酒店財務(wù)整套規(guī)章制度

酒店財務(wù)整套規(guī)章制度本文檔旨在制定一套完整的酒店財務(wù)規(guī)章制度，以確保酒店財務(wù)的合規(guī)和規(guī)范化運營。1.財務(wù)管理原則1.1資金安全原則酒店財務(wù)管理應(yīng)始終以資金安全為首要原則，確保酒店資產(chǎn)得到持續(xù)的保護和合理的利用，防范和化解各種風(fēng)險。1.2經(jīng)濟效益原則酒店財務(wù)管理應(yīng)以經(jīng)濟效益為基本目標，通過規(guī)范、優(yōu)化財務(wù)運作、提高財務(wù)管理的效率和質(zhì)量，促進酒店經(jīng)濟效益的持續(xù)增長。1.3守法合規(guī)原則酒店財務(wù)管理應(yīng)始終遵守國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)，堅持誠信、公正、合規(guī)、透明的原則，規(guī)范各項財務(wù)活動。2.財務(wù)組織結(jié)構(gòu)2.1財務(wù)部門設(shè)置酒店應(yīng)設(shè)立財務(wù)部門，負責(zé)日常財務(wù)管理工作，包括但不限于收款、付款、結(jié)算、報銷、票據(jù)管理等。具體設(shè)置可根據(jù)酒店規(guī)模和經(jīng)營特點進行調(diào)整。2.2財務(wù)部門職責(zé)財務(wù)部門職責(zé)包括但不限于：制定財務(wù)管理制度及相關(guān)工作流程。對酒店憑證、賬務(wù)進行審核、監(jiān)督、管理。管理酒店資金及開立銀行賬戶，并保證賬戶資金的安全性。負責(zé)月末、季末、年末財務(wù)報表的編制及提交。組織對酒店現(xiàn)金、有價證券、其他投資進行管理并報告。參與酒店預(yù)算工作、內(nèi)部控制和成本控制。2.3財務(wù)部門人員結(jié)構(gòu)酒店財務(wù)部門應(yīng)聘用具有財務(wù)專業(yè)知識和實踐經(jīng)驗的人員，可根據(jù)不同職能要求確定人員數(shù)量與考核標準。2.4職責(zé)分工酒店財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)不同職能要求，對部門人員進行職責(zé)分工，明確職責(zé)并優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)。3.財務(wù)管理制度3.1酒店收款管理制度收款操作應(yīng)符合合同約定、規(guī)定的流程和程序，嚴格按照發(fā)票、銷售單據(jù)等證券記錄，確保收款的真實、準確、及時和完整。確保收款金額一致，并將款項及時存入指定銀行賬戶。管理收據(jù)簽字、銷售款項、折舊和固定資產(chǎn)等方面的相關(guān)報表。3.2酒店付款管理制度付款申請須經(jīng)相關(guān)部門簽字并填寫付款單據(jù)，以確保付款真實、準確及適時。付款操作需在確認審議后進行，應(yīng)進行知悉、會簽、審批和核準等程序，并簽署相關(guān)文件，確保資金使用的合法性、真實性和及時性。保證票據(jù)信息的真實確認并及時領(lǐng)取發(fā)票，防止因追索或糾紛導(dǎo)致資金損失或不當支出。3.3酒店結(jié)算制度酒店應(yīng)與客戶簽訂合同，明確款項付款方式、結(jié)款周期和時間。確保結(jié)算款項真實、準確及及時，并開具發(fā)票和收據(jù)。儲備足夠的閑置資金，以確保結(jié)算周期內(nèi)的資金需求。3.4酒店票據(jù)管理制度票據(jù)應(yīng)相互區(qū)分，標明來源，便于管理和檢驗。確保票據(jù)真實、準確、完整和及時開具。歸檔票據(jù)并做到內(nèi)容清楚明確。3.5酒店成本管理制度制定成本核算制度，確保成本核算的準確性和及時性。確保成本分配按預(yù)算、標準或?qū)嶋H費用，使成本核算信息準確、可靠、真實。