物業(yè)財務(wù)管理制度之現(xiàn)金銀行管理

物業(yè)財務(wù)管理制度之現(xiàn)金銀行管理1.引言物業(yè)企業(yè)是當(dāng)前社會生活中廣泛存在的企業(yè)形態(tài)之一，它通常是以居民區(qū)、商業(yè)區(qū)、工業(yè)園區(qū)為管理對象，提供物業(yè)服務(wù)與管理。在日常的運營中，物業(yè)企業(yè)需要處理各種類型的交易，包括現(xiàn)金和非現(xiàn)金交易。對于現(xiàn)金交易，物業(yè)企業(yè)需要采取相應(yīng)的管理措施保證其安全性與有效性。本文旨在探討物業(yè)企業(yè)在現(xiàn)金銀行管理方面應(yīng)該采取哪些制度措施來保證現(xiàn)金的流通與使用安全有效。2.現(xiàn)金管理制度的重要性現(xiàn)金管理制度是保障物業(yè)企業(yè)現(xiàn)金資產(chǎn)安全和財務(wù)管理規(guī)范化的基礎(chǔ)。制定好的現(xiàn)金管理制度，能夠規(guī)范涉及現(xiàn)金的各項運作，有助于提高企業(yè)的財務(wù)管理水平。當(dāng)然，一個完善的現(xiàn)金管理制度不僅僅是規(guī)范財務(wù)運作的保障，更是在提高企業(yè)公信力，增強企業(yè)形象上扮演重要角色的基礎(chǔ)。制定健全的現(xiàn)金管理制度，不僅有利于企業(yè)發(fā)展，更有利于維護客戶關(guān)系，形成良好社會形象。3.現(xiàn)金管理制度的內(nèi)容3.1現(xiàn)金賬戶的開立物業(yè)企業(yè)的現(xiàn)金賬戶應(yīng)當(dāng)在銀行內(nèi)開立，并按規(guī)定申請資金管理需要用到的銀行柜員身份認證系統(tǒng)（銀行通行證）和網(wǎng)銀管理系統(tǒng)。3.2現(xiàn)金存入與取出在現(xiàn)金的存入與取出方面，應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定每位工作人員的權(quán)利與義務(wù)，按照相應(yīng)程序完成，保證資金的真實記錄和貨幣的有效流通。現(xiàn)金存入方面，應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定：每次存款需由兩位及以上授權(quán)人員共同檢查存款金額并簽字確認；應(yīng)當(dāng)進行及時記錄，明細賬應(yīng)當(dāng)與現(xiàn)金銀行賬戶及現(xiàn)金流水賬戶相符合；應(yīng)當(dāng)打印每日收支明細，以供現(xiàn)金賬目核對。現(xiàn)金取出方面，應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定：應(yīng)當(dāng)于銀行柜臺辦理或網(wǎng)上銀行辦理；每次取款需由兩位及以上的授權(quán)人員共同檢查并簽字確認；現(xiàn)金銀行賬戶余額應(yīng)當(dāng)大于或等于所需取款金額；應(yīng)當(dāng)將取現(xiàn)金額即時登記，現(xiàn)金流水賬戶中應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)；在于涉及限額的情況下，需提前向銀行提交書面申請，并按要求提交有效證件。3.3現(xiàn)金交接與核對為保證現(xiàn)金資產(chǎn)流入流出情況的真實記錄，物業(yè)企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定現(xiàn)金交接和核對制度，加強現(xiàn)金管理。現(xiàn)金交接時，應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定：開發(fā)票的專人負責(zé)現(xiàn)金交接；收款專人應(yīng)當(dāng)進行點收并記錄；所有現(xiàn)金均需驗明真?zhèn)尾⒂涗洠缓炞执_認每日收入明細，并上傳到財務(wù)管理系統(tǒng)內(nèi)。現(xiàn)金核對時，應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定：每日清點當(dāng)前的庫存現(xiàn)金，確保真實記錄資產(chǎn)數(shù)量；對庫存現(xiàn)金的數(shù)量與記錄進行核對，確保無誤；發(fā)現(xiàn)任何異常情況應(yīng)當(dāng)及時報告財務(wù)管理人員。3.4現(xiàn)金盤點制度現(xiàn)金盤點是對所有庫存現(xiàn)金的實際的數(shù)值與記錄數(shù)值進行比對，以核實資產(chǎn)數(shù)量是否與記錄相符。該制度可有效地保障物業(yè)企業(yè)現(xiàn)金資產(chǎn)的安全。現(xiàn)金盤點時，應(yīng)當(dāng)按以下步驟進行：由專人負責(zé)清點庫存現(xiàn)金，記錄數(shù)值；將清點結(jié)果進行核對；發(fā)現(xiàn)任何異常情況應(yīng)當(dāng)及時匯報財務(wù)管理人員，并按程序進行處理。3.5現(xiàn)金管理流程中的安全控制在現(xiàn)金管理流程中，安全控制是保障資金安全的重要措施之一。應(yīng)當(dāng)制定所需的安全措施，確保現(xiàn)金的安全，包括：現(xiàn)金存放采用防盜柜或其他安全存儲設(shè)施；確?，F(xiàn)金運輸過程中有專人負責(zé)押運；為保證資金安全，在重要時間點有安保人員進行現(xiàn)場把關(guān)；確保交接環(huán)節(jié)的嚴密性，保證資金流通途徑真實可追溯。4.結(jié)語對于物業(yè)企業(yè)而言，現(xiàn)金管理是一項非常重要的工作。合理、規(guī)范的現(xiàn)金管理制度，可以保障企業(yè)財務(wù)管理的正常運轉(zhuǎn)，提升