內(nèi)部審計(jì)程序的編制基礎(chǔ)簡(jiǎn)介

1目錄前言 31.1 內(nèi)部審計(jì)程序的編制基礎(chǔ) 31.2 內(nèi)部審計(jì)程序的內(nèi)容簡(jiǎn)介 41.3 內(nèi)部審計(jì)程序的使用說(shuō)明 52 正文 72.1 收入 7示2.鞠1.燒1敘 歡業(yè)務(wù)識(shí)流程傾概要虛 藝7鈴2.恩1.妹2回 唱銷售延政策瘡和銷紅售定租價(jià)的位訂立享和審虧批標(biāo) 挖7明2.賭1.糕3遍 肚客戶攤信用腿政策受的訂藝立，順審批趟，復(fù)廈核及核修改無(wú) 容7銀2.粉1.挑4豈 土銷售良合同獸的訂武立和裹審批膀的控槽制天 突7堂2.做1.借5條 影訂單瓜處理肅及開(kāi)睛票的乳控制炊 誰(shuí)7育2.腦1.建6掃 當(dāng)產(chǎn)成耕品發(fā)刊運(yùn)升 鐘7座2.檔1.猜7愿 證銷售展入賬貸和應(yīng)奸收賬控款值 份7該2.凈1.顯8卸 笨銷售紙退回魂 鬼7嶼2.劉1.嗚9觸 趙售后吵服務(wù)附和客穩(wěn)戶關(guān)史系絮 傻7語(yǔ)2.貝1.跑10悼 側(cè)客戶關(guān)檔案笛的建勻立、陡更新呀和復(fù)策核獵 蛾7誼2.平2斬 臉采購(gòu)席及費(fèi)好用申 少7憶2.槽2.斧1菌 歸業(yè)務(wù)除流程淋概要于 彩7剝2.云2.懷2裁 諸供貨績(jī)商/峰承包掘商的障選擇瞇和檔蓮案管斷理僅 敬7血2.銷2.公3塊 腿采購(gòu)恰定價(jià)稅 丘7燕2.押2.杏4茅 忠采購(gòu)眨計(jì)劃營(yíng)的訂本立，豬審批肉及修思改匯 濱7取2.虛2.舍5改 掀采購(gòu)毅合同牙的訂狠立，各審批抬及修艘改證 逮7稱2.串2.慎6休 遺購(gòu)貨惱程序粘 浴7戶2.封2.附7泛 摧應(yīng)付倚賬款冰和購(gòu)除貨付饑款癥 此7收2.斯2.染8欠 絞購(gòu)貨都的入度庫(kù)和范退回聾 睜7浸2.透2.昌9本 取費(fèi)用壯的處結(jié)理（遮費(fèi)用震的審宗批，刻報(bào)銷巷和截外止）喘 扮7槐2.往3理 刑存貨廉的管嚼理聯(lián) 樓7牧2.必3.麗1膝 抖業(yè)務(wù)者流程臟概要嚼 抱7蝴2.羽3.葬2閃 工原材渡料入蠟庫(kù)宜 啞7勾2.惑3.患3獻(xiàn) 做在產(chǎn)礦品和戀原材腳料的住出庫(kù)漁 旺7遵2.餡3.叢4博 茫在產(chǎn)攪品和滴產(chǎn)成愉品的度入庫(kù)潤(rùn) 資7陪2.禁3.循5萄 漏產(chǎn)成致品出稼庫(kù)功 抵7啊2.泛3.幟6監(jiān) 晃存貨餓的內(nèi)攔部轉(zhuǎn)傷移萄 投7芳2.塑3.只7漠 傍貨品脖賬目計(jì)和盤薦點(diǎn)亂 鳴7五2.炊3.牛8替 迅殘次隸冷背肢存貨花的管訓(xùn)理千 燒7求2.夕3.鄙9銅 委存貨看保安咱（存仗貨保色險(xiǎn)、杰人員紀(jì)、防農(nóng)火通重風(fēng)、聰存放港外倉(cāng)奶等）絮 片7株2.壞4木 皺固定賺資產(chǎn)鐵管理片 葛7抽2.挨4.辭1攔 湖業(yè)務(wù)泄流程壇概要演 瘦7既2.陶4.搞2倚 送固定絨資產(chǎn)文的購(gòu)壘置及蜂入帳晚（供拘應(yīng)商董選擇志）構(gòu) 淚7敗2.俯4.嘆3址 矛固定誠(chéng)資產(chǎn)巖的折伸舊剃 闖7附2.丹4.截4監(jiān) 琴固定礦資產(chǎn)敲的調(diào)攀用帳 驕7掠2.牽4.獲5購(gòu) 豬固定茅資產(chǎn)故的租柄入硬 洽7歡2.件4.音6巧 忌固定殼資產(chǎn)賓的處徹置業(yè) 摩7量2.唱4.途7稠 榮固定綢資產(chǎn)性的維哭護(hù)嗚 設(shè)7慘2.掘4.區(qū)8鏈 布固定享資產(chǎn)之檔案乖的管鏈理懸 鼻7片2.累4.范9螺 哈固定凈資產(chǎn)端盤點(diǎn)倍 餓7仍2.州5判 遼人力隙資源慘管理卡 副7免2.伯5.隨1誼 鑒業(yè)務(wù)率流程屢概要罩 蘿7胳2.絨5.繭2盼 種人力作資源芳檔案童管理兼 塑7蝶2.瞞5.肆3犯 冤薪金榨、津孩貼及殘社會(huì)冷保險(xiǎn)弓 課7槽2.維5.么4褲 吃時(shí)間邊記錄牙及休遠(yuǎn)假貓 秀7沸2.犬5.度5涂 險(xiǎn)雇傭廟、晉療升、桂調(diào)派型、輪稅崗和錫合同教到期仙及中壇止死 莊7唐2.玩5.努6殿 捉人員觀的培艇訓(xùn)災(zāi) 憐7遇2.持5.脂7歐 蟲業(yè)績(jī)收考評(píng)倘 榨7水2.碎6佩 甘資金跟管理看 球7寸2.蘿6.卡1晨 駱業(yè)務(wù)娛流程含概要害 塘7道2.龜6.欣2繞 軍貸款既管理麻 匙7煙2.醫(yī)6.牢3秘 你現(xiàn)金趁管理薦 慈7陜2.毛6.棗4歲 犬票據(jù)器管理謎 踏7赴2.那6.鼻5窩 熄股票慘債券貍的短座期投境資態(tài) 棚7握2.務(wù)6.穩(wěn)6肌 兇電子均銀行遲支付醫(yī)的控困制目 租7主2.撤7圓 藝生產(chǎn)比管理牧 時(shí)7戀2.耍7.址1泄 鞏業(yè)務(wù)夢(mèng)流程呢概要填 案7徐2.編7.該2茅 算生產(chǎn)急計(jì)劃曲 如7繁2.蟲7.賄3峰 扁生產(chǎn)汁流程及（包幸括生奴產(chǎn)質(zhì)創(chuàng)量控匯制、銳計(jì)劃陪外生庭產(chǎn)）略 趕7桃2.渡7.天4遍 踢次品歌和殘甲料的事控制皂 粘7參2.慈7.南5油 度產(chǎn)品舒成本垮的核旨算和澤入賬藝 疏7需2.民8享 喇會(huì)計(jì)真及預(yù)講算管慚理擺 限7晚2.博8.旦1古 汗業(yè)務(wù)姜流程于概要逐 尤7辛2.鹽8.朱2雪 蟲會(huì)計(jì)私政策扭的制愧定和段審批礙 秩7柜2.愈8.礎(chǔ)3瀉 紐憑證壘的訂吵立及則審批陽(yáng) 不7雪2.情8.清4季 蹈財(cái)務(wù)鼠報(bào)表扎的制財(cái)作、怒復(fù)核暮與管摧理挖 伐7慣2.撓8.曾5醬 羨會(huì)計(jì)脾檔案旁的存鑼檔（介憑證秒、賬腦簿和逗報(bào)表瘦等）牙 竄7蠅2.株8.話6胡 佳納稅置申報(bào)鋼和繳寬納睬 摩7前言倆1.況1恢 她內(nèi)部后審計(jì)筑程序吉的編寸制基課礎(chǔ)凳本內(nèi)滾部審鬼計(jì)程量序是漂一個(gè)榴通用中化的服程序錘，覆因蓋了刺主要派的審臣計(jì)領(lǐng)枝域，筆其目宋的是躬供內(nèi)貴部審扔計(jì)人賺員在卸其未躺來(lái)的讀內(nèi)部到控制敵審計(jì)腫工作取中作零為參我考?；急緦忂呌?jì)程弊序僅角適用筐于一盒般的開(kāi)針對(duì)電企業(yè)息內(nèi)控獎(jiǎng)制度胡的審謙計(jì)而冬非其董它特鴿殊目艦的的抓審計(jì)紛。鍬本審舟計(jì)程泡序的悶編制矩是基鳳于以觸下五嫂項(xiàng)基軍礎(chǔ)：雅于 氣內(nèi)部肢審計(jì)需遵照特國(guó)際答內(nèi)審辦實(shí)務(wù)迎標(biāo)準(zhǔn)圓施行漠內(nèi)部剃審計(jì)邊人員葡會(huì)盡撲量遵失照國(guó)撲際內(nèi)貌部審紀(jì)計(jì)實(shí)合務(wù)標(biāo)壽準(zhǔn)。山此標(biāo)厭準(zhǔn)代孤表國(guó)色際最卡佳實(shí)譯務(wù)的馬共通綢原則絮，遵傲行此挪項(xiàng)標(biāo)怖準(zhǔn)有渴助于礙內(nèi)部童審計(jì)摩工作恭質(zhì)量望的提捷高與脅規(guī)范泄。哲誠(chéng) 容被審叼計(jì)領(lǐng)紐域的記計(jì)算胖機(jī)使姨用程竿度已嶄經(jīng)確最定佳現(xiàn)代喉企業(yè)冠已經(jīng)散在日但常運(yùn)栽作的百各個(gè)雙領(lǐng)域袖廣泛敢使用西計(jì)算薄機(jī)。戒在不令同的伴計(jì)算絕機(jī)使革用程俯度下拜，即嘆使審睬計(jì)的誼控制深目標(biāo)銷不會(huì)撈改變?cè)L，具盲體的刪審計(jì)頃程序遣也會(huì)閥發(fā)生取較大歷的變完化。超所以管，內(nèi)督部審攜計(jì)人苦員應(yīng)溪在審壽計(jì)工蜓作開(kāi)尿始前互確認(rèn)莖被審初計(jì)企僚業(yè)使籮用計(jì)汪算機(jī)抽進(jìn)行肝業(yè)務(wù)殃操作免和管悲理的效程度劃，并猜且確學(xué)認(rèn)計(jì)貍算機(jī)翅使用臨的程畫度在想審計(jì)摩復(fù)核雁期內(nèi)耐沒(méi)有谷改變灰，并井根據(jù)退計(jì)算鍵機(jī)使偷用的四程度續(xù)考慮蛾使用貿(mào)適當(dāng)毯的審趴計(jì)技抗術(shù)，如以及椒是否雷需要秧另行扶進(jìn)行謠專門紡的計(jì)最算機(jī)識(shí)信息妹系統(tǒng)殖控制趴審計(jì)窯。鼻胸 燦內(nèi)部逆審計(jì)臉人員痕將會(huì)逆根據(jù)么需要顛對(duì)審備計(jì)程熊序進(jìn)譜行刪綢補(bǔ)和輪修改寬本審夏計(jì)程彩序應(yīng)跡當(dāng)被元認(rèn)為亮更多良的是折一種貓指南懸，而協(xié)不能板涵蓋紗一切通可能零出現(xiàn)欣的情慎況及路所有俘審計(jì)黑技術(shù)債。所私以，晌本程鎖序所五列出詢的控貪制活弱動(dòng)是耳遵照剛CO多SO初精神較編寫程的示錢例，寫并不治窮盡做所有轉(zhuǎn)可選切擇的榆控制晶活動(dòng)炎。它茂會(huì)提畫供相返關(guān)信精息，遺在審副計(jì)過(guò)睬程中控給出產(chǎn)指引沖和建淋議具晚體的希審計(jì)副工具軌。內(nèi)豆部審佳計(jì)人屋員應(yīng)乓該通門讀該而程序水，并削且在恩需要園的時(shí)映候，蠶根據(jù)嗚審計(jì)辱項(xiàng)目尺的要桑求和說(shuō)被審拘計(jì)單差位的靈實(shí)際慧情況傭，對(duì)輩本程辣序做普出刪劃補(bǔ)和弟修改技，結(jié)越合具陰體的戶現(xiàn)場(chǎng)電工作陶情況請(qǐng)以保驅(qū)證審淺計(jì)目唱標(biāo)的波實(shí)現(xiàn)扛。吊豬 活內(nèi)部堅(jiān)審計(jì)將將采寶用以藝風(fēng)險(xiǎn)液為基濟(jì)礎(chǔ)的萬(wàn)內(nèi)部錫審計(jì)因方法糧進(jìn)行皇本審膝計(jì)程狀序是仍遵照因以風(fēng)脖險(xiǎn)為推基礎(chǔ)心的內(nèi)墨部審沈計(jì)方私法的震三個(gè)右步驟曾設(shè)計(jì)恥的。切第一秀步使劣用問(wèn)帖卷或陶其它嶄適當(dāng)階形式暑初步帳了解杯被審灘計(jì)業(yè)塔務(wù)流披程的碌信息燙和需脅要關(guān)賭注的謠領(lǐng)域鑼，初早步評(píng)睛價(jià)該慌被審種計(jì)領(lǐng)匪域的仰風(fēng)險(xiǎn)唱；第展二步變是基炒于初拼步調(diào)眠查的誓結(jié)果炒確定柱該業(yè)晝務(wù)流偶程中榮的內(nèi)麻部控刑制目誦標(biāo)和拳關(guān)鍵憤內(nèi)部發(fā)控制洋活動(dòng)笛，審愈計(jì)人飽員將象根據(jù)腎風(fēng)險(xiǎn)菌判斷匙的結(jié)險(xiǎn)果選藏?fù)襁m求當(dāng)?shù)奈缈刂茩n活動(dòng)鏡，有柴效地樂(lè)利用敞審計(jì)伸資源謝；最貍后，垂確定鑒對(duì)各俱項(xiàng)內(nèi)浪部控停制活柴動(dòng)進(jìn)久行測(cè)葉試的盆具體底方法碎和技往術(shù)。靜審計(jì)詳人員臨將以血對(duì)風(fēng)體險(xiǎn)的侵判斷裹為依勵(lì)據(jù)對(duì)日這些筒方法省和技澆術(shù)作孔出選次擇。尋身 億內(nèi)部準(zhǔn)審計(jì)協(xié)將會(huì)排按照書業(yè)務(wù)未流程膊的分飯類進(jìn)被行俊某項(xiàng)骨交易屯在業(yè)奶務(wù)流爆程運(yùn)梨轉(zhuǎn)時(shí)端會(huì)流誕過(guò)一哪系列媽相關(guān)混的業(yè)幼務(wù)領(lǐng)強(qiáng)域。胡本審幣計(jì)程歐序人知為地脊把業(yè)蔑務(wù)劃侮分為葡八大搶業(yè)務(wù)薯流程釘及其桌下的鐘各個(gè)齡業(yè)務(wù)嶺環(huán)節(jié)德，作采為審念計(jì)子鵲項(xiàng)，興其目劇的是盼在盡銷可能船考慮管審計(jì)烤對(duì)象匆的關(guān)綿聯(lián)性描基礎(chǔ)幻上把著業(yè)務(wù)刊流程迅分為挖可以叔審計(jì)那的較歸小單終位。凈內(nèi)部反審計(jì)梯人員羨應(yīng)當(dāng)贈(zèng)在審窮計(jì)工禍作中長(zhǎng)意識(shí)旅到各程個(gè)審票計(jì)對(duì)包象之祝間的腥關(guān)聯(lián)短性和紐互相災(zāi)的影鑄響，麗并對(duì)承此執(zhí)蛛行必內(nèi)需的靠審計(jì)異工作鐵?？?.思2糞 邊內(nèi)部風(fēng)審計(jì)門程序汗的內(nèi)胞容簡(jiǎn)乓介杜如上抹所述息，為豬了最臂有效倦地利笨用有峽限的護(hù)審計(jì)炭資源選，本乒審計(jì)始程序語(yǔ)遵照滿以風(fēng)闖險(xiǎn)為加基礎(chǔ)節(jié)的內(nèi)然部審飛計(jì)方綠法的迫三個(gè)結(jié)步驟凡設(shè)計(jì)充的。身審計(jì)滾程序謙的主做要內(nèi)智容包監(jiān)括：精疫 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日內(nèi)部訂控制仔記錄民表晝內(nèi)部糖控制拋記錄升表揭寒示了告該業(yè)沸務(wù)流嬌程中孝所有揀通用醬的主襖要控御制目和標(biāo)和呈控制墊活動(dòng)撈。控早制目雕標(biāo)可仰按其諸達(dá)成隆的目執(zhí)的分墻為鐘“們財(cái)務(wù)地性控問(wèn)制目指標(biāo)卸”亂、滔“況操作傳性控執(zhí)制目懂標(biāo)考”印及志“寺合規(guī)努性控佳制目瞎標(biāo)尊”與三種丑。為脅了達(dá)座成一博項(xiàng)控場(chǎng)制目禿標(biāo)，家組織座內(nèi)可菊能存嚼在許陵多種蔬控制刺行為匠，而刊內(nèi)部?jī)S審計(jì)做人員算應(yīng)當(dāng)各根據(jù)嗎被審滿計(jì)單啊位的運(yùn)實(shí)際口情況夕決定鹽能夠魯最有鋪效、笑充分?jǐn)y達(dá)成窄控制組目標(biāo)石的控吼制活射動(dòng)，丟并將俗其作濫為內(nèi)佳部審案計(jì)的炎對(duì)象跑，我錘們把釣該幾過(guò)項(xiàng)控糕制行萍為稱需為歷“盜關(guān)鍵份性控瓦制活脹動(dòng)譽(yù)”私。關(guān)描鍵性竊控制列活動(dòng)談的選貸擇將酸影響未審計(jì)幫程序都的選嶺擇。啦一個(gè)陽(yáng)業(yè)務(wù)距流程用中的起每個(gè)譯審計(jì)獄子項(xiàng)根都會(huì)堵有一越個(gè)內(nèi)淺部控章制記怪錄表竄。前歸 貞審計(jì)當(dāng)程序廟審計(jì)鍵程序辮提供珠的是爐對(duì)關(guān)老鍵性公控制涼活動(dòng)箏建議雅的測(cè)倆試手背段和猜復(fù)核排方法須，如喊訪談財(cái)、交穿叉詢獄問(wèn)、續(xù)觀察奴、分希析性登復(fù)核井、穿犧行測(cè)踐試和器抽樣聞測(cè)試勤等。浮這些替程序喂應(yīng)該著被視時(shí)為一滲種建脾議。進(jìn)內(nèi)部塵審計(jì)萌人員挪應(yīng)該吹基于督前兩搜個(gè)步愈驟的肚工作熄進(jìn)行山審計(jì)減程序柜的選寄擇和臉修改難。違1.彈3筑 韻內(nèi)部厲審計(jì)摧程序彩的使喪用說(shuō)源明腦本內(nèi)棕部審錄計(jì)程批序主鑒要有膛兩個(gè)互用途父：在飼制定摸年度映內(nèi)部赤審計(jì)慨計(jì)劃嘴過(guò)程阻中提腸供參急考以打及幫揀助內(nèi)沸審小躲組在吃個(gè)別歉內(nèi)部卸審計(jì)隨項(xiàng)目律中建仆立審串計(jì)程幸序。壘辭 紛用于慚年度男內(nèi)部師審計(jì)瘋計(jì)劃鍛過(guò)程菜中提粱供參產(chǎn)考認(rèn)業(yè)務(wù)樸流程警概要至中列拿出了勝企業(yè)略各大獎(jiǎng)業(yè)務(wù)回流程扒的基冠本情留況和軋其中攻應(yīng)包序含的箏審計(jì)謹(jǐn)子項(xiàng)杰，這繡將為杏審計(jì)漆部門肅負(fù)責(zé)去人在肢制定苦年度耗審計(jì)挨計(jì)劃難時(shí)提秀供參汗考。室券 胡用于刮內(nèi)部列審計(jì)袍項(xiàng)目榴中審范計(jì)程總序的聲建立截本審繼計(jì)程勵(lì)序做肅為審態(tài)計(jì)指瞇南和銀建議敗，可漏以幫飾助審守計(jì)小漆組選節(jié)擇和遵自行粘設(shè)計(jì)貝符合牲實(shí)際或要求驗(yàn)的審陪計(jì)程屯序，蒸以滿晨足對(duì)豐控制尚目標(biāo)聲和控撞制活菠動(dòng)的凱認(rèn)定賢和測(cè)蠻試。肥為了牌選擇宵合適剪的審蘋計(jì)程閑序，遺內(nèi)部緊審計(jì)訪人員思應(yīng)該斧首先兼對(duì)選季定的伴業(yè)務(wù)既流程敢進(jìn)行揀初步皂的了槍解性事訪談沫，了亮解被裕審計(jì)惑單位層的管忘理環(huán)蓋境。運(yùn)其次質(zhì)，內(nèi)獅審人棄員決賄定要耀審計(jì)虜?shù)膶彅[計(jì)子伙項(xiàng)，枕并根屑據(jù)初半步的甘訪談諸結(jié)果惠，進(jìn)麥行控榨制目員標(biāo)的葛評(píng)估射，并樣從許于多可鄰以達(dá)鞋成這木些控森制目敲標(biāo)的嗓控制吳活動(dòng)辯中確露定關(guān)怕鍵性經(jīng)控制虎活動(dòng)砌。如念果針鄭對(duì)某底項(xiàng)控腦制目孟標(biāo)的鐮關(guān)鍵編性控屋制活木動(dòng)不坐存在懷，則寺應(yīng)當(dāng)刪確定悶是否績(jī)存在禽充分惠適當(dāng)甜的補(bǔ)第償性白控制陷活動(dòng)繩。搬決定袋了關(guān)啞鍵控?cái)n制行趕為或榨適當(dāng)俊充分繞的補(bǔ)氏償性槍控制磁活動(dòng)脅之后魚，就所可以奶根據(jù)考索引寨號(hào)找飄到相校應(yīng)的語(yǔ)審計(jì)遇程序歡。內(nèi)舊部審股計(jì)人香員應(yīng)眉該研畏究該折審計(jì)待程序爐，即酸通讀企該程車序并宜充分隆理解賴其建罪議的親步驟傷和選泄項(xiàng)。蛾然后權(quán)應(yīng)該五比照?qǐng)隹刂迫崮繕?biāo)槽和被柄審計(jì)泳組織蔥的實(shí)抹情判幅斷程塊序的軟哪一澡部分夏適合稱目前桂的工尚作需愧要。餡對(duì)于抵不符金合需勒要的滅地方厘，內(nèi)虹審人或員應(yīng)疏當(dāng)考雅慮對(duì)騰審計(jì)封程序淋進(jìn)行沖補(bǔ)充端和修類訂。卻當(dāng)內(nèi)懷部審惜計(jì)人疑員決罰定和掙修訂屋了內(nèi)純部審憲計(jì)程兼序之泄后，套該程射序應(yīng)轟當(dāng)被咐遵照摔地執(zhí)爭(zhēng)行和燃貫徹綁項(xiàng)目甜的始凳終。味如果真在實(shí)聽(tīng)際審涼計(jì)工廳作中欣產(chǎn)生寇了任蛋何偏荷離審戒計(jì)程懲序的莖情況英，內(nèi)禽審人公員應(yīng)傘當(dāng)和柏適當(dāng)謹(jǐn)層次辣的內(nèi)駱部審等計(jì)負(fù)凈責(zé)人附進(jìn)行次解釋橡和溝各通。庭如果悼執(zhí)行暈該程適序的烘結(jié)果駱證明本關(guān)鍵輛性控項(xiàng)制活侮動(dòng)未鍬得到昨有效冶執(zhí)行星，則輸應(yīng)進(jìn)變一步收確定掛是否候存在歪補(bǔ)償冠性控籠制活過(guò)動(dòng)。究如補(bǔ)俘償性唯控制室活動(dòng)敲不存觀在，革則可毛以認(rèn)給為該憐項(xiàng)控粒制目累標(biāo)未昨能有掘效達(dá)私成，忘需進(jìn)蠅一步僑評(píng)估嫂其影霧響、仍提出銜改進(jìn)鮮建議駁并與吃相關(guān)貴業(yè)務(wù)膛管理籠層進(jìn)竟行討呢論后冊(cè)取得眾其回蒼復(fù)。賊本審扁計(jì)程綿序的返使用戚流程蛛圖示堆如下姓：線2參 曉正文摔2.阿1朱 境收入柳2.楊1.圓1證 孔業(yè)務(wù)謙流程際概要彼萌乞 書收入磨業(yè)務(wù)蒸流程皇將包勺括以恰下審準(zhǔn)計(jì)子漫項(xiàng)：排霧 拉銷售膠政策裹和銷蓋售定懲價(jià)的董訂立對(duì)和審陽(yáng)批早雞 駐客戶賠信用何金額乒的訂郊立，汪審批核，復(fù)科核及今修改拿推 低銷售禿合同伐的訂伙立和漸審批慰的控灶制聯(lián)敗 冷銷售宰程序亞的控漢制（哈銷售夸訂單忙，價(jià)踢格、測(cè)信用蓋控制肅及開(kāi)津票）匯斜 醋產(chǎn)成塵品發(fā)觸運(yùn)誓束 采銷售哲入賬體和應(yīng)您收賬睜款莫浸 少銷售曲退回謀徐 吐售后時(shí)服務(wù)涼和客刮戶關(guān)娘系樓羞 妖客戶爽檔案欺的建開(kāi)立、違更新取和復(fù)六核尖 版由于衰各個(gè)充企業(yè)飄的銷鐮售模侍式千旋差萬(wàn)含別，結(jié)本審縮計(jì)程掉序僅廉列出京了最濾常見(jiàn)股的收谷入審貍計(jì)子老項(xiàng)。疼對(duì)于良新的荒審計(jì)美子項(xiàng)裝，內(nèi)市部審仇計(jì)人斤員可詞以參暢照本疏程序庫(kù)，考障慮其磨和已伍有審濁計(jì)子壽項(xiàng)的井關(guān)聯(lián)攝性自訪行追磁加。杯調(diào)查容問(wèn)卷壇：謎問(wèn)題劑 葛回答感記錄箭1．社公司身的銷成售形忍式有皺哪幾橋種？駱各銷遇售方報(bào)式的齒比重搏如何名？是鞋否有愿現(xiàn)銷會(huì)？沙 愿2．代公司丹的主算要產(chǎn)倘品有壺哪幾偶種？ 必3．當(dāng)請(qǐng)介臂紹一拜下公堪司銷逼售部鏡門的田組織納結(jié)構(gòu)剛？許 含4．冠公司無(wú)是否蛋有一三份書業(yè)面的束銷售善政策董（包婦括定曲價(jià)，版信用釣，銷撐售折丈扣，正銷售士操作桌流程昏等政異策）曲？腫現(xiàn)在寶的執(zhí)膚行新顫情況綿如何腳？ 擁5．盛產(chǎn)品擺的市落場(chǎng)定材價(jià)策華略和茅審批毅方式測(cè)是怎濃樣的匹？是仰否有競(jìng)一個(gè)令指導(dǎo)喇價(jià)格勺體系串？ 逐6．汗銷售慈管理幼是使鑒用手巖工還醫(yī)是電綿腦系燒統(tǒng)？睬若是青系統(tǒng)擾控制懷，則俱是使怕用何特種方夸式控阻制銷叼售價(jià)宅格稅a.泄與渣產(chǎn)品注相關(guān)器聯(lián)的慎系統(tǒng)忠價(jià)格追表？致b.疾與有產(chǎn)品來(lái)相關(guān)漂聯(lián)的撈系統(tǒng)桑價(jià)格的表，所并附勿以折祖扣率手？完c.薄基獵于規(guī)喜則的傻定價(jià)乒體系絮(艱RB鑄P)冰? 袍7．吧對(duì)不銹符合千價(jià)格惹體系領(lǐng)的銷取售合充同是普否必懲須有讓審批調(diào)程序錦？邊 音8．集是否訂有一膜個(gè)統(tǒng)副一的宗信用翅政策體，該鞠政策狼是否屈運(yùn)用冤于公叫司所狂有的適客戶徹？舟信用組政策婆的判寒?dāng)鄻?biāo)能準(zhǔn)是幻？攤a．肝信用圈額度碧b．敢信用旋周期綠c．院以上稈兩種逗方式獻(xiàn)的混河合 徒9．機(jī)信用悔政策說(shuō)是否予會(huì)有教定期笑復(fù)核讀的程框序？ 虧10底．是恥否有得負(fù)責(zé)課信用疑政策芳審核工的經(jīng)朝理或冬崗位更？該待經(jīng)理糊/崗苗位是梨否獨(dú)級(jí)立于獄銷售耳部和滔應(yīng)收老賬款蘿的崗且位？ 耽11留．公穿司信忌用的禾確定牢、分透級(jí)審欣批核群定其年復(fù)核哄的流似程是早怎樣兇的？ 勿12卷．合秀同簽吃訂前羽的復(fù)廢核程臟序的憤問(wèn)題康：費(fèi)a．熄 罩是否再有信柄用控秧制人愁員的咬復(fù)核總？析b．即 固是否浩有價(jià)庸格控衡制方閱面的業(yè)復(fù)核花？瓜c．種 刷是否吊需要怒法律膏顧問(wèn)宗的復(fù)通核？第 屠13瘦．是怒由誰(shuí)現(xiàn)在銷慘售合則同上潑簽字哪的？顆若非牢法人妥代表糟，則脊是否甩有法畜人代漸表的員書面依授權(quán)勢(shì)程序牛？ 午14篇．銷字售合族同的僚歸檔斃和保皺管程領(lǐng)序是恨怎樣程的？粱是否升連續(xù)邀編號(hào)閃？ 巾15仙．銷案售訂外單和錦合同于的審范批放邀行程各序是租怎樣裕的？ 閃16潔．是雙否存仆在核歪對(duì)訂歌單、約合同掛、發(fā)顯票和燦發(fā)貨以單的臂數(shù)量章和金拜額的礎(chǔ)一致連性的決復(fù)核身程序身？請(qǐng)村介紹怪之。 玩17大．發(fā)歇票的腐開(kāi)立殼、作述廢的恐控制恰程序捕是怎拼樣的囑？ 植18今．請(qǐng)劫介紹盛倉(cāng)庫(kù)曲的發(fā)據(jù)貨流怪程，稈以及磚發(fā)貨忍的單底據(jù)復(fù)糧核流增程？ 暈19認(rèn)．運(yùn)詳輸?shù)奶锓绞街ナ牵簮?可雪以多坡選)夢(mèng)a．棕 標(biāo)客戶福自提結(jié)？瞧b．禁 架公司乖運(yùn)輸溪到客喚戶處鴿？藥c．煌 化委托挨承運(yùn)板人？液 親20賽．出臂庫(kù)單服、發(fā)銅運(yùn)單撞據(jù)是故否事瑞先連用續(xù)編遺號(hào)，跪并有壞人對(duì)惑歸檔閘的這毫些單卷?yè)?jù)的念連續(xù)偵性進(jìn)拿行檢他查？ 老21臂．公內(nèi)司確隊(duì)認(rèn)銷嶺售和當(dāng)應(yīng)收惹賬款逼的流稍程是閱怎樣超的？ 撤22少．是升否有泊流程眼保證條應(yīng)收立賬款脖及其怨銷售疊的確貧認(rèn)和盤相應(yīng)追的成爭(zhēng)本確芹認(rèn)記參錄在撥同一爹個(gè)會(huì)勞計(jì)期修間？ 西23蓬．管奪理層扮人員鋼是否批有定峽期復(fù)度核所場(chǎng)有的扭銷售酬資料局分析密，如抗毛利惕率分事析等乖，并估對(duì)于鉆異常索的變箏化進(jìn)揮行追探蹤調(diào)的查的饑流程索？ 冶24嘩．如沿果使蛛用系融統(tǒng)的牢銷售乓模塊爪，則旺是否園有一盞個(gè)定離期核秩對(duì)的罪過(guò)程慢保證摸每筆劑應(yīng)收染賬款仍的銷工售信豐息準(zhǔn)影確地封傳遞俊到財(cái)教務(wù)模只塊？ 圍25間．是廣否有塞一個(gè)孝經(jīng)理亦/崗情位負(fù)拐責(zé)復(fù)怖核客奧戶應(yīng)頭收賬濱款的湊所有規(guī)調(diào)整蠻和壞堅(jiān)賬準(zhǔn)鍵備提鳥取或廊沖銷退的流親程？ 敵26蝕．是春否至驅(qū)少每蕩月制侮作應(yīng)陶收賬踏款帳用齡分愁析？民并且慨對(duì)于堂逾期仔的賬榆款采吳取了拳相應(yīng)屬的措譽(yù)施？ 塘27丘．對(duì)睜于預(yù)借收和水從客階戶處夜退回?cái)?shù)的金密額是皮否使泡用有船別于賽應(yīng)收孤賬款厚的其旋它賬錘戶進(jìn)統(tǒng)行記奴錄？ 良28乖．公蜻司的堡銷售問(wèn)退回寫和售夫后服排務(wù)的傘政策鬧是怎昏樣的森？是輸否有補(bǔ)獨(dú)立循的職蓋能，楚如客個(gè)戶服女務(wù)部倍或者貴客戶掃服務(wù)嗎經(jīng)理叉？ 媽29絞．公故司的您銷售伶退回叨和客繁戶服厘務(wù)的復(fù)流程恭？相均關(guān)操惜作人錦員是座否熟隆悉該聾流程繁并按暢此操欲作？ 蘭30匯．公駁司是尤否有身對(duì)外慣的可道量化落的服句務(wù)和升保修辟承諾慮，如轎幾天旺內(nèi)返犬修？蹲該承劍諾的薯審核縣和確召認(rèn)程濱序？ 剛31泛．對(duì)忘于公猛司的瞇客戶響服務(wù)肺/保嘩修承衣諾，殘財(cái)務(wù)停部是釘否了象解？腫在帳續(xù)上預(yù)斃提相閉關(guān)的漆費(fèi)用韻的操買作流浙程是神怎樣滴的？ 當(dāng)32菌．公躁司是茅否有乓一個(gè)掉客戶凈的數(shù)舉據(jù)庫(kù)驢？棉a．慶 撫如果渣是手隆工管屢理，認(rèn)是否乘有專趨人管套理所頑有客躺戶的處數(shù)據(jù)柱？便b．案 杰若使享用系浙統(tǒng)，懲系統(tǒng)例中是峰否建祝立了蛾客戶肝信息濤的主玩文件僑？倚c．躲 積該數(shù)追據(jù)庫(kù)臭中包最括客橋戶的梅哪些琴主要傭信息藝?我 紡33床．公另司限恢制人早員接式觸客示戶數(shù)逃據(jù)庫(kù)刮的政元策和禍相關(guān)頁(yè)的審賽批和故復(fù)核養(yǎng)流程簽是怎烤樣的齡？ 烈34彎．公世司客倆戶信懲息的喘更新發(fā)流程漢是怎告樣的雜？ 庭35簽．如哄果使疊用銷買售管故理系陣統(tǒng)，初其是鐘否有蹤接口通來(lái)向作倉(cāng)庫(kù)舍和財(cái)牛務(wù)部稍門傳寄遞信糟息？ 擊36強(qiáng)．在逮現(xiàn)在怨的工槳作中撓，您講最擔(dān)廁心或累最關(guān)今心的費(fèi)事是瓶什么收？ 獲2.點(diǎn)1.藍(lán)2堆 戰(zhàn)銷售壘政策肚和銷款售定室價(jià)的孟訂立貧和審犬批改2.榴1.站2陣.1勻 做內(nèi)部孕控制壁評(píng)價(jià)黨表觀控制塵目標(biāo)賓分類歷 稅控制坐目標(biāo)隸 遼風(fēng)險(xiǎn)酸*婆 淡控制柴活動(dòng)候 泡適用這與否誤 德相應(yīng)刷審計(jì)即程序項(xiàng)操作斗性脅 基公司陸有符笨合公壯司戰(zhàn)點(diǎn)略目既標(biāo)的民書面熄銷售睡政策漫，該蒸銷售峽政策蹲符合咸管理稿層的夠意志綢，并膜在公邊司內(nèi)現(xiàn)部貫桐徹執(zhí)盤行。軋 鳴?司 耐公司電的戰(zhàn)逼略目蝕標(biāo)無(wú)欠法實(shí)招現(xiàn)；月?爺 號(hào)管理鍵層意座圖無(wú)棉法貫別徹執(zhí)配行；誓?挨 抱市場(chǎng)騾競(jìng)爭(zhēng)狡力的或下降娛。傭 那公司少有關(guān)援部門羞制定辣的銷壤售政澆策有通相關(guān)壺部門莊領(lǐng)導(dǎo)服的會(huì)事簽，涌經(jīng)高祥級(jí)管匪理層緣審批恰后下悔發(fā)到問(wèn)相關(guān)鋪部門組。仰 愚 語(yǔ)A援 炊 豆 另銷售叔政策稼的執(zhí)弄行部平門了好解公外司的底銷售假政策扣，并茫將該沖政策亭運(yùn)用汽于實(shí)漸際銷捧售活攪動(dòng)中蠢。變 等 武A總 賣 禍 糟銷售類政策轎應(yīng)該吃定期褲更新臣。眾 潛 慨A押 戰(zhàn) 房 累（其廚它）瓣 賠 劉（其顫它）眨操作境性統(tǒng)合規(guī)熟性炒 糧公司馳有一載份體火現(xiàn)管摩理層西意志籮的價(jià)惡格體稈系表括，價(jià)秘格體狹系表鋪符合伐銷售倦政策瀉。歸 饞?芹 帖銷售商政策玻無(wú)法邪貫徹?zé)釄?zhí)行賴；匙?院 附銷售段定價(jià)算得不茫到合辣理的儲(chǔ)監(jiān)控的。綿 盒價(jià)格悔體系粘表的予制定紀(jì)需財(cái)納務(wù)部杏、市兆場(chǎng)部星、銷但售部革等部朗門多府方配茅合，宣制定腐價(jià)格巾體系稍表符劍合公葵司的飽銷售舅政策乏，由徹公司旬高級(jí)峽管理魔層審習(xí)核其侄合理絲性并皂簽字膜確認(rèn)繩?；?蒜 崖B著 惠 約 旁公司丈使用螞的系外統(tǒng)軟趁件中閣有標(biāo)眾準(zhǔn)價(jià)喜格的神設(shè)定科，并糠且只嚇有公辦司管公理層煮有權(quán)民限在魚系統(tǒng)罵中放爐行該跪價(jià)格焰體系草。裂 牛 刮C王 背 澤 胳（其仰它）服 叛 遼（其應(yīng)它）市操作怒性爹合規(guī)鋒性棉 柔只有龜正確爆有效好的信卸息可額以被餃錄入崖到價(jià)押格體失系表議中。妹 鋼?杰 卵未經(jīng)暮授權(quán)膀的修朗改；源?架 慮錯(cuò)誤栽的產(chǎn)和品信副息。樂(lè) 貢所有亭價(jià)格此體系脾表的肆更新殊都必須須填調(diào)寫正臂式的哄書面音更新毫申請(qǐng)參表，籌并予受以歸格檔備況查。媽 移 們D光 錢 繳 遲價(jià)格差體系勵(lì)表的景建立味和修繼改單憲據(jù)都漢經(jīng)過(guò)宿適當(dāng)爆的管甜理層走對(duì)照捐銷售冒政策梁進(jìn)行兩審批墻。至 槳 箱D描 留 奮 飽（其潔它）破 谷 房（其挖它）香操作營(yíng)性矩 果所有暮成熟我的、石可以若提供捏給客賣戶的房產(chǎn)品陶信息澤均在股該價(jià)痛格體夾系表往上得敲以反那映吳 醫(yī)?乘 破損失量潛在蠟銷售咳機(jī)會(huì)友；申?霧 衣盈利熊能力喬的降遵低；撈?撈 握損失鉆市場(chǎng)張份額摟；丹 召加入酷新產(chǎn)搬品價(jià)尤格信俱息需萬(wàn)要填芬寫價(jià)勾格變寫更申序請(qǐng)表干，申污請(qǐng)表綢連續(xù)矮編號(hào)倘。俯 斜 武E芒 槐 吸 紫管理取層定膚期復(fù)恭核價(jià)洗格體為系表悲所包朗含信急息的心準(zhǔn)確勉性，慘相關(guān)嗚性和四完整含性。絲 煌 阻F敬 樂(lè) 過(guò) 羨（其辰它）奶 砌 平（其罰它）眼操作航性筋 薄價(jià)格股體系削表可莫以在樓需要示時(shí)為販?zhǔn)褂盟咛岢饭╆P(guān)袋鍵的尾信息搬。尋 減?扔 賴關(guān)鍵耽信息勻得不勾到有鞋效利啄用倉(cāng)?處 潛關(guān)鍵濃信息泡的丟絞失。窮 緊價(jià)格慮體系攏表制梨定的題過(guò)程寸中有著使用犁者的銷參與況，保怕證該倦表符建合使緩用者偉的要浴求。脾 儲(chǔ) 政G奔 換 怕 仆價(jià)格頸體系氧表下轟發(fā)到拘具體腿的使鋤用者略。悄 員 版G搬 棄 互 師價(jià)格直體系折表有憑專人節(jié)負(fù)責(zé)彈維護(hù)般，并蒙有完垃善的濤備份尿制度誼。阻 繼 紹H辭 藍(lán) 針 井價(jià)格慎體系陵表定那期被飼及時(shí)狗的更狐新，聚以反削映市懸場(chǎng)的僵情況雜。趴 訓(xùn) 怒I病 溜 徒 狠（其船它）揮 誰(shuí) 碰（其頭它）娛操作駛性只 練只有輕經(jīng)過(guò)膏授權(quán)伸的人肢員才防能夠曬接觸籠價(jià)格你體系碌表。皆 鵲?州 蝦未經(jīng)恐授權(quán)約的修燥改；肺?院 父敏感鋼信息笛的泄傅漏。池 鬧系統(tǒng)殲中為升價(jià)格扒體系勸表的說(shuō)使用僻者設(shè)念立了禮使用湯或修憐改的魄不同估權(quán)限冒。躺 賢 行J籍 示 燒 趟對(duì)價(jià)將格體嶄系表歸的使嘗用和集修改諷有經(jīng)介過(guò)管暫理層興適當(dāng)冶的授調(diào)權(quán)。須 殺 致D墓 同 延 灑（其浴它）梨 譽(yù) 史（其惕它）愁操作逆性稻 斃銷售里預(yù)測(cè)味被準(zhǔn)酸確地殊制定酸，并福體現(xiàn)淘管理居層的代意圖遣。壺 蛙?扣 致生產(chǎn)移計(jì)劃濤不準(zhǔn)淘確；塘?癥 百最終床影響叔存貨坑和資虹金占京用率介的指其標(biāo)。匠 胞銷售餐部基饒于科錦學(xué)方咱法制覽定銷評(píng)售預(yù)缸測(cè)。酒 會(huì) 步K苦 饞 寫 幻銷售咬預(yù)測(cè)須被定嘴期的倘滾動(dòng)奸更新旗，并泥經(jīng)過(guò)固管理擦層的缸批準(zhǔn)道。斥 揀 劫L捷 圍 天 路管理美層審?fù)撕瞬⑷枵J(rèn)可揭銷售醫(yī)預(yù)測(cè)甚。挽 爆 印K貸 糖 砌 府（其莖它）察 乳 足（其京它）笨*化 牛各組什織所殼面臨石的由崗于控自制目汁標(biāo)失罷敗而昌產(chǎn)生癢的風(fēng)偏險(xiǎn)影嫁響因研具體秩環(huán)境個(gè)因素更的變針化而鼻不同波。我哄們?cè)谡４烁o據(jù)C到OS帖O的唯精神猜和公宮司的考實(shí)際脖要求把列出亮通用黃性的肥風(fēng)險(xiǎn)嘩影響欄，以慢供內(nèi)堅(jiān)審人抵員參申考。惹內(nèi)審冷人員站可以牛在實(shí)增地工差作中發(fā)根據(jù)學(xué)被審嘉企業(yè)惱所處果行業(yè)獎(jiǎng)及經(jīng)納營(yíng)環(huán)手境自汁行刪閥補(bǔ)。培2.刮1.襯2頌.2宏 悲審計(jì)頃程序品審計(jì)馬程序粥/步鮮驟上 世執(zhí)行朱人、圖日期鍋 企工作持底稿黨索引價(jià)及注爐釋A刻1．?dāng)?屆對(duì)市山場(chǎng)部往、銷求售部開(kāi)、財(cái)軍務(wù)部永或其折它相下關(guān)人鳥員進(jìn)跌行訪社談，春了解榨銷售頁(yè)政策結(jié)制定俊的依欺據(jù)和呆相關(guān)破的市鉗場(chǎng)經(jīng)箭濟(jì)信灰息和刊市場(chǎng)隨策略組，以繪及參納與制劃定政座策的趴人員質(zhì)和下刃達(dá)到托部門碌的情棵況等潮；勿2．旋 蛾獲得懷書面夫的銷趁售政運(yùn)策范鞭本；迫3．耽 得對(duì)檔接案進(jìn)槽行檢燭查，注察看籃是否里有高暈級(jí)管述理層凈的簽讓字或也者確張認(rèn)；屢4．津 盜詢問(wèn)班下達(dá)崗部門農(nóng)的操立作人恰員，樸判斷教其了閥解銷注售政稈策及奸執(zhí)行蜻的程留度。儲(chǔ)5．盼 昂查看額銷售兵政策葛范本配的日搜期，傍是否塑得到電及時(shí)便更新噸。救 升 B摧1.黑 鑒通過(guò)旱交叉繡性詢軟問(wèn)了曲解價(jià)訴格體撈系制像定的值步驟類，確抬定公胞司的代相關(guān)鳥部門而是否港參與治其中桑；笨2.近 貍評(píng)估落價(jià)格姐體系頭表與盜銷售補(bǔ)政策田的符昨合程贏度；姥3.外 衛(wèi)獲得務(wù)最近步頒布般的三帝份價(jià)擇格體訪系表嗓，檢您查文物件，剃確定禍?zhǔn)欠駫煊泄珪炈靖甙W級(jí)管寒理層彎復(fù)核忘的簽正字確喜認(rèn)。駐4.疲 縮查看胖最近臟的毛義利率泉分析絲表，滾就異伶常情救況（象如銷賓售負(fù)瓣利潤(rùn)凈）進(jìn)濃行追苦蹤，媽了解普原因驕。 C玩1.茫 敘在I貢T部值門的吵支持灑下，惱了解幅系統(tǒng)真價(jià)格淚體系立的建買立、謎更正俯和放舍行的氏情況墓2.怖 臂在I春T支芒持下掙，獲遠(yuǎn)得可次以修須改價(jià)諸格體迫系人遷員的餡名單顫并進(jìn)膽行認(rèn)蠻真調(diào)滅查，籃以保柱證名懇單上喉的人瓜員都擋有管買理層異的授勉權(quán)。楊3.匹 拒在I績(jī)T支采持下碌，獲縣得可拌以放崖行價(jià)醋格體齡系（貨即授鋒權(quán)系鋒統(tǒng)使龍用該荷標(biāo)準(zhǔn)廳價(jià)格劫）的訴人員鞋名單耽并進(jìn)瞎行調(diào)燥查，幫以保滲證名霸單上規(guī)的人給員均爆得到濱高級(jí)灶管理廣層的后授權(quán)守。 D述1.泳 泡對(duì)價(jià)滔格體嗎系表伸的制晃定的既相關(guān)陪部門察進(jìn)行淚訪談湊，了驗(yàn)解價(jià)趟格體道系表旬的建菊立和掙更新須流程秧；黎2.扭 螺對(duì)照債銷售挪政策攏，評(píng)諒估更許新流苗程與師政策裂的符舍合程烏度；脆3.份 糕使用鳴判斷陳抽樣籠法，材從歸闖檔的蘿檔中喉抽取些__咱__偶張最繳近的欲銷售傷定價(jià)床修改膊申請(qǐng)潮表樣卡本，權(quán)查看芝是否惜有相塌應(yīng)管洗理人瑞員的拴審批膛簽字停；猜4.莖 騾追蹤車到最方近的擾一份循價(jià)格阻體系顆表，壇查看宵其是姻否根知據(jù)授譯權(quán)的箏銷售漿定價(jià)童修改銀申請(qǐng)做表進(jìn)誕行了圣更新勞。 E濾1.促 索交叉睬詢問(wèn)旬新產(chǎn)祝品價(jià)象格信麻息加恒入價(jià)肝格體建系表席的流頁(yè)程；此2.喇 發(fā)檢查肅銷售殺定價(jià)仙修改范申請(qǐng)?zhí)┍硎菈姆襁B退續(xù)編黎號(hào)。那3.驚 四使用滾判斷快抽樣括抽取識(shí)__椅張價(jià)糖格體信系表評(píng)，查抓核新槽產(chǎn)品勁加入白此表新是否僚有相伶關(guān)審螞批。 F藥1.溫 鏈詢問(wèn)狀管理雄層對(duì)應(yīng)于定割期復(fù)鄉(xiāng)核價(jià)雞格體后系表塌的事副項(xiàng)，鑰評(píng)估于其對(duì)免于該廁控制夫點(diǎn)的圈認(rèn)知石情況捷；愿2.誼 申獲取宇價(jià)格幣體系考表復(fù)暮核報(bào)搭告，辨檢查放管理纖層的稈復(fù)核顆簽字酬；社3.財(cái) 樂(lè)檢查廣信用浩復(fù)核衛(wèi)報(bào)告凳的日黎期，諷判斷機(jī)其復(fù)嶺核頻財(cái)率，儲(chǔ)并與儀銷售射政策桐相對(duì)殲照其趁貫徹扔情況邊；抖4.手 天詢問(wèn)壞管理悉層如務(wù)何確脊保價(jià)叼格體扇系表流的完釣整性叼。就敘詢問(wèn)嶺結(jié)果射作進(jìn)勝一步匙抽樣績(jī)測(cè)試抬。 G拋1.筍 但訪談凱價(jià)格旺體系礎(chǔ)表的側(cè)制定就部門他及使友用部背門，煌了解釋使用習(xí)者在巡價(jià)格滅體系上制定調(diào)中的兇參與嶺程度壇；白2.忘 敲訪談仇價(jià)格暖體系蹄表的臟使用鑄者，搶評(píng)估蒸價(jià)格怒體系爪表是戚否符監(jiān)合使荒用者小要求糾；殊3.易 乎了解土價(jià)格錄體系綢表是絮否下佳發(fā)到胞使用住者，每該使捉用者般是否煌得到江恰當(dāng)堆的授奮權(quán)接宜觸該終信息副。 H姨1.奧 紹訪談歇價(jià)格奸體系饞表存袖盤部你門，純了解趙是否棕有價(jià)孝格體斗系表惰維護(hù)乎的相啊關(guān)規(guī)休定，濤以及牙保管勁情況術(shù)；且2.池 搭若使卷用了兔系統(tǒng)王中的基價(jià)格都體系增，則鑒檢查險(xiǎn)該檔碰案是踩否納隙入了腎日常窮的備惑份計(jì)耳劃中薄。 I處1.升 恒訪談悅銷售芝部門護(hù)和市熄場(chǎng)部充的管訊理層如，詢懲問(wèn)是嘗否有尚定期鹽更新辦的制瓜度；重2.彩 果獲得探最近駐的三弦個(gè)月飲的價(jià)旱格體倡系，碌對(duì)照憤確認(rèn)轟有更鬼新的燕情況灰，檢敢查管鋪理層昂的簽呆字確決認(rèn)。 J違1.蜻 煙訪談內(nèi)管理沉系統(tǒng)淹中價(jià)若格體鮮系的期IT望人員年，了盼解其武權(quán)限援設(shè)置鄭；貿(mào)2.殿 碗獲得莫所有飄可以槳訪問(wèn)口/修世改系付統(tǒng)價(jià)踏格體擁系的斧人員泊清單乓；慰3.焰 誦基于喚“肌按需片分配詠”飛原則酒評(píng)估簽清單膊上的泡人員救是否語(yǔ)被恰筐當(dāng)?shù)仃惙峙淇媪藱?quán)雁限；誠(chéng)4.霧 督檢查捆相應(yīng)疫的訪堵問(wèn)授款權(quán)申英請(qǐng)單淺據(jù)，堤查看互是否妙有管木理層希的簽巧字確擔(dān)認(rèn)。 K狂1．匠 綠對(duì)銷曠售部寒銷售退預(yù)測(cè)特制定扛的相叨關(guān)人炒員進(jìn)煤行訪月談，斃了解阻銷售貓預(yù)測(cè)施的制芬定過(guò)蛛程，把使用寧的方扭法和擦參考陸的信室息；鈴2．耕 尾獲得胳銷售躬預(yù)測(cè)牲的文吊件樣歸本，購(gòu)復(fù)核員其制旁定方購(gòu)法的邪合理僅性；乒3．幕 熟對(duì)銷衣售預(yù)銅測(cè)文殺件進(jìn)葛行判雜斷抽友樣，拍選取僵__育_份顧預(yù)測(cè)巖文件紹，查暢看是旨否有臉適當(dāng)哲的管追理層長(zhǎng)的簽徹字或乎者確賴認(rèn)。 L流1．序 饅在程植序A輸?shù)脑L冠談中繞，了伯解銷馳售預(yù)都測(cè)定標(biāo)期更混新的狡情況聞；判蘭斷其坐是否孤成為漢一個(gè)乓制度澇被執(zhí)傳行貫膨徹；鉆2．亭 摩獲得南預(yù)測(cè)感更新扮的書像面文可件，伸如更舟新后裹的預(yù)去測(cè)，趕更新蠅的批壟示，予電子議郵件李等，滿復(fù)核姐其更瑞新頻厭度和攝相關(guān)帶的管歪理層饞審批圣確認(rèn)膛。 慰2.寶1.蹄3競(jìng) 茂客戶洋信用軍政策抵的訂跨立，貌審批并，復(fù)駁核及合修改餐2.座1.聚3吐.1牽 抖內(nèi)部疏控制史評(píng)價(jià)劇表遷控制族目標(biāo)杏分類妙 移控制幼目標(biāo)排 美風(fēng)險(xiǎn)枝*炭 口控制黎活動(dòng)慈 業(yè)適用桐與否井 斑相應(yīng)緣審計(jì)喂程序沾操作杏性合榜規(guī)性壓 膝信用贏政策墊反映甲了公看司所高處市季場(chǎng)經(jīng)疾濟(jì)環(huán)召境，著并符鼓合公自司管直理層胞的意迅志以燕及公恩司的艇整體贏戰(zhàn)略旁目標(biāo)侍。鋪 刻?懷 驚市場(chǎng)踏競(jìng)爭(zhēng)陜力的殲下降脹；亡?廉 佩公司廊客戶聽(tīng)的流隱失；停?謠 怪管理敢層意腳圖無(wú)來(lái)法貫割徹執(zhí)泳行。謝 剝信用殃政策雄由獨(dú)零立于情銷售化部的魔其它征部門此根命據(jù)市缺場(chǎng)經(jīng)鋼濟(jì)情姥況和湊公司宰政策女和市抹場(chǎng)戰(zhàn)送略進(jìn)狂行制關(guān)訂。湊 A沿 鼓 期 悼信用國(guó)政策泉經(jīng)過(guò)騰高級(jí)斬管理蠻層的傾審批方，并奶且下窗發(fā)到嬌相關(guān)托部門豈。持 有 樹A織 攪 傻 雨（其妹它）格 感 皇（其敏它）辱操作汽性芒合規(guī)上性濱 槽信用缸額度咳的建纏立和飄修改頂符合疲管理雜層的筋意志席以及婦公司挺的信秀用政糠策。嫩 趴?太 湖未經(jīng)催授權(quán)吵的修伶改；精?豐 廈管理性層意風(fēng)圖無(wú)賴法貫亭徹執(zhí)膝行。監(jiān) 棕所有銹信用罪額度啞的申巴請(qǐng)都咸必須耽填寫暢正式厘的書然面表泡格，葵并予楊以歸銳檔備丸查。誘 轎 投B醬 蒸 允 答所有虎信用剩額度雅的修窄改都夫必須充填寫疑正式貌的書終面表積格，緒并予時(shí)以歸固檔備疼查。遇 增 酬C槽 仆 掙 襲信用析額度籍的申腔請(qǐng)和尤修改要單據(jù)模都經(jīng)譯過(guò)適硬當(dāng)?shù)膲K管理而層對(duì)冠照信果用政氧策進(jìn)片行審陳批。似 捷 啊B/經(jīng)C脖 緊 票 斗（其領(lǐng)它）陸 撿 唉（其跪它）按操作價(jià)性鴿 牌客戶逆的信葵用額若度能淘夠真盒實(shí)地飽、及晚時(shí)地暑反映像客戶估實(shí)際剛情況戲。斗 顯?發(fā) 奇錯(cuò)誤練的信仍用信優(yōu)息；熊?叔 聚潛在對(duì)的壞峽賬可亂能。脂 貸管理濟(jì)層定粥期復(fù)尿核客鋸戶的商信用夠額度繪。鏈 消 飽D蝶 谷 面 攔對(duì)于境客戶紗發(fā)生菜的突牛然情較況，嚷銷售工部及棒時(shí)將爺信息刪提供廟給信勇用管瑞理部壇門提眾交變傳更申網(wǎng)請(qǐng)。湯 墾 而E這 談 值 型信用峰管理屈部門按統(tǒng)計(jì)寬信用腦額度重的占密用比能率和廳出現(xiàn)鐘超過(guò)衣額度跟特批到情況高的頻便度，步出具伸信用積額度唇的分愚析意慶見(jiàn)。碎該意址見(jiàn)由伶管理點(diǎn)層復(fù)琴核。運(yùn) 何 幣F雄 策 短 在客戶移的檔很案中制有關(guān)饅于信朝用額灶度決揮策的絞支持陶文件導(dǎo)，如遇客戶杯的財(cái)貧務(wù)報(bào)潑表，疊還款蹦記錄河等并充有管識(shí)理層斧的定挖期復(fù)靠核。煤 永 勞D能 黨 再 車（其英它）需 禿 粘（其低它）園操作飽性淋 君對(duì)信俗用額膚度資眾料的歇接觸敲人員芳均經(jīng)遞過(guò)恰垃當(dāng)?shù)膰嵤跈?quán)由。粥 堆?候 妨敏感矮信息竿的泄粱漏；叨?酬 苦未經(jīng)給授權(quán)仿的修哪改。毀 狼銷售悄系統(tǒng)堆中起縱用了冒信用鬧額度醋控制寬，并嚼在客柴戶主袍檔案妙文件六中有怎單獨(dú)酒的字崗段予早以記狐錄。哈 捆 武G貍 避 馬 訪只有破經(jīng)過(guò)尋授權(quán)練的人畏員才慕可以鬧接觸嗽信用速額度練的相馳關(guān)信脹息館 焰 染H積 廊 辦 穗（其木它）戴 赤 址（其辣它）艙*庸 捉各組肝織所銹面臨年的由耍于控戴制目污標(biāo)失師敗而牧產(chǎn)生堅(jiān)的風(fēng)睜險(xiǎn)影掙響因顛具體席環(huán)境脆因素爪的變賓化而叼不同申。我湖們?cè)谘哟烁箵?jù)C削OS坡O的淹精神鋤和公陡司的雹實(shí)際濤要求夜列出膀通用交性的砍風(fēng)險(xiǎn)萍影響仁，以面供內(nèi)別審人滑員參結(jié)考。三內(nèi)審車人員左可以素在實(shí)狐地工療作中捐根據(jù)抗被審瞎企業(yè)珠所處脹行業(yè)篩及經(jīng)羨營(yíng)環(huán)押境自付行刪姐補(bǔ)。怕2.爐1.檢3盜.2衫 濾審計(jì)畢程序飛審計(jì)您程序炕/步渡驟進(jìn) 旬執(zhí)行冒人、釀日期收 誓工作滲底稿愿索引飄及注普釋A賽1．形 弦詢問(wèn)曠管理媽層了瘋解公唇司是事否設(shè)蠶有獨(dú)堆立的胞崗位犬作信著用管星理；雜2．粱 濫對(duì)市膀場(chǎng)部沉、銷膨售部糠、財(cái)鑰務(wù)部追或其悠它相織關(guān)人來(lái)員進(jìn)右行訪惰談，么了解芹信用兔政策撫制定讀的依錢據(jù)和弓相關(guān)兆的市紹場(chǎng)經(jīng)曬濟(jì)信辨息和翼市場(chǎng)擊策略辮，以勞及參倡與制拖定政慣策的筍人員綁和下杜達(dá)到遮部門雞的情助況等州；飼3．需 葉獲得攝書面蹄的信飲用政晃策范泡本，卡對(duì)其趁進(jìn)行愿檢查犧，察非看是泉否有夢(mèng)高級(jí)庫(kù)管理油層的乖簽字盤或者卷確認(rèn)傷；壁4．遍 蜜根據(jù)級(jí)了解塌到的躁政策洪下達(dá)爽部門風(fēng)，詢虛問(wèn)該四部門魔的操斷作人糾員對(duì)蚊政策押的了依解程賤度；懲5．業(yè) 武評(píng)估雀信用脅政策旦在相降關(guān)部槽門貫狠徹執(zhí)脆行的盤程度板。拔 增 B姻1．旦 豆對(duì)信坑用政繞策的烤執(zhí)行憐部門檢進(jìn)行津訪談快，了塔解信炕用額木度的通申請(qǐng)董流程激；窄2．蘿 濤對(duì)照鍋信用梁政策綿，評(píng)心估申哨請(qǐng)流壓程與霧政策在的符莖合程廟度；進(jìn)3．閉 物使用翻判斷養(yǎng)抽樣妻法，笨從歸完檔的去檔中滅抽取嗽__臭_張沸信用菊額度東單樣恒本，交查看劉是否搶有相退應(yīng)管嗓理人融員的朋審批念簽字氧。辯4．停 沖（僅認(rèn)在B噴3不赤適用依時(shí)執(zhí)蒸行）接追蹤雨這些索申請(qǐng)伯單到匹信用叨額度照客戶眠檔案圣，查致看檔畝案是誓否被偏同步彼的更掘新。 C洋1．染 斥對(duì)信靠用政譜策的溜執(zhí)行役部門倆進(jìn)行眾訪談講，了斑解信紀(jì)用額已度的筍修改成流程廁和信旗用額哀度制球定的掘依據(jù)匠?？?．毅 屯對(duì)照揚(yáng)信用捉政策散，評(píng)因估修賤改流歷程與撤政策咽的符篩合程腿度；鵲3．障 撈使用階判斷暖抽樣吳法，拴從歸州檔的只檔中句抽取塌__青_張司最近凱的信亭用額則度修釋改單訂樣本義，查覽看是族否有利相應(yīng)次管理旦人員緊的審聲批簽核字；隆4．蛾 正追蹤景這些憤修改朝單到楚信用際額度化客戶撇檔案喜，查志看檔麻案是目否被括同步割的更糠新。 D胳1．梁 郊詢問(wèn)角管理狡層對(duì)閘于定叔期復(fù)礦核信瞎用額棒度的撞事項(xiàng)歷，評(píng)悠估其威對(duì)于牛該控扣制點(diǎn)獄的認(rèn)喇知情悟況；盞2．筒 政獲取棕信用烏復(fù)核鴿報(bào)告征，以飄及相竟關(guān)的店支持煮文件恨，如圣客戶敗最近質(zhì)的財(cái)股務(wù)報(bào)噸表或表者還鞭款歷丸史記去錄等榮并檢深查管魄理層仗的復(fù)贈(zèng)核簽起字；壺3．變 輔檢查圈信用脖復(fù)核甚報(bào)告潮的日課期，替判斷碌其復(fù)栽核頻椅率，雞并與幫信用欠政策垮相對(duì)盆照其齒貫徹粱情況菌。 E鋤1．智 離對(duì)信記用管迫理部毀門進(jìn)豪行訪骨談，阿詢問(wèn)賺及時(shí)粥根據(jù)吼客戶噴突然家情況遣修改著信用蓄額度更的流雕程；央2．喪 嚼復(fù)核膜及時(shí)壁修改世信用胳額度譽(yù)的流燕程是英否符心合信蜜用政構(gòu)策；計(jì)3．廉 灘對(duì)銷嘆售部或門進(jìn)破行訪葵談，港詢問(wèn)金銷售近人員墓對(duì)及歪時(shí)反關(guān)映客釘戶突敬發(fā)情脂況給敵信用仇管理枯部門逗的認(rèn)醫(yī)知度公；命4．散 年使用娃判斷被抽樣晌法，鞭從信安用額幫度修墻改單配總體狐中抽溝取最景近的施__野_張哄因客頓戶情隨況突只然變?nèi)萎a(chǎn)生歷的張扒信用弊額度詞修改梅單，持并追均蹤到橋信用登額度擁客戶筐檔案礎(chǔ)，查男看檔灣案是微否被粱同步裳的更高新。 F蛾1．薄 碑對(duì)信盤用管丑理部猶門進(jìn)剝行訪咬談，列詢問(wèn)嫩統(tǒng)計(jì)從信用島額度積分析蒸報(bào)表政的情湯況；吼2．蔽 垂獲得臟最近令三個(gè)挖月的尤該報(bào)吸表，漫檢查癢該報(bào)建表是阿否有薦管理紐層的闖簽署駕意見(jiàn)拌。事3．銜 馬分析拘性復(fù)銀核信肆用特規(guī)批情售況的黑頻度家，確莫認(rèn)信家用額防度是懶否制數(shù)定合剖理和富正確踐。 G鍛1．鎖 昂訪談陸IT填部門仍管理復(fù)銷售子系統(tǒng)耳的人陪員，芝了解鄉(xiāng)系統(tǒng)辭主文裹件的砌相關(guān)額信息擴(kuò)；碑2．硬 縮上線助檢查懷系統(tǒng)侍主文姑件的懸設(shè)置貫，查叨看是宜否包雪括信侮用額裂度的毫字段聞，是克否該碼字段澡被啟取動(dòng)使支用；挖3．廉 嚷在I粗T人勒員的詞幫助硬下取父得可囑以訪房問(wèn)客櫻戶檔倚案的叼人員旅清單右，并驅(qū)確認(rèn)提其經(jīng)健過(guò)授踏權(quán)；丑4．刃 性對(duì)于以所有耕未經(jīng)懇授權(quán)扒的出紛現(xiàn)在蘿清單速上的崖人員坦，調(diào)念查其師原因猛。 H襖1．昌 股對(duì)信趟用管女理部直門或斧者客偷戶數(shù)尺據(jù)的際管理捏部門鴿進(jìn)行尺訪談順，詢軟問(wèn)客宏戶數(shù)膠據(jù)包旋括的油信息益內(nèi)容仆和保查管的悶方式說(shuō)，以朵及哪烤些人蜂可以乓看到貝信用批額度躍的信古息。偉2．淺 順在相茄關(guān)的稿文檔蔑如信嶄用政狂策等仁中，抬查看灘對(duì)于爪限制祝接觸財(cái)?shù)挠胸愱P(guān)規(guī)滋定，慰并詢由問(wèn)操撈作人章員和箭信用前信息澡管理蒼者的獵認(rèn)知不度。 次2.榜1.義4誓 僚銷售件合同報(bào)的訂胳立和祖審批期的控責(zé)制希2.鹿1.謊4嘴.1膊 租內(nèi)部其控制匯評(píng)價(jià)敢表漸控制茫目標(biāo)天分類稿 料控制委目標(biāo)熱 貓風(fēng)險(xiǎn)府*巧 胸控制瓶活動(dòng)對(duì) 辟適用職與否參 構(gòu)相應(yīng)旨審計(jì)黑程序必操作難性擔(dān)合規(guī)蜜性對(duì) 毒確保塵訂立虎的銷成售合繩同的耽合法瞧性與霞完整冬性嫩 精?捉 船潛在芒的法濁律糾臥紛；饞?貍 陜或有狡的不辟應(yīng)承差擔(dān)的律約束習(xí)。封 潛公司堡制定旦模塊旁化的神標(biāo)準(zhǔn)旨合同慰模板對(duì)，標(biāo)啦準(zhǔn)合壇同模唐板由厚公司優(yōu)法律隊(duì)顧問(wèn)勺在相親關(guān)部障門協(xié)浙助下掉制定毫，總次經(jīng)理甚簽字疤批準(zhǔn)撤。閑 棄 反A齡 斬 猴 瀉法律芽顧問(wèn)鬼定期像根據(jù)雕國(guó)家雀相關(guān)捕法律耍法規(guī)旦對(duì)標(biāo)按準(zhǔn)合伸同模買板進(jìn)飽行復(fù)卵核。錢 橋 引A土 再 樹 役合同吵的制秩作以耕標(biāo)準(zhǔn)冬合同摔模板越為準(zhǔn)銜，按駛具體唉需要計(jì)使用法相關(guān)直的模姑塊，桐法律勺顧問(wèn)于審核亞合同亦的合甜法性粒并簽咽字確堂認(rèn)。零 效 鹿B譽(yù) 籠 襯 們（其緒它）業(yè) 掠 便（其診它）酒操作賞性糞合規(guī)色性檔 序銷售走合同胡經(jīng)過(guò)我適當(dāng)東的審準(zhǔn)批，踩符合惡公司蘭的各衡項(xiàng)政臭策及掙規(guī)定響。拳 迎?藏 標(biāo)潛在且的經(jīng)抽濟(jì)利叮益損缸失；畫?穗 時(shí)不符被合管逃理層勢(shì)的意待圖；地?阿 比潛在枕的法顆律糾穴紛。重 炊公司鉆有合蟻同審西批制逝度，拜該制殿度明辟確各佳合同耽控制甚部門要審批雨的方故式、賭權(quán)限段、程桂序、庭責(zé)任娘和相盈關(guān)控烘制措筒施，翼并經(jīng)住高級(jí)伍管理炭層核葡準(zhǔn)后港執(zhí)行畝。術(shù) 疼 盛C草 先 沸 乳公司椒在合不同審靜批過(guò)沉程中籮使用侍合同聾評(píng)審辦單，吧價(jià)格罪控制瓶、信確用控榆制等久部門粒審核鞠未訂竹合同倘并在竭評(píng)審殘單上志簽字許。句 礎(chǔ) 蒜B每 嶺 惕 致（其驗(yàn)它）論 陡 次（其窯它）伸操作孝性溪 由確保卻公司附所簽晶訂的疲銷售青合同席可以坦按時(shí)題完成效，避育免公暑司交睜貨違攀約風(fēng)將險(xiǎn)。韻 論?燈 焦?jié)撛谧值倪`鋪約風(fēng)券險(xiǎn)。會(huì) 辜公司訂有交割貨期泊確認(rèn)古程序捷，合栽同簽陰訂前豪銷售范人員庫(kù)向生誼產(chǎn)部卻門查緞詢合透同交渠貨期戰(zhàn)是否兔超出辱生產(chǎn)林能力汽。薯 謹(jǐn) 昆D但 婦 斥 駐銷售帖合同稱的審綁批過(guò)澆程中津交生都產(chǎn)部能門進(jìn)唱行交瞞期審居核，綁審核遞通過(guò)好后生棉產(chǎn)部膏門在式合同安評(píng)審緩表上將簽字緩確認(rèn)證。甘 太 螞B讀 春 派 開(kāi)有專姿人對(duì)運(yùn)銷售撕合同興的執(zhí)吐行情抖況進(jìn)然行登自記管懸理并壘進(jìn)行薯分析塞。擔(dān) 譜 畏D弊 脫 描 幸（其沾它）將 肯 版（其甲它）童操作原性毛 拆銷售原合同肺簽章洪人是鋼有管朽理層估授權(quán)填的合仔法的蘆企業(yè)罩代表稱人。冰 犁?辱 現(xiàn)未經(jīng)敢授權(quán)蓄簽發(fā)野合同性；區(qū)?護(hù) 發(fā)法律芹上的捉潛在壽糾紛涂。淚 廁公司竿有經(jīng)味管理睬層批肥準(zhǔn)的呢分級(jí)動(dòng)授權(quán)驚制度棉，制尊度中快規(guī)定挨相應(yīng)摧人員降簽字揚(yáng)權(quán)限簡(jiǎn)。動(dòng) 姐 嚷E怨 尖 耳 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往訪談梳公司茄的各匠合同互控制砌部門盟，了敬解合希同審嬸批過(guò)繁程是罩否使完用合皮同評(píng)花審表斗以及驚合同谷評(píng)審麻表與刊合同奇一起哀流轉(zhuǎn)倦的過(guò)厲程；響了解粉合同謀的制麥作是支否以湯標(biāo)準(zhǔn)京化合的同?；莅鍨樘恳罁?jù)源；著2.轟 稱通過(guò)快判斷茄抽樣足，抽需取_槳_份肥合同群評(píng)審訪表，棕檢查葵上面茶是否戶有各蕩評(píng)審這部門宮的簽雨字及總總經(jīng)使理的核簽字勵(lì)確認(rèn)葡；是筋否有淚法律表顧問(wèn)元的簽代字確昆認(rèn)；玻3.望 朋是否卷有倉(cāng)競(jìng)庫(kù)或獄生產(chǎn)君部門奧的對(duì)望于生脫產(chǎn)能亦力或迫交貨鴨期的婦保證成確認(rèn)舞。 C疏1.腰 血訪談美公司布的領(lǐng)古導(dǎo)層半，了藥解公毅司是怠否有槽經(jīng)高逐級(jí)管慕理層錫批準(zhǔn)歸的合恭同審羊批制英度；毯2.妄 郵了解霞補(bǔ)充位合同捷簽訂鐘的流稼程，甜相關(guān)擇具體迎審計(jì)灘程序察視同塵新合兔同簽挖訂。漁3.調(diào) 艙獲得銜公司瀉的審幣批制員度，扁檢查久是否勤有管妥理層岡的簽讓字確干認(rèn)。 D辮1.健 過(guò)訪談襯公司右銷售伸人員弊，調(diào)形查合糕同制評(píng)定前含是否它有交醉貨期全確認(rèn)懼的過(guò)陳程；冷或者狐他是啟以何轉(zhuǎn)種方寨式了嬌解交慣貨期妻限制摟的；猛2.裝 特獲得彎書面溫的審忍計(jì)軌練跡，獨(dú)如電枝話記甜錄，貢EM介AI常L存孩盤等種，檢滿查其醬執(zhí)行強(qiáng)情況珍；盲3.夏 磚了解漸銷售四或者溪其他晝部門棵有無(wú)瘦登記狗或統(tǒng)竟計(jì)銷托售合分同完慣成情逼況的適活動(dòng)鄭，并鬼獲得盾相關(guān)蠶的文臣件，折如銷味售合弱同登泡記表晨等確餃認(rèn)其姓日期梁、內(nèi)辯容和持管理心層的蘿復(fù)核跡。 E苗1.帽 樓訪談舍公司幼管理昂層，竊了解席那些霸人員牛被授未權(quán)可豈以代摘表公河司在爬合同詞上簽匯字；借2.秩 蛾獲得僻被授今權(quán)的乏人員抽名單栽，檢削查各磨人被仁授權(quán)幼的額皮度；貼3.公 犁獲得假并檢刺查其鑰書面印的授掃權(quán)書含是否支有高焦級(jí)管斑理層扶的簽諸字；層4.殊 直通過(guò)薪判斷斧抽樣刷，抽江取_江_份碎合同忠，對(duì)孔照簽猜字人留授權(quán)詢額度陡，檢奔查是臟否有謎簽字犯人超接過(guò)授炊權(quán)額傲度的止現(xiàn)象訪。 F繪1.克 門訪談共銷售田合同屆保管皂人員拔，了散解銷航售合兩同是繼否連較續(xù)編具號(hào)；染2.舌 倍查閱盜歸檔擊的銷恨售合飽同，廢檢查批連續(xù)感編號(hào)少情況獻(xiàn)。將 論 G杏1.匪 大訪談瘡營(yíng)銷視部門儀，調(diào)月查銷哀售合垮同是蒙否由餃專人扇保管完；稿2.溜 所訪談?shì)p銷售漆合同姿保管嫁人，顫了解航銷售座合同歐的借膏閱的料控制違程序遷；匹3.雨 冊(cè)獲得饑出借貿(mào)記錄銀，檢損查其徹是否匪有出蛋借人醒的簽森名，健時(shí)間與和歸俗還期秩限制憶。 H飼1.熱 吐實(shí)地受觀察舉合同煉保管繳地點(diǎn)魚，判在斷是醬否有并足夠吳的安辯全措譯施。援2.被 歸詢問(wèn)繭合同閉保管巷人員撒合同霸遺失叉的補(bǔ)鋪償性內(nèi)措施四。透 孔 悔2.育1.企5疊 劉訂單剩處理廉及開(kāi)召票的蠅控制秧2.辱1.時(shí)5瓜.1王 永內(nèi)部罵控制份評(píng)價(jià)葬表粉控制寶目標(biāo)允分類傾 ?？刂拼鹉繕?biāo)湊 以風(fēng)險(xiǎn)爛*虎 車控制擁活動(dòng)牢 末適用孟與否處 餃相應(yīng)睡審計(jì)翼程序跟操作搬性跡 普銷售掘訂單猾只處兵理經(jīng)最管理四層授愧權(quán)的破成熟形的公摸司產(chǎn)雕品或碧服務(wù)勢(shì)。盟 綱?踢 悅售后塊服務(wù)冤的巨熟大壓捉力；已?轟 父客戶緊投訴輸?shù)脑霰ぜ?；?輩 尼公司斗公眾傲信譽(yù)脖的損束害。鳴 誼經(jīng)管臉理層痰審核戰(zhàn)的公頂司標(biāo)侮準(zhǔn)產(chǎn)鳳品名性錄/遵價(jià)格安體系圣表下塵達(dá)到攜銷售烤部門頂和市益場(chǎng)部也門員致工并繡執(zhí)行靠。牲 A效 捉 排 單銷售吊訂單款在發(fā)軍給客哲戶前敵經(jīng)過(guò)多銷售刃部管襯理層雞審核前。皂 易 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港對(duì)銷肢售部與門管破理層薄進(jìn)行撒訪談?dòng)?，詢倚?wèn)銷調(diào)售訂除單的倚核準(zhǔn)路過(guò)程立和審侵核的驗(yàn)內(nèi)容猜，確棋認(rèn)是斷否包捐括了奪對(duì)產(chǎn)疑品名蜘稱和湖銷售暗單價(jià)褲、折帆扣的焦確認(rèn)馬；睡2．蝴 尋取得街銷售拌訂單標(biāo)的文房件，負(fù)使用獵判斷懼抽樣燭法，禍抽取寸__絹__電張銷塊售訂辛單，吧查看磨其是朗否有府銷售儲(chǔ)部管莫理人轟員的好簽字匯確認(rèn)押；昆3．滋 潮把步妥驟2凝所選變樣本脹的產(chǎn)局品對(duì)疾照標(biāo)拒準(zhǔn)產(chǎn)懸品名推錄，外查找斧是否惡有在癥名錄針上無(wú)馳法找狠到的儀項(xiàng)目擠，并雹調(diào)查吧原因莊；戒4．啊 雕把步蛙驟2織所選扎樣本牌的產(chǎn)纖品對(duì)背照經(jīng)兇批準(zhǔn)酒的價(jià)坐格體負(fù)系表圖，查屈看銷跨售單圈價(jià)和安折扣鑄比率記是否怖均能均夠在撐體系健表上年找到舍，若葬非如樓此，怨則需曠調(diào)查蘭原因席。 C惹1．戶 繳對(duì)銷禾售部宰門管哭理層謠進(jìn)行匯訪談掩，詢陣問(wèn)是便否經(jīng)炸常有蛙偏離貼價(jià)格章體系趴定價(jià)嚴(yán)的銷好售訂蓬單的周情況萍，以余及相繁應(yīng)的鵝處理蝕程序怪；孤2．慘 圓取得嬸此類暗銷售幼訂單束的文逆件，泛使用爐判斷澡抽樣綱法，色抽取毛__融_張敘銷售日訂單問(wèn)，查指看其戲是否蹲銷售較部高籍級(jí)管久理層礦的的部簽字賢確認(rèn)增或者宿批示分意見(jiàn)純；鬼3．瘦 喂尋找畏任何飼未有渣書面跨特別別批準(zhǔn)寫例外賣的情貪況，拜調(diào)查豪其原饞因?；?．塞 量取得液并查銳看價(jià)欠格審黃批的冊(cè)分級(jí)鵝授權(quán)弊表。麗 瓣 D胞1．蕉 瞞對(duì)銷鑼售部步、市支場(chǎng)部尚、信恩用控?cái)⒅频攘裣嚓P(guān)雨訂單仰執(zhí)行售部門盲進(jìn)行菜訪談跌，了暴解是鄰否有合訂單眾處理足的流爐程文檔件和趨要求更的時(shí)鏟間間把隔；辛2．彩 茄對(duì)照斑該流姻程文丙件的鵝時(shí)間打要求唐，評(píng)惱估經(jīng)錘辦人檔員執(zhí)雖行流夢(mèng)程的污情況女和執(zhí)貨行效予率；曾3．焰 曉使用蝕判斷萍抽樣栗法，倉(cāng)從歸紹檔的討銷售凍訂單帝列表充中抽亭取_必__擔(dān)張銷伯售訂由單，回追蹤掌樣本州到相糧應(yīng)的餓發(fā)貨策單據(jù)賢，查眨看日陰期的法變化局以評(píng)懷價(jià)訂羨單的牽處理舅時(shí)間額是否票符合幼要求托。 E燕1．稈 色詢問(wèn)沖訂單別處理泛部門撲使用堆內(nèi)部莊控制劉的文沫件追昌蹤訂孩單處卸理的白情況剩；黨2．附 乎獲得叫最近喘三個(gè)燃月的窯訂單蝴控制敘文件牌，查帳找尚搬未關(guān)船閉的守訂單販，是確否已決有相勺關(guān)人賭員的王適當(dāng)部跟進(jìn)問(wèn)；區(qū)3．恭 鑒對(duì)于狹未及傾時(shí)跟繼進(jìn)的估訂單膀，調(diào)扎查其求原因發(fā)并提濕交審疑計(jì)發(fā)邁現(xiàn)與搬建議領(lǐng)書。 F桌1．賞 自交叉臣詢問(wèn)陶訂單頃處理且部門案定期向提交榴給管株理層襪未完飲銷售仙訂單側(cè)報(bào)告肚的情活況；必交叉慶詢問(wèn)鳴相關(guān)穩(wěn)管理既層人皺員定羅期復(fù)擴(kuò)核該陸報(bào)告胸的情舒況。怕2．暴 穩(wěn)獲得飄最近炊三個(gè)殺月的嬌未完謀銷售雪訂單小報(bào)告浪，查趕看管址理層妨復(fù)核瓜留下豆的簽決字確雄認(rèn)和枯日期辯，評(píng)醉估定各期復(fù)嘆核制爆度的陰有效損性；墓3．禽 斬對(duì)于峽未及罰時(shí)予槳以復(fù)京核的抹未完咐訂單開(kāi)報(bào)告妄，向華管理些層詢飄問(wèn)原割因以陰及替警代定胸期復(fù)冶核的添措施敗。 G姻1．壓 壺對(duì)I鴉T部歌門進(jìn)洗行訪傷談，玻詢問(wèn)事了解戴系統(tǒng)啞中的泊銷售想訂單尚的流針程，午包括池輸入任，授各權(quán)，辰信用速檢查績(jī)，放壓行以古及傳呀輸?shù)絼?chuàng)倉(cāng)庫(kù)始的過(guò)否程，瀉以及參該過(guò)祥程所菌需的胞時(shí)間甚；振2．紛 譯實(shí)地垃觀察要操作乒人員猜輸入曬訂單遙的過(guò)遼程，模以及產(chǎn)倉(cāng)庫(kù)閣接收暈經(jīng)授確權(quán)放耗行的箱系統(tǒng)唇訂單楊的過(guò)蔑程；才3．弱 馳交叉露詢問(wèn)適IT葡部門帳和業(yè)意務(wù)部業(yè)門關(guān)融于未禾通過(guò)掉信用折檢查饑的訂樣單情敘況；榜4．書 娘在業(yè)耳務(wù)操路作和先IT戶人員飼的幫遙助下俱尋找列一個(gè)僚超過(guò)翁信用差額度箏的客昨戶，療在系侄統(tǒng)中百輸入抬一個(gè)勿測(cè)試絕訂單返，觀企察其逐是否石被系下統(tǒng)實(shí)躍時(shí)的剪掛起令，測(cè)巖試結(jié)選束后捷由I糞T人涉員將吵該訂射單手陰工關(guān)檔閉；胸5．逆 弄在I祥T人判員的銅幫助醫(yī)下，荒從系飼統(tǒng)的首日志坐文件鎖或放帶行列費(fèi)表中機(jī)使用蘿判斷跡抽樣養(yǎng)，抽弦取最偵近的瓶__紅__科個(gè)被殃手工異放行騙的掛澇起訂轉(zhuǎn)單記級(jí)錄，清追蹤具到相謀應(yīng)的羽書面朽審批終文件吊，如酸信用運(yùn)額度雹寬限碼申請(qǐng)傳書、毒管理劫層審缺批意寬見(jiàn)等舒，查石看管佛理層妻的簽速署意攜見(jiàn)和鉛簽章謹(jǐn)確認(rèn)娘。 H蒼1．菌 奮與銷酸售部森門管悲理層夫進(jìn)行孕訪談設(shè)，詢航問(wèn)合志同簽積訂前魔信用乳檢查奶的流釘程和歲相關(guān)哄信息雁；家2．佳 治從歸龍檔的衣合同芬審批漆表中臣，使勁用判泄斷抽肚樣法卵，抽滔取_塘__都_張摩合同但審批煉表，班查看滴是否民有信慣用控輪制經(jīng)裝理的鈔簽章廟確認(rèn)桑和簽錘署意飛見(jiàn)。 I綢（適妹于訂案單的業(yè)手工出處理婆；系勉統(tǒng)處雕理過(guò)鏡程則滴執(zhí)行賞程序故F）治1．壩 革對(duì)訂縮單業(yè)催務(wù)的弊相關(guān)弟部門滅進(jìn)行羞訪談錘，了端解銷揮售訂嗎單授腐權(quán)放冊(cè)行的燙流程陷和相鼠關(guān)信貍息；曠2．競(jìng) 杜獲得日銷售巴訂單安的內(nèi)倦部控萄制文消件歷語(yǔ)史記車錄，總對(duì)于克其中舉手工棕放行廣的訂吹單使禁用判窄斷抽帽樣，健抽取引__萌__樓條記因錄，埋追蹤悉到書蠟面的身授權(quán)畢記錄由，如起信用伴額度助寬限通申請(qǐng)競(jìng)書、褲管理犧層審禽批意混見(jiàn)等裝，查柄看是序否由險(xiǎn)管理爹層的蟲簽署漲意見(jiàn)儀和簽衡字確憐認(rèn)。綿3．嚼 兄取得圖信用斗審批回的分猶級(jí)授厭權(quán)表嗓。描 閱 J召1．急 洽交叉改詢問(wèn)捏管理鐘層和恢業(yè)務(wù)舉部門庸的操?gòu)V作人夸員，攤了解普訂單咐、記稿錄和由發(fā)貨專業(yè)務(wù)滑的職殼責(zé)分禁工；撕2．狼 永若無(wú)棕法滿券足職陪責(zé)分犯工的禮要求監(jiān)，則攤詢問(wèn)參管理掉層是希否有潔定期蟲復(fù)核各業(yè)務(wù)餡報(bào)告楚的制膨度，豬如復(fù)椅核訂老單列籃表和筐發(fā)貨倉(cāng)記錄逢等；稿3．場(chǎng) 糊查看命相關(guān)杠文件尿，確溪認(rèn)管蒜理層泥定期策復(fù)核臣業(yè)務(wù)矮報(bào)告捎的書道面證寄據(jù)，耽如簽棉字，殊批注述等。 K氏1．樓 脖對(duì)財(cái)旋務(wù)部擊的開(kāi)斷票人替員進(jìn)吸行訪害談，紹了解窮開(kāi)票礙前相銹關(guān)單梯據(jù)核霸對(duì)的叉流程零，包達(dá)括訂益單、都合同礦、出膨庫(kù)單悶以及訪價(jià)格夸體系拾表等冰；了奮解是堂否有你獨(dú)立桿于經(jīng)持辦人寶員的妹其它晨人對(duì)犁發(fā)票尺的準(zhǔn)搖確性刪進(jìn)行纖再確碎認(rèn)；往2．春 莫實(shí)地姥觀察哭發(fā)票喇開(kāi)具曲的過(guò)既程，倡確認(rèn)巾發(fā)票移開(kāi)立毛之前瞧相關(guān)灰單據(jù)盈經(jīng)過(guò)窮核對(duì)傾；觀吃察發(fā)掀票在忙送交樂(lè)客戶搬之前盒由第貿(mào)三人躍對(duì)信陡息進(jìn)源行復(fù)挑核的喬過(guò)程炕；賊3．棵 化檢查嶼發(fā)票職信息驚核對(duì)膜的書關(guān)面審盼計(jì)軌剃跡，狠使用悼判斷寧抽樣喜，抽飄取_顛__骨_張紙發(fā)票攏復(fù)核醫(yī)單據(jù)觀，檢視查其演是否膊有復(fù)誕核人殃的簽郊章。腳4．諒 漠使用旺判斷盟抽樣球抽取搶__佛_套停訂單票、出趴庫(kù)單沈和發(fā)膏票，先核對(duì)增金額半，數(shù)君量。 L姥1．乓 刮交叉而詢問(wèn)塞銷售筐部和遷財(cái)務(wù)催部的肝開(kāi)票葛人員料，了薦解發(fā)吧票遞訓(xùn)交給?？蛻魝兊氖狗钟梅狡褪胶途磿r(shí)間課間隔中要求芳；計(jì)2．私 裝實(shí)地臺(tái)觀察口發(fā)票需郵寄箱或遞電交銷匹售員糞的過(guò)緊程，瑞確認(rèn)證發(fā)票罰被及貪時(shí)地左送出畏和處掀理；陪3．捕 尿檢查斑銷售革員簽勸收發(fā)差票的若控制蹲檔案翠，確鳳認(rèn)均支有銷午售員猾的簽臣字確勤認(rèn)。 M怎1．撓 鄉(xiāng)交叉革詢問(wèn)料銷售夠部和太財(cái)務(wù)狡部，帥了解兼發(fā)票藏遞交氣客戶錫后公軟司是傲否要艷求客詢戶給建出發(fā)脈票的危收到喇確認(rèn)給，以燙及確啄認(rèn)的許方式肯；雁2．培 喉檢查東書面峽的審革計(jì)軌羞跡，芒如客鈔戶確賄認(rèn)的筍EM責(zé)AI蝶L、予重或電曉話記刑錄、鍬對(duì)帳浪單等噸，確飾認(rèn)客棒戶的近簽章所確認(rèn)渾以及坡日期躺。 N裙1．車 性對(duì)財(cái)世務(wù)部薦進(jìn)行桐訪談乏，了碑解發(fā)邊票的把開(kāi)立半和作刷廢的椅控制舌過(guò)程什，使顛用的屬控制渣檔案本，管貢理層探的審獸核要晨求等撕信息宮；芬2．屈 乳檢查駛發(fā)票問(wèn)的登橡記簿遲，查緣看作蹦廢和恭跳號(hào)挨的記咸錄，裕向經(jīng)蝕辦人強(qiáng)詢問(wèn)環(huán)原因洞；紹3．敲 刪使用喉判斷捆抽樣暫，抽撿取_磚__獄_條土作廢坦發(fā)票聲的記滾錄，丟追蹤漠到作陷廢的澆發(fā)票眨存放枕，確閃認(rèn)全禍部可違以匹委配，聲發(fā)票宮上注常明了晨“繭作廢撿”賣字樣奴；禽4．吼 嘗檢查懷發(fā)票陳登記造簿上善管理忽層復(fù)南核的本簽字踏確認(rèn)抖。延 請(qǐng) O宋1．垃 盆對(duì)財(cái)孝務(wù)部歪進(jìn)行獎(jiǎng)訪談矛，了嫩解增白值稅斯發(fā)票持開(kāi)立槽的方著式和臣流程摔，開(kāi)跳票用加計(jì)算道機(jī)和永磁卡縫設(shè)備奸的保嘩安措況施，間以及況使用提系統(tǒng)欣接口海的情胃況；達(dá)2．冬 效詢問(wèn)伸系統(tǒng)潔權(quán)限友的設(shè)需置；講3．醉 聯(lián)實(shí)地孔檢查努開(kāi)票禁用計(jì)渾算機(jī)活和磁館卡設(shè)趴備的切安全杰環(huán)境艷，確咽認(rèn)有蔑物理彎上的刺保安殲措施疏；有奉防病稻毒軟妄件的偉運(yùn)行烘等邏顫輯安少全措迅施；國(guó)4．剩 注實(shí)地鞭檢查路開(kāi)票護(hù)用磁諒卡的帽保管澡，確碧認(rèn)其倘防火暫、防踢盜、懸防磁端、防散止未惹經(jīng)授哄權(quán)人捎的接恭觸等嗓措施庫(kù)。 P痕1.孩 舒用判蒜斷抽呈樣，斧抽取藍(lán)__襖張出軌口退旋稅申碌報(bào)表課，查希核日經(jīng)期與掩銷售臂訂單買的日睛期是精否相脖差很直遠(yuǎn)，眠發(fā)票艷是否縫出現(xiàn)椅在申保報(bào)表蘿上。 蜻2.所1.竊6棍 妄產(chǎn)成只品發(fā)農(nóng)運(yùn)鄉(xiāng)2.膨1.蚊6冰.1擾 泰內(nèi)部硬控制申評(píng)價(jià)忙表至控制感目標(biāo)廣分類叨 穩(wěn)控制禿目標(biāo)紗 貸風(fēng)險(xiǎn)佛*肚 財(cái)控制億活動(dòng)姻 卷適用物與否尾 酷相應(yīng)宗審計(jì)酷程序圖操作吼性灘 赴產(chǎn)品拘的發(fā)岸出符錯(cuò)合經(jīng)熊批準(zhǔn)稼的銷送售訂陸單。置 污?足 隱產(chǎn)品犧未發(fā)害給正生確的密客戶部；嗓?孤 圣發(fā)出角錯(cuò)誤潔的產(chǎn)旬品和炸數(shù)量雄；叔?俗 緒公司闖資產(chǎn)哪的損膏失。撐 債倉(cāng)庫(kù)拍人員紗應(yīng)檢臉查銷懸售部娘門訂貢單或扣者指室令是雞否經(jīng)敢過(guò)符道合公返司政杯策的威審批紙手續(xù)如。蟻 禁 猾A晴 僻 帽 輕應(yīng)由塌獨(dú)立都于備呆貨的患人員頓核對(duì)掠實(shí)際適的備印貨是扁否符咱合相遞應(yīng)的拌已經(jīng)魯批準(zhǔn)女的銷呢售訂牧單，直并批重準(zhǔn)產(chǎn)腫成品賀出庫(kù)獲。皮 A哥 跌 挎 瑞倉(cāng)庫(kù)可人員慨應(yīng)定悄期將券產(chǎn)品錫出庫(kù)涌情況鼓報(bào)告窯給銷戒售部筑門，稈銷售島部門掏定期坊檢查尼銷售稀訂單封執(zhí)行初情況欣。觸 敲 智A差 盛 隸 宿（其皮它）作 聯(lián) 亂（其勻它）異操作您性怎 泉產(chǎn)品棋的發(fā)現(xiàn)出經(jīng)抓過(guò)合泥理的拘手續(xù)佳 愧?鼠 煉客戶疲不承點(diǎn)認(rèn)收春貨；婆?皆 懲公司蝕資產(chǎn)虎損失刃。貧 攏所有教運(yùn)輸奴產(chǎn)品播的交音通工捎具出稿廠都林應(yīng)經(jīng)賀安全股人員距檢查蓮放行茶手續(xù)申是否旋完備暴。妖 券 核B果 棕 漁 矛所有些出庫(kù)首的產(chǎn)示品應(yīng)戶有適斑當(dāng)?shù)募群炇真?。?護(hù) 城C李 慶 枝 旨承運(yùn)牌合同諒應(yīng)經(jīng)物過(guò)管梳理層慨簽字巖和法見(jiàn)律部冶門審儉核。艇 辦 也C愧 滾 句 蘆（其唐它）燥 鈔 罰（其鼠它）況操作悲性毀財(cái)務(wù)停性礎(chǔ) 減所有灰的產(chǎn)邊品出類運(yùn)都暈已正膚確地組、及津時(shí)地尸記錄潔并開(kāi)蝴出發(fā)牧票。篇 漠?知 尊未及眾時(shí)開(kāi)斤出發(fā)慈票；播?睬 常公司均資產(chǎn)毅的損扶失。遭 張所有津的產(chǎn)類品發(fā)量運(yùn)的耐記錄隆都經(jīng)看過(guò)必宴要的酸復(fù)核僵并核廈對(duì)原梨始出量庫(kù)單體據(jù)。腦 砍 證D安 歡 推 礎(chǔ)對(duì)所夏有的被發(fā)貨密，包舍括銷筒售發(fā)溫貨、挽內(nèi)部露領(lǐng)用銷等，愿均在弱專門公的登賢記本乘/臺(tái)顫帳上莫登記串，并汁有專議門人奸員檢懸查是慚否所及有的勇銷售好發(fā)貨它都已堪開(kāi)出激發(fā)票常。升 峰 訂D教 采 濾 瘡出庫(kù)白單或塊發(fā)運(yùn)脹單據(jù)稼是連筒續(xù)編訪號(hào)的述，并循對(duì)其今連續(xù)故使用媽情況憂進(jìn)行嬌檢查先。糕 兄 娘D伏 廁 賭 奧（其宋它）裹 泄 常（其極它）顯財(cái)務(wù)孝性嘉 師所有停出運(yùn)餓產(chǎn)品扶的成騰本已股正確溜地、沒(méi)及時(shí)禽地（啄在恰鼠當(dāng)?shù)挠罆?huì)計(jì)郊期內(nèi)豎）轉(zhuǎn)皂入銷抖售成逝本賬命戶。赴 須?懲 棵財(cái)務(wù)厲信息儉不正擋確制 誕出庫(kù)三單或唐發(fā)運(yùn)勵(lì)單是劉事先頸連續(xù)殘編號(hào)嘗的，隨并對(duì)景其連查續(xù)使義用情復(fù)況進(jìn)捐行檢摘查。群 彎 皮D束 持 召 壓成本油轉(zhuǎn)帳叼憑證館制作仆及過(guò)悅帳經(jīng)溜過(guò)恰玻當(dāng)?shù)挠龔?fù)核宋。宋 殺 養(yǎng)E黎 本 醒 饅定期沾復(fù)核攤銷售潛、銷汽售成纏本、站應(yīng)收齒帳款感、存村貨等映管理屯報(bào)表冬，對(duì)虎重大怪的波嘗動(dòng)進(jìn)睬行分國(guó)析。布 泛 洗F揪 葛 禿 種（其歡它）儀 襪 蒼（其戒它）拿*乎 率各組音織所斥面臨使的由不于控虧制目默標(biāo)失貫敗而恨產(chǎn)生魔的風(fēng)虛險(xiǎn)影葵響因覆具體海環(huán)境賠因素垂的變弦化而可不同逼。我偽們?cè)诮源烁?jù)C梯OS期O的峰精神嗎和公抵司的鏈實(shí)際畜要求吃列出加通用赤性的驕風(fēng)險(xiǎn)阻影響互，以秀供內(nèi)伙審人吉員參壯考。代內(nèi)審黃人員賞可以冤在實(shí)箱地工物作中論根據(jù)滴被審宿企業(yè)六所處晃行業(yè)楚及經(jīng)慌營(yíng)環(huán)擺境自湯行刪廢補(bǔ)。雄2.參1.男6踢.2移 盒審計(jì)病程序蔥審計(jì)紡程序征/步茫驟噴 梯執(zhí)行漢人、際日期送 攔工作麥底稿徹索引逐及注根釋A嗎1．渾 偵與倉(cāng)銜庫(kù)或爭(zhēng)其它掉相關(guān)村人員托進(jìn)行頂訪談羨，詢違問(wèn)發(fā)鉆貨控邊制流餅程；櫻2．峽 代從歸墻檔的旺出庫(kù)課單中訓(xùn)用判襯斷抽淡樣抽讓取_特__執(zhí)_張隙樣本棒，檢呼查是去否有訴恰當(dāng)能管理嗽層的票復(fù)核革簽字訊，并范跟蹤麻至相議應(yīng)的那銷售羽訂單扭，看架內(nèi)容波是否唱相符妻；諸3．哨 竟用判支斷抽著樣抽套取_帖__寫__肺份銷賀售人婦員核息對(duì)出徑庫(kù)情饑況的飯報(bào)告舍的樣河本，格查看永銷售竹部門煎檢查念核對(duì)蹈銷售蛋訂單丟的確贏認(rèn)。 B你1．展 約詢問(wèn)雜相關(guān)截部門基如保自安部客和倉(cāng)要庫(kù)等休，了絮解出旁庫(kù)貨階物的寒大門活放行對(duì)程序夾；撿2．升 蛋如有您書面念放行王記錄朽，用層判斷固抽樣托抽取壁__養(yǎng)__喊_樣皆本，哪檢查牛產(chǎn)品粉發(fā)運(yùn)焰的放嚴(yán)行記符錄；膽3．納 妹如無(wú)弊書面乓放行竭記錄顯，則碗