銀行會(huì)計(jì)主管監(jiān)管員考試題庫(kù)

#關(guān)于限期落實(shí)案件防范措施的緊急通知一、填空題（請(qǐng)將正確答案填列在括號(hào)內(nèi)，本類題共30分，每小題2分）"進(jìn)行金庫(kù)檢查時(shí)，要嚴(yán)格落實(shí)（兩開一移）的查庫(kù)要求，不得簡(jiǎn)化查庫(kù)程序，查庫(kù)完畢后要認(rèn)真登記（庫(kù)房檢查登記簿）金庫(kù)管理制度規(guī)定，要嚴(yán)格執(zhí)行（管庫(kù)）、（守庫(kù)）相分離制度，任何情況下不得一人同兼二職。會(huì)計(jì)主管、監(jiān)管員要加強(qiáng)對(duì)預(yù)警信息核銷管理，特別是要加強(qiáng)對(duì)（非營(yíng)業(yè)時(shí)間 ）、雙休日、（節(jié)假日）的業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)控。要加強(qiáng)業(yè)務(wù)印章的保管、使用管理，已經(jīng)停用的業(yè)務(wù)印章，要及時(shí)進(jìn)行（清理）、（銷毀）。二、單項(xiàng)選擇題（下列各題只有一個(gè)符合題意的正確答案，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共10分，每小題1分）改進(jìn)管庫(kù)方式，實(shí)行兩鑰一密三分離。在現(xiàn)有金庫(kù)鑰匙雙人分管的基礎(chǔ)上，增加一名機(jī)構(gòu)（A）掌管密碼。A負(fù)責(zé)人B監(jiān)管員C會(huì)計(jì)主管C一般干部要嚴(yán)格柜員卡管理。按柜員配置安全認(rèn)證卡（D）；嚴(yán)禁“一人多卡”、“一卡多人”；嚴(yán)禁“飛卡”授權(quán)、明碼授權(quán)A一人多卡”、“一卡多人B二人一卡”C同一機(jī)構(gòu)一人多卡D一人一卡中心金庫(kù)會(huì)計(jì)主管每周查庫(kù)一次，中心金庫(kù)負(fù)責(zé)人每月查庫(kù)一次，中心金庫(kù)所在行會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)人（A）查庫(kù)一次，主管行長(zhǎng)每半年至少查庫(kù)一次A每季B每周C每月D半年4、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管ATM查庫(kù)周期為（D）查庫(kù)一次。A.每旬 B.每月C.每季D.每周日終下班前現(xiàn)金和重要空白憑證必須經(jīng)（C）核對(duì)，未經(jīng)核對(duì)嚴(yán)禁單人封包。A后臺(tái)柜員B主管兼柜員C會(huì)計(jì)主管D授權(quán)他人會(huì)計(jì)主管對(duì)處置中心發(fā)出的一、二級(jí)督辦預(yù)警信息要查明原因并在（E）核銷。A次日核銷B電話詢問核銷C委托會(huì)計(jì)主管核銷D3日內(nèi)E24小時(shí)內(nèi)所有的重要空白憑證必須納入（D）核算，嚴(yán)禁體外循環(huán)。A帳外B代理業(yè)務(wù)C中間業(yè)務(wù)D賬內(nèi)加大操作權(quán)限的控制力度。（C）設(shè)置不符合規(guī)定的，上級(jí)管理機(jī)構(gòu)要立即進(jìn)行清理。A應(yīng)用掩碼B應(yīng)用掩碼和交易掩碼C柜員卡D交易掩碼E卡關(guān)聯(lián)三、多項(xiàng)選擇題（下列各題所給的選項(xiàng)中有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案,少答或多答均不得分，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共3分0,每小題2分）各級(jí)行要定期對(duì)基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)（ABCE ）會(huì)計(jì)主管、管庫(kù)人員等日常行為和思想情況進(jìn)行排查。A負(fù)責(zé)人B押運(yùn)人員C管庫(kù)守庫(kù)D監(jiān)控人員E會(huì)計(jì)主管嚴(yán)禁銀行內(nèi)部人員代客戶辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁以代理業(yè)務(wù)名義代客戶辦理（CDE）業(yè)務(wù)。A簽章B填支票C轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金支取D轉(zhuǎn)賬E現(xiàn)金支?。ˋBCDEF ）在同一單位同一崗位連續(xù)工作滿三年的，必須進(jìn)行輪崗，輪崗期至少六個(gè)月。A柜員B清算員C票據(jù)交換員D業(yè)務(wù)印章管理員E有價(jià)單證管理員F重要空白憑證管理員（ABC ）在同一單位同一崗位連續(xù)工作滿二年的，必須進(jìn)行輪崗，輪崗期至少六個(gè)月。A營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人B管庫(kù)員C守庫(kù)員D清算員四、判斷題（在每小題后面的括號(hào)內(nèi)填入判斷結(jié)果，你認(rèn)為正確的用“J”表示，錯(cuò)誤的用“X”表示。本類題共分，每小題分）"按柜員配置安全認(rèn)證卡，嚴(yán)禁“一人多卡”、“一卡多人”；嚴(yán)禁“飛卡”授權(quán)、明碼授權(quán)。（V）會(huì)計(jì)主管務(wù)必在規(guī)定的時(shí)間做好預(yù)警信息的核銷工作；對(duì)于業(yè)務(wù)量較大的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)及節(jié)假日，可在次日核銷。（X）處置中心監(jiān)管員對(duì)重大可疑預(yù)警信息必須到現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)。（V）對(duì)黃金客戶銀行內(nèi)部人員可代理客戶辦理存取轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。（X）柜員必須通過“柜員間現(xiàn)金調(diào)撥”交易，將柜員自身現(xiàn)金箱交與交接柜員，由交接柜員對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行核對(duì)，然后方能進(jìn)行柜員交接。（V）五、簡(jiǎn)答題（請(qǐng)將正確的解答填列在問題下方的空白處。本類題20分，每小題4分）簡(jiǎn)述會(huì)計(jì)主管、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、管庫(kù)、守庫(kù)人員柜員、清算員、票據(jù)交換員及業(yè)務(wù)印章、密押、有價(jià)單證、重要空白憑證管理人員重要崗位人員輪崗落實(shí)制度。（1）、會(huì)計(jì)主管在同一單位同一崗位工作滿一年的。（2）、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、管庫(kù)、守庫(kù)人員在同一單位同一崗位連續(xù)工作滿二年的（3）、柜員、清算員、票據(jù)交換員及業(yè)務(wù)印章、密押、有價(jià)單證、重要空白憑證管理人員在同一單位同一崗位連續(xù)工作滿三年的，必須進(jìn)行輪崗，輪崗期至少六個(gè)月。簡(jiǎn)述加強(qiáng)印、押（機(jī)）、證管理，堅(jiān)決杜絕安全隱患。（1）、加強(qiáng)重要空白憑證的賬務(wù)核算，所有的重要空白憑證必須納入賬內(nèi)核算，嚴(yán)禁體外循環(huán)。（2）、加強(qiáng)空白憑證的出入庫(kù)、領(lǐng)用、出售、作廢的管理，做到手續(xù)完備、合規(guī)（3）、加強(qiáng)印、押（機(jī)）、證分管分用的管理，必須做到印、押（機(jī)）、證的分管分用，業(yè)務(wù)量較小的網(wǎng)點(diǎn)，也要做到印證、印押的分管分用。（4）、要加強(qiáng)業(yè)務(wù)印章的保管、使用管理，已經(jīng)停用的業(yè)務(wù)印章，要及時(shí)進(jìn)行清理、銷毀。簡(jiǎn)述各級(jí)管理人員如何履行支行現(xiàn)金、憑證庫(kù)房查庫(kù)頻次（指支行庫(kù)房設(shè)在財(cái)會(huì)部的）。（1）、支行會(huì)計(jì)部門副經(jīng)理按季查庫(kù)。（2）、支行會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)人按月查庫(kù)一次。（3）、支行主管行長(zhǎng)每半年至少查庫(kù)一次.怎樣落實(shí)“兩開一移”的查庫(kù)要求。a、查庫(kù)時(shí)要嚴(yán)格做到“開箱”、“開包”和“移位”檢查，不得擅自簡(jiǎn)化查庫(kù)程序。b、查庫(kù)完畢要認(rèn)真登記查庫(kù)登記簿，由查庫(kù)人員和管庫(kù)人員共同簽章。c、管庫(kù)人員不得兼任查庫(kù)人員。簡(jiǎn)述下班簽退前會(huì)計(jì)主管的主要工作。a、柜員必須核對(duì)現(xiàn)金實(shí)物與“柜員日終平帳報(bào)告表”現(xiàn)金箱余額是否相符，會(huì)計(jì)主管或會(huì)計(jì)主管授權(quán)人對(duì)現(xiàn)金大數(shù)卡把審核。b、會(huì)計(jì)主管或會(huì)計(jì)主管授權(quán)人要將柜員現(xiàn)金箱內(nèi)的有價(jià)單證數(shù)量、號(hào)碼和面值與ABIS賬務(wù)記錄及相關(guān)登記簿核對(duì)相符，將重要空白憑證與“柜員日終平帳報(bào)告表”憑證余額及相關(guān)登記簿核對(duì)相符。c、現(xiàn)金箱內(nèi)的現(xiàn)金、有價(jià)單證、重要空白憑證都核對(duì)無(wú)誤后，由柜員和會(huì)計(jì)主管雙人加鎖。會(huì)計(jì)主管日常操作指引一、填空題（請(qǐng)將正確答案填列在括號(hào)內(nèi)，本類題共30分，每小題2分）營(yíng)業(yè)前（會(huì)計(jì)主管）要檢查人員到崗情況，對(duì)未能到崗的，應(yīng)立即按（不相容崗位相互分離）原則合理安排頂崗人員。會(huì)計(jì)主管要對(duì)重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)履行事前審批職能，堅(jiān)持（先審批，后辦理），并在有關(guān)（憑證 ）簽字。會(huì)計(jì)主管要正確劃分（業(yè)務(wù)范圍）和授權(quán)權(quán)限，根據(jù)（不相容崗位相互分離）的原則科學(xué)配置勞動(dòng)組合。節(jié)假日會(huì)計(jì)主管不能代班的，上班后要借助（會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng) ），對(duì)節(jié)假日期間的（帳、表、薄）進(jìn)行再審核。代理會(huì)計(jì)主管要切實(shí)履行會(huì)計(jì)主管（授權(quán)）、（審批）職責(zé)，并認(rèn)真登記《會(huì)計(jì)主管日志》。二、單項(xiàng)選擇題（下列各題只有一個(gè)符合題意的正確答案，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共10分，每小題1分）1、柜員短期離職（不含正常輪休），應(yīng)將柜員碼狀態(tài)設(shè)置為（A）.A休假離職B刪除柜員C正常狀態(tài)D更改掩碼會(huì)計(jì)主管監(jiān)督柜員午休或臨時(shí)離崗時(shí)，是否將計(jì)算機(jī)退出系統(tǒng)畫面；（A）等是否入柜（庫(kù)）加鎖保管。A現(xiàn)金、印鑒、公私印章、重要空白憑證、有價(jià)單證B現(xiàn)金C有價(jià)單證D公私印章（A）有權(quán)單位能夠調(diào)閱會(huì)計(jì)檔案，查詢、凍結(jié)、解凍、罰款、扣劃企事業(yè)單位及個(gè)人存款。A人民法院B審計(jì)機(jī)關(guān)C公安機(jī)關(guān)D人們檢察院會(huì)計(jì)主管要及時(shí)核銷預(yù)警信息。網(wǎng)點(diǎn)預(yù)警信息不得超過（D）內(nèi)柜員的預(yù)警信息必須核銷完畢A2小時(shí)B日終前C4小時(shí)D1個(gè)小時(shí)會(huì)計(jì)主管由于休假等原因無(wú)法履行職責(zé)時(shí)，通過（C）交易委托他人代為履行職責(zé)。A不用授權(quán)B委托他人C會(huì)計(jì)主管轉(zhuǎn)授權(quán)D授權(quán)交易三、多項(xiàng)選擇題（下列各題所給的選項(xiàng)中有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案,少答或多答均不得分，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共3分0,每小題2分）營(yíng)業(yè)終了會(huì)計(jì)主管檢查行部平帳情況（可授權(quán)2級(jí)以上主管）對(duì)柜員提交的“柜員日終平帳報(bào)告表”、“柜員重要空白憑證銷號(hào)表”、記帳憑證、原始憑證及附件等資料，進(jìn)行如下審核（ABCD）。A查詢柜員末筆交易序號(hào)與“柜員日終平帳報(bào)告表”核對(duì)是否相符B柜員憑證序號(hào)是否連續(xù)C過渡業(yè)務(wù)交接雙方的記錄是否銜接，內(nèi)容與原始憑證是否一致D聯(lián)行類業(yè)務(wù)是否有來(lái)帳未核銷E對(duì)大庫(kù)現(xiàn)金實(shí)物進(jìn)行核對(duì)。會(huì)計(jì)主管按周核對(duì)（ABCDE ）是否帳實(shí)相符A抵押物品B營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)庫(kù)房C質(zhì)押D代保管物品E抵押、質(zhì)押和代保管物品會(huì)計(jì)主管每日應(yīng)核對(duì)前一日會(huì)計(jì)科目使用及賬務(wù)處理的正確性，特別是（BCD）聯(lián)行賬務(wù)、應(yīng)付利息科目、資產(chǎn)負(fù)債共同類科目和其他內(nèi)部賬務(wù)處理的正確性。A重要空白憑證B系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)C應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)D利息收支科目E庫(kù)房現(xiàn)金營(yíng)業(yè)終了會(huì)計(jì)主管應(yīng)檢查（ABC）、機(jī)是否分別裝入手提保險(xiǎn)箱并入庫(kù)保管，柜員是否堅(jiān)持日終碰庫(kù)制度。A印B押C證D款E抵押物以下哪些事項(xiàng)需要會(huì)計(jì)主管履行事前審批職能（ABCDEF ）A庫(kù)款調(diào)入或上繳B企業(yè)開戶C大額匯劃、款D錯(cuò)賬沖正E抹帳F查詢查復(fù)四、判斷題（在每小題后面的括號(hào)內(nèi)填入判斷結(jié)果，你認(rèn)為正確的用“，'表示，錯(cuò)誤的用“X”表示。本類題共分，每小題分）會(huì)計(jì)主管應(yīng)每月審核應(yīng)付利息計(jì)提表，計(jì)提金額是否準(zhǔn)確。（V）會(huì)計(jì)主管按月檢查電子驗(yàn)印系統(tǒng)的使用情況并做好記錄。（V）作廢的重要空白憑證加蓋“作廢”章后單獨(dú)裝訂保管。（X）"日終下班前會(huì)計(jì)主管清點(diǎn)柜員重要空白憑證和有價(jià)單證實(shí)物，對(duì)現(xiàn)金實(shí)物與現(xiàn)金箱余額進(jìn)行核對(duì)無(wú)誤后，仍需在“營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)平帳報(bào)告表“、柜員日終平帳報(bào)告表”等資料上簽章確認(rèn)。（X五、簡(jiǎn)答題營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管的日常工作內(nèi)容主要包括以下哪八個(gè)方面。a、做好營(yíng)業(yè)前的準(zhǔn)備工作；b、營(yíng)業(yè)中對(duì)相關(guān)事項(xiàng)履行事前審批簽字職能c、營(yíng)業(yè)中對(duì)柜員操作規(guī)程執(zhí)行情況及內(nèi)部制約制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督d、對(duì)會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)的運(yùn)行管理情況進(jìn)行監(jiān)督并對(duì)預(yù)警信息及時(shí)進(jìn)行核銷；e、定期對(duì)各類會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查；f、按期監(jiān)督柜員做好對(duì)帳工作；g、按月對(duì)監(jiān)督檢查工作情況進(jìn)行總結(jié)h、做好其他不定期辦理的有關(guān)事項(xiàng)簡(jiǎn)述會(huì)計(jì)主管怎樣加強(qiáng)對(duì)節(jié)假日辦理業(yè)務(wù)的再監(jiān)督工作。a、借助會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)對(duì)節(jié)假日期間的賬、表、簿進(jìn)行再審核。b、重點(diǎn)審核是否未經(jīng)批準(zhǔn)在節(jié)假日對(duì)外受理對(duì)公業(yè)務(wù)或辦理內(nèi)部會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，處理業(yè)務(wù)種類是否超越分、支行審批范圍。c、是否存在異常和大額轉(zhuǎn)賬存入（開戶）、轉(zhuǎn)賬支?。ㄤN戶）以及ABIS中過渡賬戶和會(huì)計(jì)科目的異常使用現(xiàn)象。怎樣組織好決算前、決算日和決算后的各項(xiàng)工作。a、于12月初打印業(yè)務(wù)狀況試算表，審核1至11月末業(yè)務(wù)狀況試算表的合規(guī)性、合理性，并進(jìn)行相應(yīng)的帳務(wù)處理；b、決算前，對(duì)所在單位帳務(wù)的真實(shí)性、完整性進(jìn)行全面檢查，清理各種過渡性占款；檢查會(huì)計(jì)科目和帳戶歸屬的正確性c、決算日，合理安排內(nèi)勤人員做好各項(xiàng)業(yè)務(wù)的決算工作；d、決算后，撰寫“決算說明書”和會(huì)計(jì)出納工作總結(jié)，提出改進(jìn)意見。怎樣審核季度存貸款結(jié)息前的準(zhǔn)備工作。a、檢查存、貸款利率使用是否正確b、計(jì)息積數(shù)、利息計(jì)算是否準(zhǔn)確，c、貸款利息入表內(nèi)或表外應(yīng)收未收利息標(biāo)志是否正確，d、計(jì)算復(fù)利標(biāo)志是否正確。營(yíng)業(yè)中應(yīng)對(duì)下列聯(lián)行事項(xiàng)履行事前審批職能，同時(shí)必須堅(jiān)持“先審批，后辦理”的原則，并在有關(guān)憑證上簽字。a、審查聯(lián)行業(yè)務(wù)查詢查復(fù)、退匯（發(fā)出退匯、收到退匯）。b、大額支付往帳撤銷、大額支付往帳取消。c、漫游匯款取消、待解款項(xiàng)、差錯(cuò)及各聯(lián)行系統(tǒng)異常情況的處理是否符合規(guī)定；小額支付系統(tǒng)通存通兌業(yè)務(wù)管理辦法及規(guī)程一、填空題（請(qǐng)將正確答案填列在括號(hào)內(nèi)，本類題共30分，每小題2分）小額支付系統(tǒng)通存通兌業(yè)務(wù)，是指（個(gè)人客戶 ）通過代理行依托小額支付系統(tǒng)，對(duì)人民幣個(gè)人存款賬戶進(jìn)行的實(shí)時(shí)資金轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金存取和（賬戶信息查詢 ）。小額支付系統(tǒng)通存通兌業(yè)務(wù)遵循“（實(shí)時(shí)入賬 ）、（定時(shí)清算 ）”的原則沖正申請(qǐng)未收到?jīng)_正應(yīng)答的，柜員需向客戶出具業(yè)務(wù)處理待定憑證，并將（通存款項(xiàng)）和（通存通兌手續(xù)費(fèi)）留存，待業(yè)務(wù)恢復(fù)正常后，及時(shí)發(fā)起沖正申請(qǐng)，依據(jù)沖正結(jié)果進(jìn)行相應(yīng)處理。來(lái)賬自動(dòng)處理異常時(shí)，通存來(lái)賬報(bào)單狀態(tài)置為（待核銷），通兌來(lái)賬報(bào)單狀態(tài)置為（待取消）。二、單項(xiàng)選擇題（下列各題只有一個(gè)符合題意的正確答案，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共10分，每小題1分）小額支付系統(tǒng)中哪些須經(jīng)會(huì)計(jì)主管審批?（C）1、從自動(dòng)核銷的來(lái)賬業(yè)務(wù)B.需手工核銷的來(lái)賬業(yè)務(wù)C.來(lái)賬業(yè)務(wù)做退匯處理D.來(lái)賬行打印客戶入賬通知書發(fā)出查詢第（C）工作日仍未收到查復(fù)的，應(yīng)再次發(fā)出查詢，并聯(lián)系其上級(jí)行督促查辦。 詢，并聯(lián)系其上級(jí)行督促查辦。A、一個(gè)B、二個(gè)C、三個(gè)D、四個(gè)三、多項(xiàng)選擇題（下列各題所給的選項(xiàng)中有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案,少答或多答均不得分，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共3分0,每小題2分）1、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管本人或指定專人須每日檢查以下內(nèi)容：（ABC）人.當(dāng)日待取消或待核銷的業(yè)務(wù)是否處理完畢.B.資金清算的賬務(wù)處理是否及時(shí)、正確。C.往來(lái)賬業(yè)務(wù)清單是否正確，有無(wú)異常狀態(tài)的報(bào)單.D.實(shí)時(shí)業(yè)務(wù)往賬清單和來(lái)賬清單專夾保管，按月（季、年）裝訂。小額支付系統(tǒng)通存通兌業(yè)務(wù)處理辦法所稱個(gè)人存款賬戶（ ABC）A.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶活期存折B.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶借記卡C.個(gè)人活期儲(chǔ)蓄賬戶存折D個(gè)人定期一本通存折四、判斷題（在每小題后面的括號(hào)內(nèi)填入判斷結(jié)果，你認(rèn)為正確的用“，'表示，錯(cuò)誤的用“X”表示。本類題共分，每小題分）1、小額支付系統(tǒng)通存通兌差錯(cuò)處理必須遵循“據(jù)實(shí)、協(xié)作、準(zhǔn)確、及時(shí)”的原則。（V）2、小額支付系統(tǒng)帳戶信息查詢應(yīng)答標(biāo)識(shí)為“成功”的，另行收取賬戶信息查詢業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)；查詢應(yīng)答標(biāo)識(shí)不為“成功”的，向客戶提示失敗原因。（V）五、簡(jiǎn)答題（請(qǐng)將正確的解答填列在問題下方的空白處。本類題20分，每小題4分）開戶行與客戶簽訂小額支付系統(tǒng)通存通兌業(yè)務(wù)協(xié)議時(shí)應(yīng)當(dāng)議定那些事項(xiàng)？a、辦理通存通兌業(yè)務(wù)的賬號(hào)和戶名。b、通兌業(yè)務(wù)每日累計(jì)金額上限。c、需要議定的其他事項(xiàng)?？蛻艟邆淠男l件的，開戶行可為其開通指定賬戶的小額支付系統(tǒng)通存通兌業(yè)務(wù)？a、持有個(gè)人存款賬戶存折（卡）并設(shè)置個(gè)人存款賬戶密碼。b、本人與開戶行簽訂通存通兌業(yè)務(wù)協(xié)議?？蛻舸嬖谀切┣樾沃坏模_戶行可終止其指定賬戶的小額支付系統(tǒng)通存通兌業(yè)務(wù)？a、本人申請(qǐng)終止通存通兌業(yè)務(wù)。b、違反通存通兌業(yè)務(wù)協(xié)議。會(huì)計(jì)監(jiān)管制度實(shí)施細(xì)則一、填空題（請(qǐng)將正確答案填列在括號(hào)內(nèi)，本類題共30分，每小題2分）支行財(cái)會(huì)監(jiān)管員應(yīng)于每季末次月（15日）內(nèi)向分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部提交季度（監(jiān)管工作報(bào)告）。"對(duì)發(fā)生的會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)信息，各級(jí)會(huì)計(jì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)按照會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的分級(jí)（監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)）和（報(bào)告時(shí)限 ）及時(shí)采集和上報(bào)，確保上級(jí)行及時(shí)了解本行的會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)狀況。各支行處置中心每季度對(duì)轄內(nèi)發(fā)生會(huì)計(jì)活動(dòng)的全部機(jī)構(gòu)至少進(jìn)行一次（現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管），檢查內(nèi)容為《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行天津市分行會(huì)計(jì)監(jiān)管制度實(shí)施細(xì)則》第十七條所列相關(guān)內(nèi)容，同時(shí)認(rèn)真完成分行印發(fā)的（季度監(jiān)管重點(diǎn)）。各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)定期和不定期對(duì)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行（現(xiàn)場(chǎng)）監(jiān)管和（非現(xiàn)場(chǎng)）監(jiān)管。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指利用以（會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)預(yù)警）的風(fēng)險(xiǎn)信息為主，并結(jié)合收集的相關(guān)資料進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)狀況，為（現(xiàn)場(chǎng)檢查）提供依據(jù)。二、單項(xiàng)選擇題（下列各題只有一個(gè)符合題意的正確答案，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共10分，每小題1分）支行應(yīng)按照每轄屬（B）個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)（包括營(yíng)業(yè)所、儲(chǔ)蓄所）至少配置一名會(huì)計(jì)監(jiān)管員的標(biāo)準(zhǔn)配備會(huì)計(jì)監(jiān)管員。A、3 B、4C、5D、6會(huì)計(jì)監(jiān)管檔案屬于會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)按年度進(jìn)行整理、裝訂和保管，保管期限為（C）A、5年B、10年C、15年D、永久案件、違規(guī)違紀(jì)責(zé)任事故在發(fā)現(xiàn)后，違規(guī)違紀(jì)問題在檢查認(rèn)定后，百萬(wàn)元以上的大案，支行向分行報(bào)告的會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)告時(shí)限要求是（A ）：A、1、3、2B、1、2、3C、2、3、1D、2、1、3各支行計(jì)劃財(cái)務(wù)部監(jiān)管工作中明確多長(zhǎng)時(shí)間間隔對(duì)轄內(nèi)發(fā)生會(huì)計(jì)活動(dòng)的全部機(jī)構(gòu)的內(nèi)控管理進(jìn)行一次評(píng)價(jià)。（C）A、每季B、每月C、每年D、每半年現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的基本流程中再次檢查時(shí)必須首先檢查（C）是否落實(shí)到位。A、人員配置B、崗位設(shè)置C、上次會(huì)計(jì)監(jiān)管提出的整改意見D、會(huì)計(jì)監(jiān)管檔案歸檔情況三、多項(xiàng)選擇題（下列各題所給的選項(xiàng)中有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案,少答或多答均不得分，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共3分0,每小題2分）《監(jiān)管檢查報(bào)告》的主要內(nèi)容包括：（ABCD ）A、檢查業(yè)務(wù)范圍B、發(fā)現(xiàn)的問題C、整改的意見或建議D、被查機(jī)構(gòu)的總體評(píng)價(jià)"會(huì)計(jì)監(jiān)管檔案包括：除年度監(jiān)管工作規(guī)劃、監(jiān)管工作年度總結(jié)、監(jiān)管檢查方案、移送處理責(zé)任人的相關(guān)資料以及會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)的相關(guān)檔案資料等外還包括以下的哪些資料（ABCDE）A、監(jiān)管工作底稿B、監(jiān)管檢查報(bào)告C、被查單位整改報(bào)告D、檢查表E、監(jiān)管檢查整改臺(tái)賬會(huì)計(jì)監(jiān)管工作指導(dǎo)原則：（ABCD）A、堅(jiān)持現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管并重B、注重過程控制和持續(xù)監(jiān)管C、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和糾偏D、實(shí)行定性監(jiān)管和定量監(jiān)管相結(jié)合會(huì)計(jì)監(jiān)管采?。ˋBC）的分級(jí)管理模式，實(shí)行一級(jí)管理一級(jí)，一級(jí)對(duì)一級(jí)負(fù)責(zé)。A、會(huì)計(jì)監(jiān)控中心B、監(jiān)控分中心C、處置中心D、處置分中心5、會(huì)計(jì)監(jiān)管員準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)包括：（BCD）A、55歲以下B、從事會(huì)計(jì)工作兩年以上C、具有較強(qiáng)的檢查分析能力D、具有?？萍耙陨蠈W(xué)歷或助理會(huì)計(jì)師、助理經(jīng)濟(jì)師及以上技術(shù)職稱四、判斷題（在每小題后面的括號(hào)內(nèi)填入判斷結(jié)果，你認(rèn)為正確的用“，'表示，錯(cuò)誤的用“X”表示。本類題共分，每小題分1、會(huì)計(jì)監(jiān)管員有權(quán)查閱被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)文件資料、監(jiān)控錄像、會(huì)計(jì)檔案，檢查庫(kù)存現(xiàn)金、重要空白憑證及有價(jià)單證等實(shí)物，并可根據(jù)工作需要暫時(shí)封存相關(guān)檔案資料。（V）2、會(huì)計(jì)監(jiān)管員無(wú)權(quán)越級(jí)反映會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)情況，但有權(quán)對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)問題的違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人員提出處理建議，按規(guī)定移送監(jiān)察、人事等部門處理。（X）會(huì)計(jì)監(jiān)管員應(yīng)當(dāng)對(duì)本人檢查業(yè)務(wù)的真實(shí)性負(fù)責(zé)。（V）支行財(cái)會(huì)監(jiān)管員應(yīng)于次年1月15日內(nèi)向分行提交年度財(cái)會(huì)監(jiān)管工作年度總結(jié)。（V）會(huì)計(jì)監(jiān)管員應(yīng)對(duì)未執(zhí)行監(jiān)管檢查方案而導(dǎo)致重大問題未發(fā)現(xiàn)負(fù)責(zé)。（V）五、簡(jiǎn)答題（請(qǐng)將正確的解答填列在問題下方的空白處。本類題20分，每小題4分）1、請(qǐng)問支行向分行報(bào)告的會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)信息標(biāo)準(zhǔn)是什么？a、會(huì)計(jì)結(jié)算案件；b、10萬(wàn)元（含）以上的會(huì)計(jì)結(jié)算違規(guī)違紀(jì)責(zé)任事故；c、會(huì)計(jì)檔案、重要空白憑、有價(jià)單證及印押機(jī)具丟失或損毀事件；d、銀監(jiān)會(huì)、人民銀行、財(cái)政部門、審計(jì)署和監(jiān)事會(huì)等外部監(jiān)管部門檢查認(rèn)定的會(huì)計(jì)違規(guī)違紀(jì)問題及其他重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)等2、請(qǐng)問會(huì)計(jì)監(jiān)管的主要內(nèi)容是什么？（至少列明九項(xiàng)）a監(jiān)管體系的建設(shè)和管理情況；b監(jiān)管履職及督導(dǎo)整改情況；c會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)管理情況；d會(huì)計(jì)主管的委派及履職情況；e會(huì)計(jì)人員管理及勞動(dòng)組合情況，重點(diǎn)檢查崗位設(shè)置、柜員管理、柜員卡管理、密碼及授權(quán)管理等；f會(huì)計(jì)核算基本制度的執(zhí)行情況，重點(diǎn)檢查科目使用、賬戶管理、登記簿記載、對(duì)賬以及沖、抹、掛賬處理等；g聯(lián)行業(yè)務(wù)、票據(jù)交換及結(jié)算業(yè)務(wù)處理情況；h貸款、貼現(xiàn)、承兌、銀行卡、儲(chǔ)蓄及代理業(yè)務(wù)等柜面業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算處理情況；i庫(kù)房及現(xiàn)金業(yè)務(wù)處理情況；j重要空白憑證、有價(jià)單證、印押機(jī)等實(shí)物及會(huì)計(jì)檔案管理情況；k會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告情況；l其他需要監(jiān)管檢查的事項(xiàng)。會(huì)計(jì)監(jiān)控運(yùn)行一、填空題（請(qǐng)將正確答案填列在括號(hào)內(nèi)，本類題共30分，每小題2分）1、ARMS系統(tǒng)操作員號(hào)為相關(guān)人員在系統(tǒng)中的（唯一合法身份）編號(hào)，實(shí)行一人一號(hào)，由四位英文字母或數(shù)字組成，網(wǎng)點(diǎn)的操作員號(hào)與該操作員的（ABIS柜員號(hào)）一致，其余各類操作員號(hào)的編碼規(guī)則由監(jiān)控分中心確定。2、各行不允許占用ARMS系統(tǒng)操作員號(hào)“（0000）”，未經(jīng)（總行）授權(quán)不得對(duì)該操作員號(hào)進(jìn)行修改、刪除、密碼重置等各類操作。3、ARMS系統(tǒng)操作員密碼必須定期或（不定期）更換，更換期限不得超過（1個(gè)月）。各行三、四級(jí)預(yù)警信息的核銷一律采用（現(xiàn)場(chǎng)核銷）的方式進(jìn)行，不得在（處置中心）進(jìn)行核銷。支行監(jiān)管員必須在（5日）內(nèi)逐筆核銷一級(jí)預(yù)警信息，必須在（10日）內(nèi)逐筆核銷二級(jí)預(yù)警信息二、單項(xiàng)選擇題（下列各題只有一個(gè)符合題意的正確答案，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共10分，每小題1分）1、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在ARMS系統(tǒng)運(yùn)行管理工作中的主要職責(zé)：（D）A、實(shí)時(shí)監(jiān)控核銷預(yù)警信息B、錄入會(huì)計(jì)主管日志C、處理重大事項(xiàng)信息D、全選會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)操作員刪除時(shí)應(yīng)注明刪除的操作員號(hào)、操作員姓名、（A）。A、所在機(jī)構(gòu)號(hào)B、安全認(rèn)證卡信息碼C、卡發(fā)出日期D、聯(lián)系地址核銷三、四級(jí)預(yù)警信息且核銷期限不超過（C）月。A、一個(gè)B、兩個(gè)C、三個(gè)D、四個(gè)非網(wǎng)點(diǎn)的預(yù)警信息處理項(xiàng)目是：（D）A、監(jiān)控B、核銷C、分析D、分配會(huì)計(jì)主管根據(jù)柜員交易情況實(shí)時(shí)核銷預(yù)警信息，網(wǎng)點(diǎn)預(yù)警信息核銷期限原則上不得超過（A）小時(shí)，柜員下班離崗前該柜員的預(yù)警信息必須核銷完畢。A、1個(gè)B、2個(gè)C、3個(gè)D、4個(gè)三、多項(xiàng)選擇題（下列各題所給的選項(xiàng)中有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案,少答或多答均不得分，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共3分0,每小題2分）會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)各級(jí)操作員增加或變更時(shí)應(yīng)注明所屬機(jī)構(gòu)號(hào)、操作員姓名、角色、學(xué)歷、安全認(rèn)證卡信息碼、卡發(fā)出日期、職稱、聯(lián)系地址、操作員信息和（ABCDE）。1、A、操作員號(hào)B、身份證號(hào)C、聯(lián)系電話D、工作年限E、上崗日期網(wǎng)點(diǎn)的預(yù)警信息處理流程包括：（ABE）"A、監(jiān)控B、核銷C、督辦D、分配E、分析會(huì)計(jì)主管在進(jìn)行“100萬(wàn)元以上現(xiàn)金交易”的預(yù)警信息核銷時(shí)，應(yīng)填寫哪些核銷意見：（BCD）A、資金流向B、是否預(yù)約C、單位賬戶取款用途D、客戶名稱會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)對(duì)所有的（ABC）進(jìn)行監(jiān)控。A、網(wǎng)點(diǎn)B、網(wǎng)點(diǎn)柜員C、系統(tǒng)柜員D、監(jiān)管員各支行應(yīng)于月后10日內(nèi)向分行報(bào)送會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行報(bào)告表及相應(yīng)文字說明，對(duì)于支行發(fā)現(xiàn)的主要問題可以包括：（BDE）A、監(jiān)管員非現(xiàn)場(chǎng)核銷問題B、操作流程中存在的問題C、監(jiān)管員專兼職問題D、系統(tǒng)運(yùn)行中存在的問題E、制度存在的問題四、判斷題（在每小題后面的括號(hào)內(nèi)填入判斷結(jié)果，你認(rèn)為正確的用“，'表示，錯(cuò)誤的用“X”表示。本類題共分，每小題分）1、ABIS網(wǎng)點(diǎn)柜員在辦理業(yè)務(wù)之前必須要在會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)進(jìn)行增加，但柜員在ABIS系統(tǒng)刪除后可不在會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)進(jìn)行刪除。（X）支行監(jiān)管員在核銷過程中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)操作應(yīng)據(jù)實(shí)說明，但不必下發(fā)整改通知書。（X）監(jiān)管員核實(shí)預(yù)警信息發(fā)現(xiàn)的會(huì)計(jì)主管違規(guī)核銷必須在核銷時(shí)予以說明。（V）預(yù)警信息進(jìn)行檢查核實(shí)后作出情況說明即為核銷。（V）監(jiān)管員在網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管時(shí)，必須在網(wǎng)點(diǎn)子系統(tǒng)簽到、簽退，系統(tǒng)自動(dòng)統(tǒng)計(jì)監(jiān)管員現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管時(shí)間。（V）五、簡(jiǎn)答題（請(qǐng)將正確的解答填列在問題下方的空白處。本類題20分，每小題4分）"1、會(huì)計(jì)主管在進(jìn)行預(yù)警信息核銷時(shí)，必須按照哪些規(guī)定內(nèi)容逐筆填寫核銷意見？a、核銷100萬(wàn)元以上的現(xiàn)金交易應(yīng)說明：客戶名稱、是否預(yù)約、單位賬戶取款用途等；b、500萬(wàn)元以上的轉(zhuǎn)賬交易需說明：客戶名稱、資金流向等；c、柜員操作同名賬戶應(yīng)說明是否為柜員自辦業(yè)務(wù)；d、儲(chǔ)蓄賬戶、個(gè)人結(jié)算帳戶存入大額資金（20萬(wàn)元及以上）時(shí)，必須說明資金來(lái)源是否單位賬戶，為對(duì)公轉(zhuǎn)對(duì)私必須說明對(duì)公賬號(hào)及用途；e、非營(yíng)業(yè)時(shí)間的現(xiàn)金交易、非營(yíng)業(yè)時(shí)間的單位賬戶轉(zhuǎn)儲(chǔ)蓄賬戶、個(gè)人結(jié)算賬戶應(yīng)做詳細(xì)說明；f、支票戶取款使用非重要空白憑證的，必須說明憑證種類及用途。g、其他交易，應(yīng)進(jìn)行具體說明。2、支行監(jiān)管員應(yīng)提高現(xiàn)場(chǎng)核銷預(yù)警信息的比例，請(qǐng)問現(xiàn)場(chǎng)核銷的要求有哪些？a、通過對(duì)預(yù)警信息及其相關(guān)交易的原始憑證真實(shí)性、合法性、原始憑證和交易記錄一致性的進(jìn)行檢查；b、根據(jù)需要調(diào)用監(jiān)控錄像核實(shí)柜面業(yè)務(wù)操作流程；c、得出正?；蜻`規(guī)操作的核銷意見。票據(jù)交換一、填空題（請(qǐng)將正確答案填列在括號(hào)內(nèi)，本類題共30分，每小題2分）各級(jí)同城票據(jù)交換機(jī)構(gòu)應(yīng)每日核對(duì)（同城票據(jù)交換往來(lái)款項(xiàng)賬戶余額）與（上一場(chǎng)交換軋差）是否相符。清算提出借方票據(jù)應(yīng)遵循（他行票據(jù)，收妥進(jìn)賬）、（銀行不墊款）原則。清算票據(jù)提入時(shí)，應(yīng)檢查提入票據(jù)專用袋的（完整性），清點(diǎn)提入票據(jù)專用袋總數(shù)（是否正確），核對(duì)無(wú)誤后辦理交接手續(xù)。清算提入票據(jù)收到票據(jù)專用袋拆封后，應(yīng)清點(diǎn)票據(jù)專用袋中的票據(jù)（數(shù)量、金額）與人行（提入清單）是否相符；核對(duì)相符后，應(yīng)進(jìn)行簽章確認(rèn)。對(duì)受理的全國(guó)支票，除應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)制度規(guī)定審核各項(xiàng)基本要素外，還應(yīng)重點(diǎn)審核票據(jù)是否為統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證、是否（真實(shí)有效），以及是否加蓋（銀行機(jī)構(gòu)代碼章）。二、單項(xiàng)選擇題（下列各題只有一個(gè)符合題意的正確答案，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共10分，每小題1分）清算提出貸方票據(jù)應(yīng)遵循（C ）原則。A、“轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，先借后貸”原則，即先從暫付款賬戶墊付，再做提出票據(jù)處理B、“轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，先貸后借”原則，即先提出票據(jù)，再?gòu)臅焊犊钯~戶墊付C、“轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，先借后貸”原則，即先扣收客戶款項(xiàng)，再做提出票據(jù)處理D、“轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，先貸后借”原則，即先提出票據(jù)，再扣收客戶款項(xiàng)全國(guó)支票通過影像系統(tǒng)提出前，應(yīng)核對(duì)向人行交換所提交的提出業(yè)務(wù)清單清算打碼流水與（B ）內(nèi)容是否相符。A、電子清算信息B、實(shí)物票據(jù)C、提回業(yè)務(wù)清單D、從人行網(wǎng)站下載的CIS文件"提回影像數(shù)據(jù)文件時(shí)，登陸人行網(wǎng)站下載影像數(shù)據(jù)文件，應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)。對(duì)下載的明細(xì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)應(yīng)與（C）數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)不符的應(yīng)查明原因，報(bào)告會(huì)計(jì)主管，并及時(shí)與票據(jù)交換所聯(lián)系。A、實(shí)物支票B、記賬憑證^提入業(yè)務(wù)清單D、提出業(yè)務(wù)清單對(duì)于全國(guó)支票影像業(yè)務(wù)，提出行在業(yè)務(wù)回執(zhí)返回期限內(nèi)未收到支票業(yè)務(wù)回執(zhí)，應(yīng)主動(dòng)向提入行發(fā)出（ D ）。A、查復(fù)B、止付申請(qǐng)C、止付應(yīng)答D、查詢對(duì)于全國(guó)支票影像業(yè)務(wù)，提出行在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未收到支票業(yè)務(wù)回執(zhí)，且支票提示付款期屆滿的，經(jīng)（B ）審批后，可以將實(shí)物支票退還持票人。A、支行監(jiān)管員B、會(huì)計(jì)主管C、一把經(jīng)理D、無(wú)需審批三、多項(xiàng)選擇題（下列各題所給的選項(xiàng)中有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案,少答或多答均不得分，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共3分0,每小題2分）參加票據(jù)交換的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)控制體系，建立相應(yīng)業(yè)務(wù)的分級(jí)授權(quán)、審批制度，確保（ABCD）等業(yè)務(wù)處理環(huán)節(jié)相互制約，相關(guān)重要崗位應(yīng)按有關(guān)規(guī)定實(shí)行輪崗。A、票據(jù)打碼B、電子清算信息錄入C、記賬D、賬務(wù)核對(duì)清算提入票據(jù)主要包括（ABCD）等環(huán)節(jié)。A、收包核對(duì)B、票據(jù)審核C、賬務(wù)處理D、賬務(wù)核對(duì)本行退他行票據(jù)應(yīng)按規(guī)定填具退票理由書并應(yīng)及時(shí)提出，對(duì)于（ABD）的情況，應(yīng)按照人民銀行相關(guān)規(guī)定進(jìn)行舉報(bào)，由人民銀行做出罰款處理。A、印鑒不符支票B、支付密碼錯(cuò)誤支票C、印鑒不清支票D、空頭支票4、分散接入模式下，票據(jù)影像提入業(yè)務(wù)主要包括（ACD）等環(huán)節(jié)。A、下載影像數(shù)據(jù)文件B、掃描支票影像，錄入電子清算信息C、電子驗(yàn)印、票據(jù)審核D、發(fā)送回執(zhí)、業(yè)務(wù)核對(duì)5、"各行應(yīng)按規(guī)定對(duì)票據(jù)交換業(yè)務(wù)開展自律監(jiān)管工作，完善監(jiān)督制約機(jī)制。自律監(jiān)管主要審核以下內(nèi)容（ABCD）A、大額票據(jù)交換業(yè)務(wù)的合規(guī)性B、提出、提入票據(jù)筆數(shù)、金額是否正確，相關(guān)業(yè)務(wù)印章是否齊全，記賬憑證與原始憑證內(nèi)容是否相符等C、退出、退入票據(jù)處理的合規(guī)性D、ABIS記賬結(jié)果與人行提入清單數(shù)據(jù)是否相符四、判斷題（在每小題后面的括號(hào)內(nèi)填入判斷結(jié)果，你認(rèn)為正確的用“，'表示，錯(cuò)誤的用“X”表示。本類題共分，每小題分）TOC\o"1-5"\h\z清算提入票據(jù)收包后，應(yīng)立即拆包清點(diǎn)票據(jù)數(shù)量、金額是否與人行提入清單相符；核對(duì)相符后，應(yīng)進(jìn)行簽章確認(rèn)。（X ）柜臺(tái)人員收到客戶提交的票據(jù)后，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)制度規(guī)定審查票據(jù)是否真實(shí)，票據(jù)要素是否齊全，填寫是否規(guī)范、正確，如需要審核持票人身份證件的，還應(yīng)按人民銀行有關(guān)規(guī)定認(rèn)真審核持票人身份證件。（ V ）他行退本行票據(jù)應(yīng)及時(shí)通知客戶，客戶領(lǐng)取退票應(yīng)直接將票據(jù)退回。隔場(chǎng)退票的，應(yīng)做好有關(guān)登記。（X）全國(guó)支票提出后，提出行應(yīng)及時(shí)查看小額支付系統(tǒng)收到待處理的回執(zhí)以及退票信息，并及時(shí)處理。付款回執(zhí)的收款人非本行開戶并通過網(wǎng)內(nèi)往來(lái)系統(tǒng)進(jìn)行處理的，應(yīng)確保往賬信息與收到回執(zhí)信息一致。（ V ）全國(guó)支票通過影像系統(tǒng)提出前，應(yīng)核對(duì)向交換所提交的提出業(yè)務(wù)清單（清算打碼流水）與實(shí)物票據(jù)內(nèi)容是否相符；交換所受理后，應(yīng)核對(duì)交換所返回的提出影像業(yè)務(wù)清單與原提出業(yè)務(wù)清單內(nèi)容是否相符。（ X ）五、簡(jiǎn)答題（請(qǐng)將正確的解答填列在問題下方的空白處。本類題20分，每小題4分）柜員受理客戶交來(lái)的票據(jù)應(yīng)重點(diǎn)審核什么要點(diǎn)？柜臺(tái)人員收到客戶提交的票據(jù)后，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)制度規(guī)定審查票據(jù)是否真實(shí)，票據(jù)要素是否齊全，填寫是否規(guī)范、正確，如需要審核持票人身份證件的，還應(yīng)按人民銀行有關(guān)規(guī)定認(rèn)真審核持票人身份證件。針對(duì)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)審核以下內(nèi)容：（一）借方票據(jù)。應(yīng)重點(diǎn)審核借方票據(jù)是否在有效期內(nèi)，付款人簽章是否清晰，背書是否連續(xù)、正確；收款憑證的收款人、金額與付款憑證的收款人（或最后背書人）、金額是否一致等。（二）貸方票據(jù)。應(yīng)重點(diǎn)審核貸方票據(jù)的收款人、金額與付款憑證的收款人（或最后被背書人）、金額是否一致等。紙質(zhì)票據(jù)提出、提入業(yè)務(wù)應(yīng)如何進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)？紙質(zhì)票據(jù)提出業(yè)務(wù)應(yīng)重點(diǎn)核對(duì)以下內(nèi)容：（一）進(jìn)賬單與批量抵用、單筆抵用記賬憑證上賬號(hào)、戶名、筆數(shù)、金額是否相符。（二）票據(jù)提出清單與人行返回提出清單的相關(guān)要素是否相符。（三）同城交換收妥抵用賬戶余額與未抵用憑證合計(jì)金額是否相符。紙質(zhì)票據(jù)提入業(yè)務(wù)應(yīng)重點(diǎn)核對(duì)記賬憑證與原始憑證是否相符。核對(duì)時(shí)，應(yīng)關(guān)注賬號(hào)、戶名、金額等信息。"支票影像一、填空題（請(qǐng)將正確答案填列在括號(hào)內(nèi)，本類題共30分，每小題2分）對(duì)拒絕受理的全國(guó)支票，持票人開戶銀行應(yīng)制作一式二聯(lián)的（拒絕受理通知書），經(jīng)（會(huì)計(jì)主管）審批后，加蓋業(yè)務(wù)公章和經(jīng)辦員名章，一聯(lián)連同支票和進(jìn)賬單一并退持票人，一聯(lián)留存，定期裝訂保管。營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)出售支票時(shí)，應(yīng)在支票右下角支付密碼欄下方加蓋付款銀行的（銀行機(jī)構(gòu)代碼）。對(duì)支票影像提入業(yè)務(wù)實(shí)行集中處理的行，在出售支票時(shí)，應(yīng)加蓋指定（集中提入行）的代碼。提入行收到當(dāng)?shù)仄睋?jù)交換所傳送的提入支票影像信息清單后，登陸人行網(wǎng)站自行下載（影像數(shù)據(jù)文件），并將其導(dǎo)入（電子驗(yàn)印系統(tǒng)）進(jìn)行解析、審核印鑒及票面要素。影像支票業(yè)務(wù)提入行在收到止付申請(qǐng)書的（當(dāng)日）至遲（次日10:00）前發(fā)出應(yīng)答書。通過影像交換系統(tǒng)提入的支票影像信息，出票人開戶行應(yīng)定期通過（光盤刻錄）等方式脫機(jī)保存，視同提入（實(shí)物支票）進(jìn)行保管。二、單項(xiàng)選擇題（下列各題只有一個(gè)符合題意的正確答案，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共10分，每小題1分）下列關(guān)于客戶選擇何種方式核驗(yàn)付款的說法正確的是（B）。A、客戶可以同時(shí)選擇印鑒方式和支付密碼方式B、可在印鑒方式和支付密碼方式中任意選擇一種C、票據(jù)上無(wú)支付密碼，就以印鑒為核驗(yàn)付款方式，票據(jù)上有支付密碼，就以支付密碼為核驗(yàn)付款方式D、只能選擇印鑒方式我行采用分散間聯(lián)接入全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)的模式，具體實(shí)現(xiàn)方式為（B ）。A、委托人民銀行票據(jù)交換所錄入支票電子清算信息和采集支票影像信息B、自行錄入支票電子清算信息，委托人民銀行票據(jù)交換所采集支票影像信息C、自行錄入支票電子清算信息和采集支票影像信息D、委托人民銀行票據(jù)交換所錄入支票電子清算信息和自行采集支票影像信息3、影像支票的業(yè)務(wù)處理時(shí)限為T+N,其中N=（C ）。A、0B、1C、2D、34、影像支票的業(yè)務(wù)處理時(shí)限為T+N,其中T=（D）。A、提出行提出影像支票的時(shí)間8、提入行提入影像支票的時(shí)間C、影像交換系統(tǒng)接收業(yè)務(wù)的時(shí)間D、影像交換系統(tǒng)轉(zhuǎn)發(fā)業(yè)務(wù)的時(shí)間5、受理全國(guó)影像支票應(yīng)符合人民銀行規(guī)定的金額限制，為（C）萬(wàn)元。A、50萬(wàn)元以下B、50萬(wàn)元以上C、50萬(wàn)元（含）以下D、50萬(wàn)元（含）以上三、多項(xiàng)選擇題（下列各題所給的選項(xiàng)中有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案,少答或多答均不得分，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共3分0,每小題2分）1、持票人開戶行收到持票人送交的影像支票存在下列（ABCDE）情形之一時(shí)，開戶銀行應(yīng)拒絕受理。A、未記載銀行機(jī)構(gòu)代碼B、支票金額超過規(guī)定上限C、未按中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制D、支票憑證不真實(shí)E超過提示付款期或遠(yuǎn)期2、下列退票理由，合理的有（ABC）。A、支票必須記載的事項(xiàng)不全B、出票人簽章與預(yù)留銀行簽章不符C、約定使用支付密碼的，支付密碼未填寫或錯(cuò)誤D、出票人簽章不清對(duì)于提回的影像支票，下列退票理由，合理的有（ABCE）。A、電子清算信息與支票影像不相符B、出票人簽章與預(yù)留銀行簽章不符C、約定使用支付密碼的，支付密碼未填寫或錯(cuò)誤D、出票人簽章不清E數(shù)字簽名或證書錯(cuò)誤4、提入行提入影像支票后處理的環(huán)節(jié)主要包括（ABD）。A、登陸人行網(wǎng)站自行下載影像數(shù)據(jù)文件B、導(dǎo)入電子驗(yàn)印系統(tǒng)解析后核印并審核票面要素C、接收影像交換業(yè)務(wù)回執(zhí)D、發(fā)送影像交換業(yè)務(wù)回執(zhí)5、下列關(guān)于客戶選擇何種方式核驗(yàn)付款的說法正確的是（BD）。A、客戶可以同時(shí)選擇印鑒方式和支付密碼方式B、采用印鑒方式核驗(yàn)付款的，審核依據(jù)以簽章為主C、采用支付密碼方式核驗(yàn)付款的，支付密碼作為支付支票金額的審核依據(jù)，無(wú)需對(duì)印鑒進(jìn)行審核D、采用支付密碼方式核驗(yàn)付款的，支付密碼作為支付支票金額的審核依據(jù)，同時(shí)對(duì)印鑒進(jìn)行形式上的審核四、判斷題（在每小題后面的括號(hào)內(nèi)填入判斷結(jié)果，你認(rèn)為正確的用“，'表示，錯(cuò)誤的用“X”表示。本類題共分，每小題分）我行提出影像支票采用的是自行錄入支票電子清算信息，委托人民銀行票據(jù)交換所采集支票影像信息的方式。（V）開戶行收到持票人送交的未記載銀行機(jī)構(gòu)代碼的影像支票，可以正常受理。TOC\o"1-5"\h\z（ X）我行提回的影像支票可以“未在支票規(guī)定區(qū)域加蓋票據(jù)交換專用章”為理由退票。（ X ）采用印鑒方式核驗(yàn)付款的，審核依據(jù)以簽章為主。采用支付密碼方式核驗(yàn)付款的，支付密碼作為支付支票金額的審核依據(jù)，無(wú)需對(duì)印鑒進(jìn)行審核。（X ）提出行對(duì)票據(jù)交換所已成功受理但尚未收到回執(zhí)的影像支票業(yè)務(wù)需要止付的，應(yīng)制作“止付申請(qǐng)書”，經(jīng)會(huì)計(jì)主管審批并加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章后，可先通過電話、傳真方式通知票據(jù)交換所，次場(chǎng)交換再將一份止付申請(qǐng)書送交票據(jù)交換所。（V）五、簡(jiǎn)答題（請(qǐng)將正確的解答填列在問題下方的空白處。本類題20分，每小題4分）持票人開戶行收到持票人送交的支票（包括同城和全國(guó)影像支票）和進(jìn)賬單時(shí)，應(yīng)認(rèn)真審查哪些要素？a、支票票面是否記載銀行機(jī)構(gòu)代碼。b、支票金額是否超過中國(guó)人民銀行規(guī)定的影像支票業(yè)務(wù)的金額上限。c、支票是否為統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，支票是否真實(shí)，是否超過提示付款期限，是否為遠(yuǎn)期支票。d、支票填明的持票人是否在本行開戶，持票人的名稱是否為該持票人，與進(jìn)賬單上的名稱是否一致。e、出票人的簽章是否符合規(guī)定。f、支票的大小寫金額是否一致，與進(jìn)賬單的金額是否相符。g、支票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明。h、背書轉(zhuǎn)讓的支票，其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定加蓋騎縫章。i、持票人是否在支票的背面作委托收款背書?！碧岢龅挠跋裰庇馄谖词盏酵ㄟ^小額支付系統(tǒng)發(fā)回的業(yè)務(wù)回執(zhí)應(yīng)如何處理？提出行在T+N日內(nèi)（T為影像交換系統(tǒng)轉(zhuǎn)發(fā)業(yè)務(wù)的時(shí)間，N為返回回執(zhí)最長(zhǎng)期限，N=2）未收到支票業(yè)務(wù)回執(zhí)的，應(yīng)主動(dòng)通過影像交換系統(tǒng)向提入行發(fā)出查詢。支票提示付款期屆滿仍未收到支票業(yè)務(wù)回執(zhí)的，提出行可將實(shí)物支票退還持票人并辦理簽收登記，銷記提出業(yè)務(wù)登記簿。支票退還持票人后收到支票業(yè)務(wù)回執(zhí)，回執(zhí)確認(rèn)付款的，通知持票人交回退還的支票，核實(shí)后貸記收款人賬戶；回執(zhí)拒絕付款的，打印退票理由書交持票人。電子驗(yàn)印系統(tǒng)一、填空題（請(qǐng)將正確答案填列在括號(hào)內(nèi)，本類題共30分，每小題2分）電子驗(yàn)印系統(tǒng)采用（管理員）、（操作員）兩級(jí)用戶管理模式。電子驗(yàn)印系統(tǒng)的操作員分為（建庫(kù)）操作員和（驗(yàn)印）操作員。電子驗(yàn)印系統(tǒng)的驗(yàn)印方式包括（系統(tǒng)自動(dòng)）核對(duì)和（人工輔助 ）核對(duì)。電子驗(yàn)印系統(tǒng)印鑒庫(kù)的建立和維護(hù)采用（錄入）、（復(fù)核）雙人操作模式。電子驗(yàn)印系統(tǒng)預(yù)留印鑒的增加、變更、刪除等需經(jīng)（建庫(kù)操作員 ）錄入并經(jīng)（換人）復(fù)核后方可生效。二、單項(xiàng)選擇題（下列各題只有一個(gè)符合題意的正確答案，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共10分，每小題1分）1、電子驗(yàn)印系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)（B）。A.日常業(yè)務(wù)操作的審核及授權(quán) B.驗(yàn)印系統(tǒng)操作員的增加和刪除 C.建庫(kù)資料的錄入和復(fù)核D.印鑒識(shí)別2、電子驗(yàn)印系統(tǒng)管理員代碼應(yīng)與（C）保持一致。A.監(jiān)控系統(tǒng)操作員號(hào)碼 B.自行編制 C.綜合應(yīng)用系統(tǒng)柜員號(hào)D.會(huì)計(jì)主管分配3、電子驗(yàn)印系統(tǒng)預(yù)留印鑒的增加、變更、刪除等需經(jīng)（A）后方可生效。A.建庫(kù)操作員錄入并換人復(fù)核B.操作員錄入并由會(huì)計(jì)主管復(fù)核 C.只需操作員錄入D.柜員錄入會(huì)計(jì)主管復(fù)核電子驗(yàn)印系統(tǒng)根據(jù)賬號(hào)自動(dòng)調(diào)用印鑒庫(kù)中預(yù)留印鑒與憑證簽章核對(duì)，核驗(yàn)通過的由驗(yàn)印操作員在（A）上加蓋個(gè)人名章。A.實(shí)物憑證 B.記帳憑證 C.驗(yàn)印日志 D.驗(yàn)印結(jié)果清單電子驗(yàn)印系統(tǒng)中對(duì)預(yù)留印鑒及客戶信息的增加、變更、刪除等需經(jīng)（C）錄入并換人復(fù)核后方可生效。A.系統(tǒng)管理員 B.業(yè)務(wù)管理員 C.建庫(kù)操作員 D.驗(yàn)印操作員三、多項(xiàng)選擇題（下列各題所給的選項(xiàng)中有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案,少答或多答均不得分，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共3分0,每小題2分）電子驗(yàn)印系統(tǒng)具有（ABCD ）功能。A.印鑒庫(kù)管理 B.驗(yàn)印操作 CE志管理 D.報(bào)表打印下列哪些業(yè)務(wù)需要進(jìn)行電子驗(yàn)?。浚ˋBC）A.開戶單位購(gòu)買電匯憑證B.開戶單位使用轉(zhuǎn)帳支票提前還貸款C.企業(yè)更換預(yù)留印鑒D.持票人到開戶行交存支票審核企業(yè)加蓋印鑒時(shí)對(duì)經(jīng)電子驗(yàn)印系統(tǒng)哪些操作審核不能通過的業(yè)務(wù)，再采取手工折角核印的方式。（AD）A.系統(tǒng)自動(dòng)核對(duì) B.印鑒庫(kù)信息查詢 C.預(yù)留印鑒信息變更 D.人工輔助核對(duì)4、電子驗(yàn)印系統(tǒng)印鑒庫(kù)以分行為單位集中設(shè)立，用于存儲(chǔ)轄內(nèi)各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的（AC）。A.全部預(yù)留印鑒 B.印章清晰的預(yù)留印鑒 C.相關(guān)客戶信息 D.客戶明細(xì)流水5、電子驗(yàn)印系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)系統(tǒng)操作員以下哪些工作？（CDE）從錄入 B.復(fù)核 C.增加 D.刪除 E.權(quán)限設(shè)置四、判斷題（在每小題后面的括號(hào)內(nèi)填入判斷結(jié)果，你認(rèn)為正確的用“，'表示，錯(cuò)誤的用“X”表示。本類題共分，每小題分）電子驗(yàn)印系統(tǒng)中印鑒庫(kù)數(shù)據(jù)及圖像信息不得隨意下載、導(dǎo)出和打印。 （V）電子驗(yàn)印系統(tǒng)中系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)日常業(yè)務(wù)操作的審核及授權(quán)工作。 （X）電子驗(yàn)印系統(tǒng)各級(jí)用戶的業(yè)務(wù)操作權(quán)限通過系統(tǒng)設(shè)置進(jìn)行控制，用戶不得超越權(quán)限處理業(yè)務(wù)。（V）除存款人更換預(yù)留印鑒外其他需要核對(duì)預(yù)留印鑒的業(yè)務(wù)必須使用電子驗(yàn)印系統(tǒng)對(duì)預(yù)留印鑒進(jìn)行電子化審驗(yàn)。（X）假票誤判是指支票影像上的印鑒經(jīng)驗(yàn)印系統(tǒng)自動(dòng)核驗(yàn)通過，但經(jīng)上級(jí)部門判定為假印鑒。（X）五、簡(jiǎn)答題（請(qǐng)將正確的解答填列在問題下方的空白處。本類題20分，每小題4分）1、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)辦理業(yè)務(wù)過程中哪些業(yè)務(wù)必須使用電子驗(yàn)印系統(tǒng)對(duì)預(yù)留印鑒進(jìn)行電子審驗(yàn)？在何種情況下可以采用手工折角核印的方式？各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)各類存款人付款業(yè)務(wù)、更換存款人預(yù)留印鑒、存款人購(gòu)買重要空白憑證及其他需要核對(duì)預(yù)留印鑒的業(yè)務(wù)必須使用電子驗(yàn)印系統(tǒng)對(duì)預(yù)留印鑒進(jìn)行電子化審驗(yàn)。對(duì)經(jīng)電子驗(yàn)印系統(tǒng)“系統(tǒng)自動(dòng)核對(duì)”或“人工輔助核對(duì)”審核不能通過的業(yè)務(wù)，再采取手工折角核印的方式，認(rèn)真進(jìn)行存款人加蓋預(yù)留印鑒與實(shí)物印鑒卡片的比對(duì)，確保存款人加蓋預(yù)留印鑒的真實(shí)性和合規(guī)性。小額支付一、填空題（請(qǐng)將正確答案填列在括號(hào)內(nèi)，本類題共30分，每小題2分）小額支付系統(tǒng)處理同城、異地的（借記）支付業(yè)務(wù)以及金額在規(guī)定起點(diǎn)以下的（貸記 ）支付業(yè)務(wù)。小額支付系統(tǒng)采取以（中央銀行）為對(duì)手，對(duì)直接參與者設(shè)置（凈借記限額）實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制。小額支付業(yè)務(wù)嚴(yán)格遵循（誰(shuí)發(fā)出）、（誰(shuí)負(fù)責(zé)）的原則，發(fā)起行應(yīng)對(duì)發(fā)出業(yè)務(wù)的原始憑證嚴(yán)格審核，準(zhǔn)確、完整地錄入，不得任意更改。對(duì)金額、（幣種）、（業(yè)務(wù)類型）有誤的小額支付業(yè)務(wù)來(lái)賬報(bào)單，接收行不得代為更正。小額支付來(lái)賬業(yè)務(wù)需發(fā)出查詢待核實(shí)的，應(yīng)將（查詢書）與（來(lái)賬憑證第二、三聯(lián)）一并專夾保管，待收到查復(fù)后做相應(yīng)處理。二、單項(xiàng)選擇題（下列各題只有一個(gè)符合題意的正確答案，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共10分，每小題1分）需要向小額支付系統(tǒng)的參與者發(fā)送其他信息時(shí)，柜員選擇“0760發(fā)出自由格式報(bào)文”交易，交易成功后，用（A）打印發(fā)出自由格式報(bào)文，加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章，專夾保管。A、客戶回執(zhí)B、記帳憑證C、聯(lián)行來(lái)帳憑證D、來(lái)帳業(yè)務(wù)清單直接參與者發(fā)起的貸記支付業(yè)務(wù)和借記支付業(yè)務(wù)回執(zhí)只能在（D）內(nèi)支付。A.授信額度 B.借貸軋差額 C.凈貸記限額 D.凈借記限額對(duì)小額支付來(lái)帳業(yè)務(wù)發(fā)出查詢的，（C）個(gè)工作日仍未收到查復(fù)的，應(yīng)再次發(fā)出查詢，并聯(lián)系其上級(jí)行督促查辦。人.當(dāng)日 8.二日 C.三日 D.五以下哪個(gè)科目用于小額支付系統(tǒng)中收款行需手工核銷的貸記業(yè)務(wù)？（B）A.小額支付應(yīng)收結(jié)算款項(xiàng) B.小額支付應(yīng)付結(jié)算款項(xiàng) C.待清算小額支付款項(xiàng)D特確認(rèn)小額支付款項(xiàng)小額支付系統(tǒng)自動(dòng)核銷的來(lái)賬業(yè)務(wù)，（C）由來(lái)賬行打印客戶入賬通知書。A.隨時(shí) 8.當(dāng)日 ^次日 D.根據(jù)客戶要求三、多項(xiàng)選擇題（下列各題所給的選項(xiàng)中有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案,少答或多答均不得分，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共3分0,每小題2分）小額支付系統(tǒng)對(duì)直接參與者設(shè)置凈借記限額由（BCD）組成。A、凈借記差額B、授信額度C、質(zhì)押品價(jià)值D、圈存資金小額支付系統(tǒng)（AC）不得超過人民銀行規(guī)定的金額上限。A、普通貸記業(yè)務(wù)B、普通借記業(yè)務(wù)C、定期貸記業(yè)務(wù)D、定期借記業(yè)務(wù)小額支付系統(tǒng)處理的跨行信息類業(yè)務(wù)包括:（ABCDE）A.查詢 B、查復(fù)C、止付 D、退回 ￡、自由格式報(bào)文。小額支付業(yè)務(wù)憑證包括（ABCD）A記賬憑證 B.聯(lián)行來(lái)賬憑證C.查詢查復(fù)書D.客戶回執(zhí)小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)資料（ABC）隨當(dāng)日傳票裝訂。A、往賬記賬憑證B、聯(lián)行來(lái)賬憑證C、行所簽退前打印的待處理業(yè)務(wù)信息匯總表口、自動(dòng)入賬清單小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)資料（ABD）按月（季、年）裝訂。A、往賬業(yè)務(wù)清單B、來(lái)賬業(yè)務(wù)清單C、行所簽退前打印的待處理業(yè)務(wù)信息匯總表口、自動(dòng)入賬清單小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)中“已錄入未復(fù)核”的往帳數(shù)據(jù)需要修改時(shí)，（BCD）不允許修改，其他要素可修改。A、金額 B、批次號(hào) C、業(yè)務(wù)類型號(hào) D、明細(xì)序號(hào)四、判斷題（在每小題后面的括號(hào)內(nèi)填入判斷結(jié)果，你認(rèn)為正確的用“，'表示，錯(cuò)誤的用“X”表示。本類題共分，每小題分）小額支付系統(tǒng)處理的支付業(yè)務(wù)，其信息從發(fā)起行發(fā)起，經(jīng)發(fā)起清算行、發(fā)起行城市處理中心、接收行城市處理中心、接收清算行，至接收行為止。（X）小額支付系統(tǒng)實(shí)時(shí)業(yè)務(wù)采用錄入復(fù)核模式，普通業(yè)務(wù)采用單人錄入模式。（X）小額支付業(yè)務(wù)差錯(cuò)處理須堅(jiān)持“更改有據(jù)”的原則，差錯(cuò)報(bào)單應(yīng)當(dāng)日處理，至遲不得超過次日上午處理。（V）4、小額支付系統(tǒng)普通借記和定期貸記業(yè)務(wù)不得超過人民銀行規(guī)定的金額上限。（X）5、辦理小額支付定期借記業(yè)務(wù)，付款人、付款人開戶行需簽訂辦理代扣某類費(fèi)用的雙方協(xié)議（合同）。（X）五、簡(jiǎn)答題（請(qǐng)將正確的解答填列在問題下方的空白處。本類題20分，每小題4分）小額支付系統(tǒng)處理哪些跨行支付業(yè)務(wù)？a辦理通存通兌業(yè)務(wù)的賬號(hào)和戶名。b普通貸記業(yè)務(wù)c通兌業(yè)務(wù)每日累計(jì)金額上限。d定期貸記業(yè)務(wù)e需要議定的其他事項(xiàng)。f實(shí)時(shí)貸記業(yè)務(wù)g普通借記業(yè)務(wù)h定期借記業(yè)務(wù)i實(shí)時(shí)借記業(yè)務(wù)j人民銀行規(guī)定的其他支付業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管或授權(quán)指定人員每日檢查哪些內(nèi)容？a持有個(gè)人存款賬戶存折（卡）并設(shè)置個(gè)人存款賬戶密碼。b原始憑證與記賬憑證的相關(guān)要素是否一致。c差錯(cuò)及異常報(bào)單是否按規(guī)定處理。d營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)未確認(rèn)、待核銷和待取消的業(yè)務(wù)是否及時(shí)確認(rèn)、核銷和取消。e辦理查詢查復(fù)、退回申請(qǐng)及應(yīng)答、止付申請(qǐng)是否有根有據(jù)，是否經(jīng)會(huì)計(jì)主管審批。f收到查詢是否及時(shí)發(fā)出查復(fù)，收到退回申請(qǐng)是否及時(shí)發(fā)出應(yīng)答。g資金清算的賬務(wù)處理是否及時(shí)、正確。h手續(xù)費(fèi)收取是否及時(shí)、合規(guī)，核算是否正確。小額支付系統(tǒng)往來(lái)賬業(yè)務(wù)清單有哪些？a本人申請(qǐng)終止通存通兌業(yè)務(wù)。b發(fā)起普通業(yè)務(wù)清單c違反通存通兌業(yè)務(wù)協(xié)議。d接收普通業(yè)務(wù)清單e發(fā)起定期業(yè)務(wù)清單f接收定期業(yè)務(wù)清單g自動(dòng)入賬清單h接收定期借記業(yè)務(wù)回執(zhí)不成功明細(xì)清單i發(fā)起業(yè)務(wù)取大額取現(xiàn)一、填空題（請(qǐng)將正確答案填列在括號(hào)內(nèi)，本類題共30分，每小題2分）各行要嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行的現(xiàn)金管理規(guī)定，規(guī)范現(xiàn)金支付行為，依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，開戶銀行要本著“（了解你的客戶）”的原則，嚴(yán)格審核開戶企業(yè)現(xiàn)金需求的真實(shí)性，不得為客戶不合規(guī)的取現(xiàn)、（套現(xiàn)行為）提供便利。"營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)柜臺(tái)人員對(duì)開戶單位一日一次性提取現(xiàn)金（5萬(wàn)元（不含5萬(wàn)元））或一日內(nèi)數(shù)次提現(xiàn)超過（5萬(wàn)元（不含5萬(wàn)元））的，要登記《大額取現(xiàn)登記簿》，做好登記備案工作。"各行對(duì)大額取現(xiàn)審批要本著“（誰(shuí)審批）、（誰(shuí)負(fù)責(zé)）”的原則，嚴(yán)格審核。臨時(shí)存款賬戶的最長(zhǎng)有效期限為（2年 ），在有效期內(nèi)可以辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，并比照（基本存款）賬戶進(jìn)行相應(yīng)的現(xiàn)金管理。營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)現(xiàn)金管理人員由（坐班主任或會(huì)計(jì)主管）擔(dān)任，無(wú)需（向上級(jí)行備案）。二、單項(xiàng)選擇題（下列各題只有一個(gè)符合題意的正確答案，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共10分，每小題1分）對(duì)于簽發(fā)的每張現(xiàn)金匯票和銀行本票的金額超過（C）或一日對(duì)同一收款人簽發(fā)兩張以上的現(xiàn)金銀行匯票和銀行本票，須經(jīng)開戶銀行上級(jí)行（支行/分行）批準(zhǔn)并報(bào)人民銀行天津分行備案。A、10萬(wàn)元B、20萬(wàn)元C、30萬(wàn)元D、50萬(wàn)元居民個(gè)人一次性支取或一日數(shù)次支取累計(jì)（B ）大額現(xiàn)金的，各行應(yīng)單獨(dú)登記并于次日?qǐng)?bào)分行備案。A、10萬(wàn)元以上（含10萬(wàn)元）B、50萬(wàn)元以上（含50萬(wàn)元）C、30萬(wàn)元以上（含30萬(wàn)元）D、20萬(wàn)元以上（含20萬(wàn)元）單位銀行卡賬戶資金銷戶時(shí)應(yīng)將賬戶資金轉(zhuǎn)入（ B）。A、在該行的銀行賬戶B、基本賬戶C、一般賬戶D、單位法人代表開戶單位支取大額現(xiàn)金時(shí)，需填寫《大額取現(xiàn)審批表》。需要分行進(jìn)行審批的，應(yīng)填寫一式（ C）份《大額取現(xiàn)審批表》。A、一份B、兩份C、三份D、四份開戶單位一日一次性支取或一日數(shù)次支取累計(jì)（C）大額現(xiàn)金的，各行應(yīng)于每季后20日內(nèi)報(bào)分行備案。A、10萬(wàn)元以上（含10萬(wàn)元）B、50萬(wàn)元以上（含50萬(wàn)元）C、30萬(wàn)元以上（含30萬(wàn)元）D、20萬(wàn)元以上（含20萬(wàn)元）三、多項(xiàng)選擇題（下列各題所給的選項(xiàng)中有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案,少答或多答均不得分，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共3分0,每小題2分）凡已開立的專用存款賬戶需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)由開戶單位提出申請(qǐng)，支行對(duì)其取現(xiàn)用途合規(guī)性進(jìn)行嚴(yán)格審查同意后，報(bào)分行審批。其中（ABCD）專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。A、財(cái)政預(yù)算外資金B(yǎng)、證券交易結(jié)算資金C、期貨交易保證金D、信托基金"我行開戶單位大額現(xiàn)金支付的審批權(quán)限規(guī)定：升格支行、營(yíng)業(yè)所、分理處與支行、分行的審批權(quán)限分別為（ABC ）。對(duì)于未經(jīng)分行審批同意提前支取的，分行一律不予審批A、10萬(wàn)元以下（含10萬(wàn)元）B、10萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下（含50萬(wàn)元）C、50萬(wàn)元以上D、5萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下TOC\o"1-5"\h\z開戶單位的取現(xiàn)用途包括：（ABC ）A、工資、獎(jiǎng)金類B、個(gè)人股東分紅C、退個(gè)人保證金、押金D、退還職工集資款開戶單位取現(xiàn)用途是“退還個(gè)人投資款（設(shè)立企業(yè)時(shí)）”的內(nèi)容時(shí)，需要提供哪些說明材料：（ABCD ）A、企業(yè)具體說明B、工商局出具的不允許設(shè)立企業(yè)的說明或會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資不成功的證明C、交存投資款的現(xiàn)金送款單D、投資人的身份證開戶單位取現(xiàn)用途是“退還個(gè)人投資款（企業(yè)減資時(shí)）”的內(nèi)容時(shí)，需要提供哪些說明材料：（ABCD ）A、企業(yè)具體說明B、企業(yè)董事會(huì)關(guān)于減資的決議性文件C、在正式報(bào)紙上刊載的至少3個(gè)月的減資公告D、需退還投資人的身份證四、判斷題（在每小題后面的括號(hào)內(nèi)填入判斷結(jié)果，你認(rèn)為正確的用“，'表示，錯(cuò)誤的用“X”表示。本類題共分，每小題分）企業(yè)單位可以使用現(xiàn)金銀行匯票和銀行本票。（X）同一開戶銀行一日內(nèi)不得對(duì)同一收款人簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票和銀行本票。（X）對(duì)存款人需開立臨時(shí)存款賬戶的，經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)后，在其有效期內(nèi)，可以辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，并比照基本存款賬戶進(jìn)行相應(yīng)的現(xiàn)金管理。（V）中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行對(duì)開戶單位大額現(xiàn)金支付實(shí)行逐級(jí)事前審批制度。（V）各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)、支行現(xiàn)金管理人員除負(fù)責(zé)權(quán)限內(nèi)的審批工作外，還要負(fù)責(zé)對(duì)報(bào)分行審批材料的初審認(rèn)定工作，各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)坐班主任是本單位現(xiàn)金審批的第一責(zé)任人。（V）五、簡(jiǎn)答題（請(qǐng)將正確的解答填列在問題下方的空白處。本類題20分，每小題4分）1、各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)、支行在《大額取現(xiàn)審批表》上進(jìn)行審批時(shí)必須填列的要素是什么？a、賬戶的類型；b、支取現(xiàn)金用途是否真實(shí)并符合取現(xiàn)規(guī)定；c、是否申報(bào)大額可疑支付；d、是否同意支取等內(nèi)容。2、開戶單位取現(xiàn)用途是“工資、獎(jiǎng)金類”的內(nèi)容時(shí)，需要如何處理？a、可以由企業(yè)制定年度、季度工資計(jì)劃，報(bào)批后按月登記臺(tái)賬、逐筆核銷；也可逐筆進(jìn)行審批（工資每月限取1次）；b、基本存款賬戶企業(yè)開出轉(zhuǎn)帳支票委托我行代發(fā)工資，可以不進(jìn)行現(xiàn)金支取審批；c、需進(jìn)行審批的，應(yīng)提供企業(yè)說明及發(fā)放人員明細(xì)（若企業(yè)可提供工資本，需進(jìn)行現(xiàn)金審批但只需提供工資本）。綜合應(yīng)用系統(tǒng)一、填空題（請(qǐng)將正確答案填列在括號(hào)內(nèi)，本類題共30分，每小題2分）三級(jí)主管短期離職時(shí)填制《營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)三級(jí)主管轉(zhuǎn)授權(quán)審批表》一式兩份，經(jīng)支行計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批后，一份做（支行計(jì)劃財(cái)務(wù)部）留底，另一份做（轉(zhuǎn)授權(quán)交易傳票）的附件。轉(zhuǎn)授權(quán)是指當(dāng)三級(jí)主管短期離職時(shí)，經(jīng)報(bào)（支行計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理）批準(zhǔn)后，三級(jí)主管通過特定交易將（自身權(quán)限）臨時(shí)授給其它柜員代為履職。柜員辦理相關(guān)交易超越其操作權(quán)限時(shí)，應(yīng)由（.相應(yīng)級(jí)別的主管）進(jìn)行授權(quán),嚴(yán)禁柜員（自授權(quán)）。在特殊情況下，無(wú)法執(zhí)行插卡授權(quán)時(shí)，應(yīng)報(bào)（上級(jí)行）審批，同時(shí)會(huì)計(jì)主管應(yīng)在（會(huì)計(jì)主管工作日志 ）上注明。動(dòng)態(tài)授權(quán)控制模式是通過（技術(shù)手段）控制柜員（交易權(quán)限）、規(guī)范業(yè)務(wù)處理流程，從而實(shí)現(xiàn)控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。二、單項(xiàng)選擇題（下列各題只有一個(gè)符合題意的正確答案，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共10分，每小題1分）操作授權(quán)中當(dāng)靜態(tài)授權(quán)和動(dòng)態(tài)授權(quán)同時(shí)控制時(shí)，以（D）為準(zhǔn)。A.靜態(tài)授權(quán) B.動(dòng)態(tài)授權(quán) C.同級(jí)授權(quán)級(jí)別 D.較高授權(quán)級(jí)別對(duì)于一些重要交易，無(wú)論金額大小都應(yīng)由相應(yīng)級(jí)別主管進(jìn)行審核確認(rèn)，這種授權(quán)方式叫（A）。A.靜態(tài)授權(quán)B.動(dòng)態(tài)授權(quán)C.單授權(quán)口.雙授權(quán)E.轉(zhuǎn)授權(quán)（B ）是指當(dāng)交易的金額或某些事項(xiàng)超出了柜員操作權(quán)限時(shí)，都應(yīng)由相應(yīng)級(jí)別主管進(jìn)行審核確認(rèn)的授權(quán)方式。A.靜態(tài)授權(quán) B.動(dòng)態(tài)授權(quán)C.單授權(quán)口.雙授權(quán)E.轉(zhuǎn)授權(quán)（D ）是指由兩名相應(yīng)級(jí)別主管審核確認(rèn)的授權(quán)方式。A.靜態(tài)授權(quán) B.動(dòng)態(tài)授權(quán)C.單授權(quán)口.雙授權(quán)E.轉(zhuǎn)授權(quán)由專職主管授權(quán)時(shí)，授權(quán)主管負(fù)（B）責(zé)任，經(jīng)辦柜員負(fù)（B）責(zé)任。A.次要，主要 B.主要，次要 C.同等，同等 D.全部，無(wú)三、多項(xiàng)選擇題（下列各題所給的選項(xiàng)中有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案,少答或多答均不得分，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共3分0,每小題2分）綜合應(yīng)用系統(tǒng)中操作授權(quán)按系統(tǒng)控制方式不同，分為（AB ）。A.靜態(tài)授權(quán) B.動(dòng)態(tài)授權(quán)C.單授權(quán)口.雙授權(quán)E.轉(zhuǎn)授權(quán)綜合應(yīng)用系統(tǒng)中操作授權(quán)按柜面操作方式不同，分為（CD）。A.靜態(tài)授權(quán) B.動(dòng)態(tài)授權(quán)C.單授權(quán)口.雙授權(quán)E.轉(zhuǎn)授權(quán)各ABIS機(jī)構(gòu)的主管人員必須嚴(yán)格即時(shí)審查授權(quán)交易的真實(shí)合法性，嚴(yán)禁出現(xiàn)（ABDE）等情況。人.自授權(quán) B.非現(xiàn)場(chǎng)授權(quán) C.轉(zhuǎn)授權(quán)D.不審查授權(quán) E.委托他人授權(quán)以下說法正確的是：（BDE）A.授權(quán)主管授權(quán)時(shí)需在審查授權(quán)業(yè)務(wù)真實(shí)合法后即可離開現(xiàn)場(chǎng)。B.嚴(yán)禁將主管的安全認(rèn)證卡和密碼交予經(jīng)辦柜員自我授權(quán)或交與他人代為授權(quán)。C.總行根據(jù)交易的風(fēng)險(xiǎn)性和重要性統(tǒng)一確定動(dòng)態(tài)授權(quán)的交易范圍和授權(quán)主管級(jí)別，所有營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的動(dòng)態(tài)授權(quán)執(zhí)行統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。D.主管輸入密碼時(shí)應(yīng)物理遮掩，經(jīng)辦柜員及他人應(yīng)主動(dòng)回避。E.轉(zhuǎn)授權(quán)期間，被轉(zhuǎn)授權(quán)柜員按轉(zhuǎn)授權(quán)業(yè)務(wù)范圍代替三級(jí)主管行使相應(yīng)管理職責(zé)，不得再對(duì)其它柜員作轉(zhuǎn)授權(quán)處理。操作授權(quán)實(shí)行（BC）控制。A.操作員號(hào) B.安全認(rèn)證卡 C.密碼 D.主管級(jí)別四、判斷題（在每小題后面的括號(hào)內(nèi)填入判斷結(jié)果，你認(rèn)為正確的用“，'表示，錯(cuò)誤的用“X”表示。本類題共分，每小題分）1、未經(jīng)審批在系統(tǒng)中辦理轉(zhuǎn)授權(quán)的，被授權(quán)主管負(fù)主要責(zé)任，轉(zhuǎn)授權(quán)主管負(fù)次要責(zé)任。（X）2、對(duì)于單授權(quán)業(yè)務(wù)，由主管兼柜員授權(quán)時(shí)，經(jīng)辦柜員和授權(quán)主管負(fù)同等責(zé)任。（V）對(duì)于雙授權(quán)業(yè)務(wù)，高級(jí)別的授權(quán)主管負(fù)主要責(zé)任，低級(jí)別的授權(quán)主管負(fù)次要責(zé)任。（X）將安全認(rèn)證卡和密碼私自委托他人代為授權(quán)的，授權(quán)主管柜員號(hào)的所有人負(fù)主要責(zé)任。（X）對(duì)授權(quán)后不成功的交易，授權(quán)主管應(yīng)監(jiān)督經(jīng)辦柜員修改后重新提交，直至成功或退出。（V）柜員管理一、填空題（請(qǐng)將正確答案填列在括號(hào)內(nèi)，本類題共30分，每小題2分）抹帳、錯(cuò)帳沖正業(yè)務(wù)必須經(jīng)過（二級(jí)以上主管）授權(quán)。對(duì)當(dāng)日不能核銷的過渡業(yè)務(wù)，要經(jīng)過（支行計(jì)劃財(cái)務(wù)部）批準(zhǔn)后，方可授權(quán)柜員作掛賬處理，并在有關(guān)登記簿上詳細(xì)記載。柜員輪班交接時(shí)必須平帳，保管的（現(xiàn)金）、（重要空白憑證）、有價(jià)單證以及其它實(shí)物等應(yīng)與交接時(shí)的柜員平帳報(bào)告表及相關(guān)資料核對(duì)相符。柜員辦理業(yè)務(wù)前必須辦理簽到手續(xù)，柜員的簽到分為（柜員交易簽到 ）簽到和（主管授權(quán)簽到）簽到。二級(jí)主管兼柜員負(fù)責(zé)辦理授權(quán)范圍內(nèi)的柜面業(yè)務(wù)，（普通的金融性交易）和（非金融性交易）的授權(quán)，并可對(duì)所有對(duì)私業(yè)務(wù)（動(dòng)態(tài)授權(quán)額度內(nèi)）和三級(jí)主管操作的柜員管理類交易授權(quán)。柜員進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，必須擁有柜員號(hào)，憑柜員號(hào)進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，柜員號(hào)（包括系統(tǒng)柜員）為（4位）位字符。同一柜員號(hào)在（3年）年內(nèi)不得更換使用人，確保柜員的職責(zé)和權(quán)限管理規(guī)范。二、單項(xiàng)選擇題（下列各題只有一個(gè)符合題意的正確答案，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共10分，每小題1分）1、柜員密碼必須每（B）更換一次，修改的密碼不得修改前后相同、易于破解。A、15日 B、10日C、5日 D、20日柜員連續(xù)休假在（C）個(gè)自然日（含）為短期離職。A、5 B、10C、7 D、3分行（A ）負(fù)責(zé)九級(jí)主管的建立、修改和刪除等具體維護(hù)。A、運(yùn)行中心 B、計(jì)劃財(cái)務(wù)部 C、銀行卡中心 D、信息電腦中心柜員因崗位、職責(zé)調(diào)整等原因，不需再設(shè)置柜員現(xiàn)金箱或平賬器的，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)必須提前報(bào)請(qǐng)（A）予以刪除，經(jīng)審批、刪除柜員現(xiàn)金箱或平賬器后，柜員方可調(diào)整崗位。A、支行會(huì)計(jì)部門 B、分行運(yùn)行中心 C、分行會(huì)計(jì)部門 D、會(huì)計(jì)主管所有柜員正式簽退后，由（C ）主管辦理營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的行所簽退。A、會(huì)計(jì)主管 B、一級(jí)主管 C、二級(jí)以上主管 D、一級(jí)以上主管三、多項(xiàng)選擇題（下列各題所給的選項(xiàng)中有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案,少答或多答均不得分，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共3分0,每小題2分）1、各行要根據(jù)崗位制約的原則設(shè)置柜員交易掩碼和應(yīng)用掩碼，（ABCD）、大額支付、小額支付、銀行本票等在操做環(huán)節(jié)上需要相互制約的業(yè)務(wù)，必須通過設(shè)置柜員掩碼實(shí)現(xiàn)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)分開由不同柜員操作。A、網(wǎng)內(nèi)聯(lián)行 B、跨中心匯兌 C、銀行匯票 D、票據(jù)交換2、系統(tǒng)柜員包括（人8口）等自助終端設(shè)備及批交易處理柜員。人、自動(dòng)柜員機(jī) B、銷售點(diǎn)終端 C、網(wǎng)上銀行 D、電話銀行以下需要二級(jí)以上主管授權(quán)的業(yè)務(wù)有（ABD）。A、柜員領(lǐng)取現(xiàn)金 B、錯(cuò)帳沖正業(yè)務(wù) C、柜員臨時(shí)簽退 D、正式簽退后重新簽到柜員按（ACD）的原則妥善保管、使用印章，柜員在辦理業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)，加蓋有關(guān)印章及柜員名章。A、誰(shuí)使用 B、誰(shuí)管理 C、誰(shuí)負(fù)責(zé) D、誰(shuí)保管柜員辦理業(yè)務(wù)必須認(rèn)真審核原始憑證的（BD ），以原始憑證為依據(jù)，在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)A、有效性B、真實(shí)性C、可靠性D、合法性四、判斷題（在每小題后面的括號(hào)內(nèi)填入判斷結(jié)果，你認(rèn)為正確的用“，'表示，錯(cuò)誤的用“X”表示。本類題共 分，每小題分）授權(quán)管理主管進(jìn)行業(yè)務(wù)授權(quán)時(shí)，必須監(jiān)督檢查所授權(quán)業(yè)務(wù)是否符合有關(guān)制度的規(guī)定和操作規(guī)程的要求，授權(quán)業(yè)務(wù)處理完畢之前，主管不得離開現(xiàn)場(chǎng)，且主管不得進(jìn)行自授權(quán)。（V）TOC\o"1-5"\h\z營(yíng)業(yè)終了，柜員做完行所簽退后，打印營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)日終平賬報(bào)告表，審查與柜員日終平賬報(bào)告表是否相符等。 （X）3、ABIS系統(tǒng)柜員設(shè)置維護(hù)及柜員操作業(yè)務(wù)范圍實(shí)行報(bào)備制度。 （X）4、ABIS系統(tǒng)中柜員號(hào)碼數(shù)量必須與實(shí)際需應(yīng)用ABIS系統(tǒng)的柜員人數(shù)相符，一人一號(hào)，同時(shí)根據(jù)業(yè)務(wù)需要設(shè)置虛擬、機(jī)動(dòng)柜員。 （X）5、自動(dòng)柜員機(jī)、銷售點(diǎn)終端（POS）、電話銀行（TBS）等自助終端設(shè)備系統(tǒng)柜員的增加、刪除等維護(hù)申請(qǐng)，經(jīng)支行審批，統(tǒng)一報(bào)分行銀行卡中心具體維護(hù)。 （X）五、簡(jiǎn)答題（請(qǐng)將正確的解答填列在問題下方的空白處。本類題20分，每小題4分）1、請(qǐng)簡(jiǎn)述柜員當(dāng)天業(yè)務(wù)處理完畢后，正式簽退前應(yīng)做好哪些工作？柜員當(dāng)日業(yè)務(wù)全部處理完畢，必須檢查平賬器是否已平賬，跨柜過渡是否已銷訖，核對(duì)現(xiàn)金與現(xiàn)金箱余額是否一致，重要空白憑證與憑證箱余額是否相符。打印柜員日終平賬報(bào)告表、重要空白憑證銷號(hào)表，連同按傳票號(hào)順序排列的記賬憑證與原始憑證及附件交主管審核。網(wǎng)內(nèi)往來(lái)一、填空題（請(qǐng)將正確答案填列在括號(hào)內(nèi)，本類題共30分，每小題2分）網(wǎng)內(nèi)往來(lái)機(jī)構(gòu)在工作時(shí)間內(nèi)應(yīng)及時(shí)處理（往來(lái)賬業(yè)務(wù)），當(dāng)日（行所簽退）前往來(lái)賬業(yè)務(wù)應(yīng)全部處理完畢。網(wǎng)內(nèi)往來(lái)業(yè)務(wù)遵循（誰(shuí)發(fā)出）、（誰(shuí)負(fù)責(zé)）的原則。發(fā)出查詢書與收到查復(fù)書、收到查詢書與發(fā)出查復(fù)書（配對(duì)），按順序?qū)A保管，按月（季、年）裝訂；涉及差錯(cuò)更正處理的查詢查復(fù)，另附一聯(lián)查詢查復(fù)書與（原始憑證）一并保管。網(wǎng)內(nèi)往來(lái)業(yè)務(wù)，往賬行當(dāng)日在確認(rèn)前發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，應(yīng)選擇“0199抹賬”交易，經(jīng)主管授權(quán)后，打印記賬憑證。在原錯(cuò)誤的記賬憑證上用（紅）字批注（已于**號(hào)傳票抹賬）字樣，并注明抹賬原因，原錄入清單附記賬憑證后。網(wǎng)內(nèi)往來(lái)系統(tǒng)中往賬業(yè)務(wù)采用（ 錄入、確認(rèn)）雙人操作模式。錄入、確認(rèn)必須依據(jù)審核無(wú)誤的（原始憑證）處理，確保業(yè)務(wù)信息真實(shí)、準(zhǔn)確。二、單項(xiàng)選擇題（下列各題只有一個(gè)符合題意的正確答案，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共10分，每小題1分）對(duì)有疑問或發(fā)生差錯(cuò)的聯(lián)行往來(lái)業(yè)務(wù)，應(yīng)于發(fā)現(xiàn)（C）發(fā)出查詢。人、當(dāng)日至遲下一工作日下午8、次日至遲下一工作日上午C、當(dāng)日至遲下一工作日上午口、次日至遲下一工作日下午網(wǎng)內(nèi)往來(lái)業(yè)務(wù)，往賬行當(dāng)日在確認(rèn)后來(lái)賬行核銷前發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，由（B）選擇“0199抹賬”交易，經(jīng)主管授權(quán)后，進(jìn)行賬務(wù)處理。A、原錄入柜員B、原確認(rèn)柜員C、會(huì)計(jì)主管D、任意柜員營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管（或指定專人）每日必須檢查“網(wǎng)內(nèi)來(lái)賬應(yīng)收結(jié)算款項(xiàng)”賬戶余額是否與（ B ）總額相符，“網(wǎng)內(nèi)來(lái)賬應(yīng)付結(jié)算款項(xiàng)”賬戶余額是否與（ ）總額相符。人、上日未核銷來(lái)賬借報(bào)上日未核銷來(lái)賬借報(bào)8、上日未核銷來(lái)賬借報(bào)上日未核銷來(lái)賬貸報(bào)^上日未核銷來(lái)賬貸報(bào)上日未核銷來(lái)賬貸報(bào)口、上日未核銷來(lái)賬貸報(bào)上日未核銷來(lái)賬借報(bào)更正聯(lián)行業(yè)務(wù)往來(lái)賬憑證要素的查詢查復(fù)，必須以（B）記載的內(nèi)容為依據(jù)。A、記賬憑證B、原始憑證C、客戶申請(qǐng)D、單位證明5、差錯(cuò)處理必須遵循（B）的原則。往賬行自身因素造成的差錯(cuò)由（ ）負(fù)責(zé)，需要來(lái)賬行協(xié)助處理時(shí)，來(lái)賬行應(yīng)積極配合。A、更改有據(jù)來(lái)賬行B、更改有據(jù)往賬行C、退回重匯來(lái)賬行D、退回重匯往賬行三、多項(xiàng)選擇題（下列各題所給的選項(xiàng)中有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案,少答或多答均不得分，請(qǐng)將選定的答案編號(hào)用英文大寫字母填入括號(hào)內(nèi)。本類題共3分0,每小題2分）1、網(wǎng)內(nèi)往來(lái)系統(tǒng)的基本運(yùn)行方式為（ABD）。A、支付指令實(shí)時(shí)傳輸B、匯劃資金適時(shí)到達(dá)C、匯差次日自動(dòng)清算D、匯差當(dāng)日自動(dòng)清算2、查詢查復(fù)要遵循（BC）的原則，做到有根有據(jù)、用語(yǔ)文明、言簡(jiǎn)意賅。A、有據(jù)必查、有查必復(fù)B、復(fù)必詳盡、切實(shí)處理C、有疑必查、有查必復(fù)D、查必詳盡、切實(shí)處理3、網(wǎng)內(nèi)往來(lái)業(yè)務(wù)，對(duì)于（BCD）差錯(cuò)，來(lái)賬行只能做退回處理，不得通過查詢查復(fù)代為更正。A、賬號(hào)B、幣種C、金額D、業(yè)務(wù)種類4、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管（或指定專人）每日對(duì)網(wǎng)內(nèi)往來(lái)業(yè)務(wù)必須檢查的內(nèi)容有（ABCD）A、“網(wǎng)內(nèi)往賬待確認(rèn)貸報(bào)款項(xiàng)”賬戶余額是否與上日錄入未確認(rèn)貸報(bào)總額相符。B、“網(wǎng)內(nèi)來(lái)賬應(yīng)收結(jié)算款項(xiàng)”賬戶余額是否與上日未核銷來(lái)賬借報(bào)總額相符，“網(wǎng)內(nèi)來(lái)賬應(yīng)付結(jié)算款項(xiàng)”賬戶余額是否與上日未核銷來(lái)賬貸報(bào)總額相符。C、辦理查詢查復(fù)是否有根有據(jù)，是否及時(shí)，是否經(jīng)會(huì)計(jì)主管審批。D、往來(lái)賬差錯(cuò)處理是否手續(xù)齊全，是否符合制度規(guī)定”5、網(wǎng)內(nèi)往來(lái)系統(tǒng)使用的專用賬戶有（ABCD）A、網(wǎng)內(nèi)來(lái)賬應(yīng)收結(jié)算款項(xiàng)B、網(wǎng)內(nèi)來(lái)賬應(yīng)付結(jié)算款項(xiàng)C、網(wǎng)內(nèi)次日入賬貸方報(bào)單款項(xiàng)D、網(wǎng)內(nèi)往賬待確認(rèn)貸報(bào)款項(xiàng)四、判斷題（在每小題后面的括號(hào)內(nèi)填入判斷結(jié)果，你認(rèn)為正確的用“，'表示，錯(cuò)誤的用“X”表示。本類題共分，每小題分）年終決算日必須完成全部網(wǎng)內(nèi)往來(lái)系統(tǒng)往賬及查詢查復(fù)業(yè)務(wù)處理，來(lái)賬可以跨年度核銷。（ X ）網(wǎng)內(nèi)往來(lái)往賬業(yè)務(wù)清單、來(lái)賬業(yè)務(wù)清單，反映營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)當(dāng)日發(fā)生及上日未轉(zhuǎn)入歷史數(shù)據(jù)庫(kù)的往來(lái)賬明細(xì)，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)須按日打印。（V）網(wǎng)內(nèi)往來(lái)業(yè)務(wù)，查復(fù)行應(yīng)在收到查詢信息的當(dāng)日至遲下一工作日下午予以查復(fù)。（ X）查詢查復(fù)業(yè)務(wù)必須由會(huì)計(jì)主管審批，并經(jīng)相應(yīng)級(jí)別的主管授權(quán)。（V）營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管（或指定專人）每日必須檢查“網(wǎng)內(nèi)往賬待確認(rèn)貸報(bào)款項(xiàng)”賬戶余額是否與上日錄入未確認(rèn)貸報(bào)總額相符。（V）五、簡(jiǎn)答題（請(qǐng)將正確的解答填列在問題下方的空白處。本類題20分，每小題4分）網(wǎng)內(nèi)往來(lái)業(yè)務(wù)，往賬行和來(lái)賬行發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)后應(yīng)如何處理？一、往賬行發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)的處理（一）當(dāng)日差錯(cuò)1、錄入后確認(rèn)前，由原錄入柜員抹賬。2、確認(rèn)后來(lái)賬行核銷前，分別由原確認(rèn)、錄入柜員抹賬。3、來(lái)賬行核銷后，由往賬行發(fā)出查詢，來(lái)賬行根據(jù)查詢內(nèi)容代為更正或抹賬，并向往賬行發(fā)出查復(fù)。（二）隔日差錯(cuò)1、錄入后確認(rèn)前，由柜員做錄入沖正。2、確認(rèn)后，由往賬行發(fā)出查詢，來(lái)賬行根據(jù)查詢內(nèi)容代為更正或退回，并向往賬行發(fā)出查復(fù)。二、來(lái)賬行發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)的處理（一）當(dāng)日差錯(cuò)由來(lái)賬行向往賬行發(fā)出查詢，并根據(jù)往賬行的查復(fù)內(nèi)容代為更正或抹賬。（二）隔日差錯(cuò)由來(lái)賬行向往賬行發(fā)出查詢，并根據(jù)往賬行的查復(fù)內(nèi)容代為更正或退回。對(duì)網(wǎng)內(nèi)往來(lái)業(yè)務(wù)，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管（或指定專人）每日必須檢查什么內(nèi)容？（一）“網(wǎng)內(nèi)往賬待確認(rèn)貸報(bào)款項(xiàng)”賬戶余額是否與上日錄入未確認(rèn)貸報(bào)總額相符。（二）“網(wǎng)內(nèi)來(lái)賬應(yīng)收結(jié)算款項(xiàng)”賬戶余額是否與上日未核銷來(lái)賬借報(bào)總額相符，“網(wǎng)內(nèi)來(lái)賬應(yīng)付結(jié)算款項(xiàng)”賬戶余額是否與上日未核銷來(lái)賬貸報(bào)總額相符。（三）辦理查詢查復(fù)是否有根有據(jù)，是否及時(shí)，是否經(jīng)會(huì)計(jì)主管審批。（四）往來(lái)賬差錯(cuò)處理是否手續(xù)齊全，是否符合制度規(guī)定。查詢查復(fù)應(yīng)遵循的原則是什么？應(yīng)如何處理？查詢查復(fù)要遵循“有疑必查、有查必復(fù)、復(fù)必詳盡、切實(shí)處理”的原則，做到有根有據(jù)、用語(yǔ)文明、言簡(jiǎn)意賅。查詢查復(fù)業(yè)務(wù)必須由會(huì)計(jì)主管審批，并經(jīng)相應(yīng)級(jí)別的主管授權(quán)。對(duì)有疑問或發(fā)生差錯(cuò)的往來(lái)業(yè)務(wù)，應(yīng)于發(fā)現(xiàn)當(dāng)日至遲下一工作日上午發(fā)出查詢。查復(fù)行應(yīng)在收到查詢信息的當(dāng)日至遲下一工作日上午予以查復(fù)。查詢查復(fù)處理（一）對(duì)發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)的往賬、有疑問的來(lái)賬及票據(jù)，應(yīng)按要求發(fā)出查詢。（二）收到的查詢書應(yīng)與原始憑證核對(duì)，按照規(guī)定及時(shí)查復(fù)。（三）收到的查復(fù)書應(yīng)與發(fā)出的查詢書、原始憑證核對(duì)，對(duì)所查問題已得到明確查復(fù)的，按有關(guān)規(guī)定處理。（四）更正往來(lái)賬憑證要素的查詢查復(fù)，必須以原始憑證記載的內(nèi)容為依據(jù)。"網(wǎng)內(nèi)往來(lái)系統(tǒng)往賬業(yè)務(wù)應(yīng)遵循的原則是什么？如何處理？"網(wǎng)內(nèi)往來(lái)業(yè)務(wù)遵循“誰(shuí)發(fā)出、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則。往賬業(yè)務(wù)處理（一）往賬業(yè)務(wù)采用“錄入、確認(rèn)”雙人操作模式。（二）錄入、確認(rèn)必須依據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證處理，確保業(yè)務(wù)信息真實(shí)、準(zhǔn)確。（三）往賬貸報(bào)錄入或借報(bào)確認(rèn)超過規(guī)定限額的，必須經(jīng)相應(yīng)級(jí)別的主管授權(quán)。（四）客戶辦理電匯業(yè)務(wù)須在原始憑證上加注“普通”或“加急”標(biāo)志；