)源及培訓(xùn) 1029.3.1人員來(lái)源 1029.3.2人員培訓(xùn) 102第十章項(xiàng)目組織管理與實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 10310.1基本要求 10310.2項(xiàng)目組織 10310.3項(xiàng)目管理 10310.4建設(shè)周期計(jì)劃 104第十一章風(fēng)險(xiǎn)分析 10511.1風(fēng)險(xiǎn)因素 10511.2風(fēng)險(xiǎn)因素分析及風(fēng)險(xiǎn)程度 10511.3防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策 106第十二章投資估算和資金籌措 10812.1投資估算 10812.1.1投資估算的編制范圍 10812.1.2投資估算依據(jù) 10812.1.3投資估算方法 10812.2總投資估算 10912.4資金籌措 10912.5資金使用計(jì)劃 PAGE