貨幣資金管理辦法

貨幣資金管理辦法[貨幣資金管理辦法]一、目的和適用范圍1、為規(guī)范公司貨幣資金管理，保證資金的安全性、流動(dòng)性和收益性，提高公司資金使用效率，制定本辦法。2、適用范圍：適用于公司內(nèi)所有實(shí)體及其分支機(jī)構(gòu)。二、基本原則1、安全第一原則：貨幣資金的安全性是最基本的原則。2、流動(dòng)性原則：合理安排公司貨幣資金流動(dòng)性，確保資金的靈活使用。3、收益性原則：合理安排公司貨幣資金的投資及收益，最大化地提高資金使用效率。三、資金的歸集和使用1、資金的歸集（1）各實(shí)體應(yīng)負(fù)責(zé)開(kāi)立公司的收款賬戶(hù)，并及時(shí)將其賬戶(hù)信息報(bào)送給財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行統(tǒng)一管理。（2）實(shí)體各賬戶(hù)的每日余額均應(yīng)及時(shí)上報(bào)到財(cái)務(wù)部門(mén)。2、資金的使用（1）實(shí)體的資金需求應(yīng)在事先報(bào)到財(cái)務(wù)部門(mén)，由其進(jìn)行安排和調(diào)度。（2）實(shí)體的資金使用應(yīng)遵循“誰(shuí)使用、誰(shuí)負(fù)責(zé)，誰(shuí)承擔(dān)責(zé)任”的原則，實(shí)體應(yīng)及時(shí)將使用明細(xì)填報(bào)到財(cái)務(wù)部門(mén)。四、現(xiàn)金管理1、現(xiàn)金的存儲(chǔ)（1）各實(shí)體應(yīng)有專(zhuān)門(mén)的現(xiàn)金庫(kù)房，每日余額不得超過(guò)0.5萬(wàn)元。（2）現(xiàn)金庫(kù)房應(yīng)設(shè)有專(zhuān)職管理人員，結(jié)合視頻監(jiān)控等手段進(jìn)行安全管理。2、現(xiàn)金的支取（1）各實(shí)體應(yīng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的現(xiàn)金支取審批制度，嚴(yán)格控制現(xiàn)金支取。（2）現(xiàn)金支取應(yīng)有專(zhuān)人按收款憑證或明細(xì)登記，登記后交由財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行核查。五、銀行賬戶(hù)管理1、銀行賬戶(hù)的開(kāi)立銀行賬戶(hù)的開(kāi)立須經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部門(mén)審批，并提交相應(yīng)材料和手續(xù)。2、銀行賬戶(hù)的使用（1）銀行賬戶(hù)的資金調(diào)撥，需經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部門(mén)審批，并嚴(yán)格按照資金使用計(jì)劃執(zhí)行。（2）銀行賬戶(hù)的余額應(yīng)及時(shí)進(jìn)行監(jiān)控和管理，避免賬戶(hù)余額過(guò)高或過(guò)低。六、投資管理1、投資決策應(yīng)建立長(zhǎng)期投資計(jì)劃和短期投資計(jì)劃，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。2、投資應(yīng)遵循可持續(xù)性、流動(dòng)性和風(fēng)險(xiǎn)控制的原則。七、附件1、資金使用計(jì)劃表2、銀行賬戶(hù)信息表八、法律名詞及注釋1、《公司法》：中華人民共和國(guó)公司法2、《銀行法》：中華人民共和國(guó)銀行法3、《證券法》：中華人民共和國(guó)證券法九、實(shí)際執(zhí)行中可能遇到的困難及解決辦法1、資金使用計(jì)劃難以完成：應(yīng)及時(shí)與財(cái)務(wù)部門(mén)溝通協(xié)調(diào)，尋