證券發(fā)行與承銷特錯題集必看

59.通過加強和改善經(jīng)營治理，提高本公司的經(jīng)濟效益和競爭力來主動阻止本公司被收購的反收購策略是（D）。

A.治理層防衛(wèi)策略B.保持公司操縱權策略C.毒丸策略D.事先預防策略60.通過證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到一個上市公司已發(fā)行股份的（B）時，應當進行相關的信息披露。A.3%B.5%C.10%D.15%55.特定對象以資產認購而取得的上市公司股份的，自股份發(fā)行結束之日起（B）個月內不得轉讓。A.6B.12C.24D.3654.申請境外上市的公司其凈資產應許多于人民幣（DD）元，過去1年稅后利潤應許多于人民幣（D）元。

A.2億5000萬B.3億6000萬C.4億5000萬D.4億6000萬49.申請H股上市的公司的控股股東必須承諾上市后（D）個月內不得出售公司的股份。如在規(guī)定的時刻內減持必須保持其持股比例不低于（D）。A.3

20%B.3

30%C.6

20%D.6

30%42.可轉換公司債券獲準上市后，上市公司應當在可轉換公司債券上市前（D）個交易日內，在指定媒體上披露上市公告書。

A.2B.3C.4D.539.發(fā)審會后至發(fā)行前期間，假如發(fā)行人公布了新的定期報告、重大事項臨時公告或調整盈利預測，發(fā)行人、保薦機構、律師應在（B）個工作日內，向中國證監(jiān)會報送會后重大事項講明或專業(yè)意見。A.3B.5C.10D.1535.招股講明書或招股意向書刊登后至獲準上市前，擬發(fā)行公司發(fā)生重大事項的，應于該事項發(fā)生后第（A）個工作日向中國證監(jiān)會提交書面講明。A.1B.2C.3D.422.招股講明書由發(fā)行人在保薦機構及其他中介機構的輔助下完成，由公司（C）表決通過。

A.股東大會B.監(jiān)事會C.董事會D.高級治理人員23.上市公司發(fā)行新股決議（A）年有效，決議失效后仍決定接著實施發(fā)行新股的，須重新提請（A）表決。

A.1

股東大會B.2

股東大會C.1

董事會D.2

董事會20.保薦機構的保薦工作底稿應當真實、準確、完整地反映整個保薦工作的全過程并妥善保存，保存期許多于（D）年。

A.5B.7C.9D.1016.某公司發(fā)行一般股800萬元，籌資費率3%，第一年預期股利10%，以后每年增長4%，則其資本成本率是（D）A.9.87%B.10.09%C.10.21%D.14.31%17.某債券面值1000元，年利率12%，到期年限30年，每年付息一次。債券以面值發(fā)行，發(fā)行費用率為1%，所得稅率為25%，則債券的資金成本為（A）。A.9.09%B.10.11%C.11.23%D.12.35%37.2010年4月13日，某股份有限公司刊登招股講明書，上網(wǎng)定價發(fā)行3500萬股，承銷期為4月17日—5月17日，公司注冊股本為7500萬股，2010年盈利預測中的利潤總額為2323萬元，凈利潤為1711萬元，那么，加權平均法下的每股收益為（B）。

A.0.174元B.0.179元C.0.236元D.0.243元38.發(fā)行人首次公開發(fā)行股票，主承銷商應在（A）中講明內核情況。

A.推舉函B.招股講明書C.發(fā)行公告D.法律意見書42.一般認為，股份有限公司的破產標準是（B）。

A.凈資產標準B.現(xiàn)金流量標準C.盈虧平衡標準D.盈利水平標準45.（B）體現(xiàn)了對股份有限公司會計信息質量的要求。

A.合理性原則B.慎重性原則C.相關性原則D.重要性原則46.發(fā)行人應于金融債券每次付息日前（B）個工作日公布付息公告，最后一次付息暨兌付日前（B）個工作日公布兌付公告。

A.1

3B.2

5C.3

5D.2

3第三十三條發(fā)行人應于金融債券每次付息日前2個工作日公布付息公告，最后一次付息暨兌付日前5個工作日公布兌付公告。50.外國投資者以資產并購境內企業(yè)時，應以（A）方式購買境內公司資產。

A.貨幣現(xiàn)金B(yǎng).公司股東股權C.公司發(fā)行的優(yōu)先股D.公司增發(fā)的股份51.在我國內地，一般情況下，發(fā)行金融債券的申請獲得批準以后，發(fā)行人首先應（C）。

A.公告公開募集文件B.向傳媒吹風，公開發(fā)債信息C.印制金融債券D.支付發(fā)行手續(xù)費52.上市公司發(fā)行新股的招股講明書中，關于以下關聯(lián)交易無須披露的是在報告期內累計交易總額（C）。

A.為3500萬元B.占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產值8%C.占本期凈利潤的8%D.為5000萬元53.外國投資者對上市公司進行戰(zhàn)略投資可分期進行，首次投資完成后取得的股份比例不低于該公司已發(fā)行股份的（D），但專門行業(yè)有特不規(guī)定或經(jīng)相關主管部門批準的除外。

A.50%B.30%C.20%D.10%48.國有資產折股時，假如凈資產未全部折股．其差額部分應計入（D）。

A.公司負債B.任意公積金（50%以上不再提?。〤.盈余公積金D.資本公積金公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的百分之十列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的百分之五十以上的，能夠不再提取。又稱強制公積金。57.股票發(fā)行采納代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達到擬公開發(fā)行股票數(shù)量（C）的，為發(fā)行失敗。

A.50%B.60%C.70%D.80%6.資產評估中的收益現(xiàn)值法通常用于（BC）。

A.個不機器設備的評估B.有收益企業(yè)的整體評估C.無形資產評估D.負債的評估10.證券公司必須持續(xù)符合的風險操縱指標標準有（BCD）。

A.凈資本與各項風險預備之和的比例不得低于10%B.凈資本與凈資產的比例不得低于40%

C.凈資產與負債的比例不得低于20%D.凈資本與各項風險資本預備之和的比例不得低于100%.凈資本與負債的比例不得低于8%13.超額配售選擇權的實施應當遵守（BC）的規(guī)定。

A.中國證監(jiān)會B.證券交易所C.證券登記結算機構D.保薦人14.下列講法正確的是（BCD）。

A.采納上網(wǎng)發(fā)行方式發(fā)行股票，由主承銷商作為唯一的“賣方”，并負責組織搖號抽簽

B.采納上網(wǎng)競價方式發(fā)行股票，假如發(fā)行底價以上的有效認購數(shù)量低于發(fā)行數(shù)量，則發(fā)行價格等于發(fā)行底價

C.戰(zhàn)略投資者持股時刻不得少于1年，在配售協(xié)議中約定的持股期滿后方可上市流通

D.股票發(fā)行費用不可在股票發(fā)行溢價中扣除15.企業(yè)改制必須聘請（ABD）中介機構。

A.財務顧問B.具有從事證券相關業(yè)務資格的資產評估機構

C.具有從事證券相關業(yè)務資格的會計、審計機構D.律師事務所17.輔導機構應結合輔導工作的實際進展，針對通過各種渠道了解的問題，提出整改建議，整改建議至少應包括（ABCD）。

A.整改所要達到的目標B.解決問題的措施C.解決問題的時刻期限D.解決問題的責任人18.依照《第1號準則》的規(guī)定，在招股講明書中，發(fā)行人應披露阻礙本行業(yè)進展的有利和不利因素，包括（ABCD）。

A.產業(yè)政策B.產品特性C.技術替代D.國際市場沖擊19.中國證監(jiān)會在初審過程中，就發(fā)行人的投資項目是否符合政府產業(yè)政策不應征求（BCD）的意見。

A.國家進展與改革委員會B.商務部C.財政部D.國家建設委員會20.發(fā)審委委員在審核上市公司新股發(fā)行申請時，應當關注上市公司（AB）。

A.財務會計政策是否穩(wěn)健B.分配情況C.募集資金使用情況及效果D.證券上市以來二級市場走勢25.以下屬于外部信用增級的是（ABD）。

A.超額抵押B.備用信用證C.資產支持、證券分層結構D.現(xiàn)金抵押賬戶26.權益在境外上市的境內公司應符合的條件，正確的是（ABD）。

A.產權明晰，不存在產權爭議或潛在產權爭議B.有完整的業(yè)務體系和良好的持續(xù)經(jīng)營能力

C.公司及其要緊股東近2年無重大違法違規(guī)記錄D.有健全的公司治理結構和內部治理制度公司及其要緊股東近3年無重大違法違規(guī)記錄。27.依照中國香港聯(lián)交所公布的《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》，就所有供公眾認購或出售給公眾的證券而言(不包括依照配售安排而發(fā)行的證券)，（ACD）必須采納公平準則，將上述證券分配給所有認購或申請證券的人士。

A.發(fā)行人B.資格會計師C.董事D.保薦人28.關于境內上市公司所屬企業(yè)申請境外上市，下面講法正確的是（ACD）。

A.境內上市公司所屬企業(yè)到境外上市是指境內上市公司有操縱權的所屬企業(yè)到境外證券市場公開發(fā)行股票并上市的行為

B.境內上市公司能夠2年前配股所募集資金投資項目作為對所屬企業(yè)的出資，申請境外上市

C.境內上市公司所屬企業(yè)申請到境外上市，上市公司應當聘請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊登記并列入保薦機構名單的證券公司擔任財務顧問

D.財務顧問應當在所屬企業(yè)到境外上市當年剩余時刻及其后的一個完整會計年度，持續(xù)督導上市公司維持獨立上市地位（一）上市公司在最近三年連續(xù)盈利。（二）上市公司最近三個會計年度內發(fā)行股份及募集資金投向的業(yè)務和資產不得作為對所屬企業(yè)的出資申請境外上市。（三）上市公司最近一個會計年度合并報表中按權益享有的所屬企業(yè)的凈利潤不得超過上市公司合并報表凈利潤的50％。（四）上市公司最近一個會計年度合并報表中按權益享有的所屬企業(yè)凈資產不得超過上市公司合并報表凈資產的30％。（五）上市公司與所屬企業(yè)不存在同業(yè)競爭，且資產、財務獨立，經(jīng)理人員不存在交叉任職。六）上市公司及所屬企業(yè)董事、高級治理人員及其關聯(lián)人員持有所屬企業(yè)的股份，不得超過所屬企業(yè)到境外上市前總股本的10％。（七）上市公司不存在資金、資產被具有實際操縱權的個人、法人或其他組織及其關聯(lián)人占用的情形，或其他損害公司利益的重大關聯(lián)交易。（八）上市公司最近三年無重大違法違規(guī)行為。1>上市公司應當聘請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊登記并列入保薦機構名單的證券經(jīng)營機構擔任其維持持續(xù)上市地位的財務顧問2>財務顧問應當在所屬企業(yè)到境外上市當年剩余時刻及其后一個完整會計年度，持續(xù)督導上市公司維持獨立上市地位3>上市公司所屬企業(yè)到境外上市，是指上市公司有操縱權的所屬企業(yè)到境外證券市場公開發(fā)行股票并上市的行為。29.上市公司重大資產重組交易合同應當載明，本次重大資產重組事項一經(jīng)（ABD）批準，交易合同即應生效。

A.上市公司董事會B.上市公司股東大會C.上市公司監(jiān)事會D.中國證監(jiān)會31.（ACD）能夠在證券交易所債券市場上參加記賬式國債的招標發(fā)行及競爭性定價過程，向財政部直接承銷記賬式國債。

A.證券公司B.商業(yè)銀行C.保險公司D.信托投資公司32.以下講法正確的是（AC）。

A.董事長不能履行職務或者不履行職務的，由副董事長主持

B.副董事長不能履行職務或者不履行職務的，由2/3以上董事共同推舉1名董事主持(由半數(shù)以上的董事共同推舉1名董事主持)

C.董事會不能履行或者不履行召集股東大會會議職責的，監(jiān)事會應當及時召集和主持

D.監(jiān)事會不召集和主持的，連續(xù)90日以上單獨或者合計持有公司5%以上股份的股東能夠自行召集和主持38.關于內核，以下講法正確的是（BCD）。

A.內核小組通常由5—10名專業(yè)人士組成B.公司主管投資銀行業(yè)務的負責人及投資銀行部門的負責人通常為內核小組的成員

C.內核小組成員要保持穩(wěn)定性和獨立性D.內核小組成員中應有熟悉法律、財務的專業(yè)人員39.下列講法正確的是（ACD）。

A.上市公司應當在可轉換公司債券約定的付息日前3—5個交易日內披露付息公告

B.上市公司應當在可轉換公司債券開始轉股前5個交易日內披露實施轉股的公告

C.上市公司應當在每一季度結束后及時披露因可轉換公司債券轉換為股份所引起的股份變動情況

D.在可轉換公司債券期滿前3—5個交易日內披露本息兌付公告40.債券申請上市應當符合（ACD）。

A.經(jīng)國務院授權的部門批準并公開發(fā)行B.實際發(fā)行債券的面值總額許多于500萬元

C.申請上市時仍符合法定的債券發(fā)行條件D.證券交易所認可的其他條件申請債券上市的證券公司應當與證券交易所訂立上市協(xié)議，遵守證券交易所債券上市規(guī)則，同意證券交易所的監(jiān)管。其具體條件包括：1、債券發(fā)行申請已獲批準并發(fā)行完畢；2、實際發(fā)行債券的面值許多于５千萬元；3、申請上市時仍符合公開發(fā)行的條件；4、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。4.1994年7月1日實施的《公司法》規(guī)定我國募集設立的公司均指向特定對象募集設立的股份有限公司。2005年10月27日修訂實施的《公司法》將募集設立分為向特定對象募集設立和公開募集設立。

（B）A.正確B.錯誤6.《公司法》第九十六條規(guī)定，有限責任公司變更為股份有限公司時，折合的實收股本總額不得高于公司總資產額。

（B）A.正確B.錯誤折合的實收股本總額不得高于公司凈資產額13.證券經(jīng)紀公司經(jīng)批準能夠經(jīng)營證券自營或者證券資產治理業(yè)務。

（A）

A.正確B.錯誤14.詢價對象應當遵循獨立、客觀、誠信的原則合理報價，能夠協(xié)商報價，不得有意壓低或抬高價格。（B）A.正確B.錯誤17.在不阻礙信息披露的完整性和不致引起閱讀不便的前提下，發(fā)行人不可采納相互引證的方法，對各相關部分的內容進行適當?shù)募夹g處理，以幸免重復和保持文字簡潔。

（B）A.正確B.錯誤19.發(fā)審委對上市公司發(fā)行新股的審核程序與首發(fā)不同。

（B）A.正確B.錯誤20.采納上網(wǎng)定價發(fā)行與網(wǎng)下配售相結合的方式，承銷期開始前，發(fā)行人和主承銷商能夠不確定發(fā)行定價和上網(wǎng)發(fā)行量。

（A）

A.正確B.錯誤21.發(fā)行人公司應當在其可轉換公司債券上市前5個工作日內，將上市公告書全文刊登在至少一種由中國證監(jiān)會指定的報刊及中國證監(jiān)會指定的網(wǎng)站上。

（A）A.正確B.錯誤24.發(fā)行人應在短期融資券發(fā)行日前2個工作日，通過中國貨幣網(wǎng)披露相關發(fā)行信息。

（B）A.正確B.錯誤應該是前3個工作日25.證券公司如屬于《公司法》界定的股份有限公司和有限責任公司，則依照《證券法》的規(guī)定，其累計發(fā)行的債券總額不得超過公司凈資產額的40%。

（AA）A.正確B.錯誤29.因上市公司減少股本導致投資者及其一致行動人取得被收購公司的股份達到5%及之后變動5%的，投資者及其一致行動人免于履行報告和公告義務。

（A）A.正確B.錯誤30.外國投資者并購境內企業(yè)設立外商投資企業(yè)，假如外國投資者出資比例低于企業(yè)注冊資本25%的，投資者以現(xiàn)金出資的，應自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個月內繳清。（B）A.正確B.錯誤31.投資者并購境內企業(yè)設立外商投資企業(yè)，除另有規(guī)定外，審批機關應自收到規(guī)定報送的全部文件之日起30日內，依法決定批準或不批準。決定批準的，由審批機關頒發(fā)批準證書。

（A）A.正確B.錯誤

35.信息備忘錄是發(fā)行人向特定的投資者發(fā)售股份的募股要約文件，僅供要約人認股之用，在法律上不視為招股章程，亦無須履行招股書注冊手續(xù)。

（A）A.正確B.錯誤36.收購人以證券支付收購價款的，應當提供該證券的發(fā)行人最近2年經(jīng)審計的財務會計報告、證券估值報告，并配合被收購公司聘請的獨立財務顧問的盡職調查工作。

（B）A.正確B.錯誤[解析]應提供最近3年的審計的財務會計報告、證券估值報告37.收益現(xiàn)值法是將評估對象剩余壽命期間每年(或每月)的預期收益，用適當?shù)恼郜F(xiàn)率折現(xiàn)，累加得出評估基準日的現(xiàn)值，以此估算資產價值的方法。

（A）A.正確B.錯誤41.在有限責任公司中，股東的股權證明形式是出資證明書，出資證明書能轉讓、流通。在股份有限公司中，股東的股權證明形式是股票，即股東所持有的股權是以股票的形式來體現(xiàn)的，股票是公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證，能夠轉讓、流通。

（B）A.正確B.錯誤出資證明書不能轉讓、流通42.中國證監(jiān)會于2006年5月6日公布《上市公司證券發(fā)行治理方法》，其中規(guī)定：證券發(fā)行議案經(jīng)董事會表決通過后，應當在兩個工作日內報告證券交易所，公告召開股東大會的通知。

（A）A.正確B.錯誤45.上市公司及其控股股東或實際操縱人最近36個月內存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為，不得公開發(fā)行證券。

（B）

A.正確B.錯誤[解析]應為最近12個月?.....47.總資產規(guī)模為1億元以上的發(fā)行人，可視實際情況決定應披露的交易金額，但應在申報時講明。（BB）

A.正確B.錯誤[解析]總資產規(guī)模為1０億元以上的發(fā)行人51.擬發(fā)行上市公司原則上應以租賃方式從主發(fā)起人或控股股東、國家土地治理部門取得合法土地使用權。（B）A.正確B.錯誤53.證券公司應建立以凈資本為核心的風險操縱指標體系，加強證券公司內部操縱、防范風險，依據(jù)自2005年11月1日起施行的《證券公司風險操縱指標治理方法》的規(guī)定，計算凈資本和風險預備，編制凈資本計算表和風險操縱指標監(jiān)管報表。

（B）A.正確B.錯誤57.最近3年內未受到境外監(jiān)管機構的重大處罰(包括其母公司)，是進行戰(zhàn)略投資的外國投資者必須具備的條件之一。（B）A.正確B.錯誤[解析]應為最近3年內未受到境內外監(jiān)管機構的重大處罰(包括其母公司)58.境內公司、企業(yè)或自然人以其在境外合法設立或操縱的公司名義并購與其有關聯(lián)關系的境內公司，所設立的外商投資企業(yè)能夠享受外商投資企業(yè)待遇。

（B）A.正確B.錯誤60.《公司法》第一百二十二條規(guī)定，上市公司在1年內購買、出售重大資產或者擔保金額超過公司資產總額50%的，應當由股東大會作出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權的2／3以上通過。（B）A.正確B.錯誤上市公司在1年內購買、出售重大資產或者擔保金額超過公司資產總額３0%的4、（D）自股份發(fā)行結束之日起12個月內不得轉讓。

A、特定對象通過認購本次發(fā)行的股份取得上市公司的實際操縱權的

B、特定對象取得本次發(fā)行的股份時，對其用于認購股份的資產持續(xù)擁有權益的時刻不足12個月的

C、特定對象為上市公司控股股東、實際操縱人或者其操縱的關聯(lián)人的

D、特定對象以資產認購而取得的上市公司股份5、收購人在報送上市公司收購報告書之日起（A）日后，公告其要約收購報告書、財務顧問專業(yè)意見和律師出具的法律意見書。

A、15B、7C、20D、108、自收到中國證監(jiān)會核準文件之日起（D）內。本次重大資產重組未實施完畢的，上市公司應當于期滿后次一工作日將實施進展情況報告中國證監(jiān)會及其派出機構，并予以公告，超過（）未實施完畢的，核準文件失效。

A、30日，6個月B、30日，12個月C、60日，6個月D、60日，12個月

9、重大資產重組實施完畢后，凡不屬于上市公司治理層事前無法獲知且事后無法操縱的緣故，上市公司或者購買資產實現(xiàn)的利潤未達到盈利預測報告或者資產評估報告預測金額的（D）的，能夠對上市公司、相關機構及其責任人員采取監(jiān)管談話、出具警示函、責令定期報告等監(jiān)管措施。

A、40%B、50%C、70%D、80%3、境內公司在境外設立專門目的公司，應向商務部申請辦理核準手續(xù)。辦理核準手續(xù)時，境內公司除向商務部報送《關于境外投資開辦企業(yè)核準事項的規(guī)定》要求的文件外，另須報送其他文件。以下不屬于須另送的文件的是（）。

A、專門目的公司境外上市商業(yè)打算書B、專門目的公司最終操縱人的身份證明文件

C、專門目的公司的章程D、并購顧問就專門目的公司以后境、外上市的股票發(fā)行價格所作的評估報告境內公司在境外設立專門目的公司，應向商務部申請辦理核準手續(xù)。辦理核準手續(xù)時，境內公司除向商務部報送《關于境外投資開辦企業(yè)核準事項的規(guī)定》要求的文件外，另須報送以下文件：（一）專門目的公司最終操縱人的身份證明文件；（二）專門目的公司境外上市商業(yè)打算書；（三）并購顧問就專門目的公司以后境外上市的股票發(fā)行價格所作的評估報告。獲得中國企業(yè)境外投資批準證書后，設立人或操縱人應向所在地外匯治理機關申請辦理相應的境外投資外匯登記手續(xù)。12、向外商轉讓上市公司國有股和法人股，原則上采?。˙）方式。

A、定價B、公開競價C、詢價D、交易所競價13、依照國務院關于有關部門新的職能分工的規(guī)定，向外商轉讓上市公司國有股和法人股，涉及利用外資的事項由（）負責。

A、財政部B、中國人民銀行C、商務部D、國務院國有資產監(jiān)督治理委員會依照國務院關于有關部門新的職能分工的規(guī)定，向外商轉讓上市公司國有股和法人股，按照中國證監(jiān)會、財政部、原國家經(jīng)貿委于2002年11月1日公布的《關于向外商轉讓上市公司國有股和法人股有關問題的通知》辦理。涉及利用外資的事項由商務部負責；涉及非金融類企業(yè)所持上市公司國有股轉讓事項由國務院國有資產監(jiān)督治理委員會負責，涉及金融類企業(yè)所持上市公司國有股轉讓事項由財政部牽頭。14、外國投資者對上市公司進行戰(zhàn)略投資可分期進行，首次投資完成后取得的股份比例不低于該公司已發(fā)行股份的（A），但專門行業(yè)有特不規(guī)定或經(jīng)相關主管部門批準的除外。A、10%B、20%C、30%D、50%2、財務顧問為目標公司提供的服務有（）。

A、預警服務B、制定反收購策略C、提出收購建議（財務顧問為收購公司提供的服務）D、評價服務財務顧問為目標公司提供的服務有：①預警服務；②制定反收購策略；③評價服務；④利潤預測；⑤編制文件和公告。2.以募集方式設立的股份有限公司，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的（BB）。

A.40%B.35%C.20%D.30%5.發(fā)行人（C），應講明其與公司以后進展戰(zhàn)略的關系。

A.重大會計政策或會計可能將要進行變更的B.存在重大擔保、訴訟、其他或有事項的

C.以后資本性支出打算跨行業(yè)投資的D.存在重大期后事項的7.關于企業(yè)發(fā)行短期融資券，錯誤的是（A）。

A.待償還短期融資券余額不超過企業(yè)凈資產的50%

B.短期融資券對銀行間債券市場的機構投資人發(fā)行，只在銀行間債券市場交易

C.近3年內進行過信用評級并有跟蹤評級安排的上市公司能夠豁免信用評級

D.短期融資券不對社會公眾發(fā)行13.2005年12月8日，（C）在銀行間市場發(fā)行了首批資產支持證券。

A.國家開發(fā)銀行和中國銀行B.進出口銀行和中國建設銀行

C.國家開發(fā)銀行和中國建設銀行D.國家開發(fā)銀行和中國工商銀行14.公司未彌補的虧損達實收股本總額的（C）時，必須召開臨時股東大會。

A.1/5B.1/4C.1/3D.1/217.證券公司在承銷過程中不按規(guī)定披露信息，除承擔《證券法》規(guī)定的法律責任外，自中國證監(jiān)會確認之日起（B）個月內不得參與證券承銷。A.6B.12C.24D.3619.發(fā)行人申請初次公開發(fā)行上市新股，公司股本總額許多于人民幣（C）萬元。A.1000B.3000C.5000D.700021.上市公司配股時必須符合的條件之一是擬配股數(shù)量不超過本次配股前股本總額的（C）。

A.10%B.20%C.30%D.40%22.如投資者進行戰(zhàn)略投資取得單一上市公司（C）或以上股份，并承諾在10年內持續(xù)持股不低于（C）的，外匯治理部門在外匯登記證上加注“外商投資股份公司”。

A.20%

20%B.25%

20%C.25%

25%D.20%

25%25.自中國證監(jiān)會核準發(fā)行之日起，發(fā)行人應在（B）內發(fā)行股票。

A.3個月B.6個月C.12個月D.2年32.采納網(wǎng)上發(fā)行和網(wǎng)下配售相結合的方式發(fā)行股票，公開發(fā)行股票數(shù)量少于4億股的，用于配售部分的股票不得超過本次發(fā)行量的（A）。

A.20%B.25%C.30%D.35%34.詢價增發(fā)、比例配售過程中，（D）日，主承銷商刊登《發(fā)行價格及配售情況結果公告》。A.T-1B.T+1C.T+2D.T+336.治理層股東是指操縱（B）或以上的投票權，并能對治理層作出指令或發(fā)揮阻礙力的股東。A.3%B.5%C.10%D.15%38.證券公司承銷地點企業(yè)債券除具備中央企業(yè)債券所規(guī)定的條件外，還應具備的條件之一是已承銷尚未到期的企業(yè)債券總金額不得高于其凈資產的（C）。A.50%B.70%C.80%D.90%42.A公司發(fā)行一筆債券籌資1000萬元，手續(xù)費3%，年利率5%，每年派息一次，到期一次還本，公司所得稅率30%，這筆債券的資本成本是（B）。A.3.02%B.3.61%C.3.89%D.4.23%44.某股份有限公司新發(fā)行股票4000萬股，繳款結束日為6月30日，當年可能稅后利潤6000萬元，公司發(fā)行新股前的總股本數(shù)為8000萬股，用加權平均法計算的每股收益為（D）。A.0.30元B.0.40元C.0.50元D.0.60元45.網(wǎng)上競價方式是指（C）利用證券交易所的系統(tǒng)，并作為唯一的“賣方”，投資者在公布的期間內，按照規(guī)定以托付買人的方式進行股票申購的股票發(fā)行方式。A.發(fā)行人B.承銷商C.主承銷商D.證券交易所48.公司改制后申請股票發(fā)行上市，其凈資產占總資產的比例不得低于（C）。A.80%B.60%C.30%D.20%52.決定聘請主承銷商的權力歸于（C）。

A.中國證監(jiān)會B.上市公司股東大會C.上市公司董事會D.證券業(yè)協(xié)會55.已設立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內上市外資股時，公司凈資產總值應不低于（C）

A.5000萬人民幣B.1億人民幣C.1.5億人民幣D.2億人民幣2.依照《關于股份有限公司境內上市外資股的規(guī)定》第8條的規(guī)定，以募集方式設立公司，申請發(fā)行境內上市外資股的，應當符合以下哪些條件?（CD）

A.發(fā)起人認購的股本總額許多于公司擬發(fā)行股本總額的25%B.發(fā)起人的出資總額許多于4億元人民幣

C.擬向社會發(fā)行的股份達公司股份總數(shù)的25%以上；擬發(fā)行的股本總額超過4億元人民幣的，其擬向社會發(fā)行股份的比例達15%以上

D.改組設立公司的原有企業(yè)或者作為公司要緊發(fā)起人的國有企業(yè)，在最近3年內沒有重大違法行為。發(fā)起人認購的股本總額許多于公司擬發(fā)行股本總額的35%發(fā)起人的出資總額許多于1.5億元人民幣

6.股份有限公司的監(jiān)事會成員許多于3人，由（AB）組成。A.股東代表B.公司職工代表C.董事會代表D.工會代表監(jiān)事會由股東代表和適當比例的公司職工代表組成，其中職工代表的比例不得低于1／3，具體比例由公司章程規(guī)定。監(jiān)事會中的職工代表由公司職工通過職工代表大會、職工大會或者其他形式民主選舉產生7.向外商轉讓上市公司國有股和法人股須在如下（ABC）范圍內進行。

A.向外商轉讓上市公司國有股和法人股，應當符合《外商投資產業(yè)指導目錄》的要求

B.凡禁止外商投資的產業(yè)，上市公司的國有股和法人股不得向外商轉讓

C.必須由中方控股或相對控股的，轉讓后應保持中方控股或相對控股地位

D.國有股和法人股總市值不能超過公司凈資產的20%8.股份有限公司股東大會對（ABCD）事項所作決議，須經(jīng)出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過。

A.公司的分立B.公司的合并C.修改公司章程D.選舉董事11.政策性銀行發(fā)行金融債券應向中國人民銀行報送（ABCD）文件。

A.金融債券發(fā)行申請報告B.發(fā)行人近3年經(jīng)審計的財務報告及審計報告C.金融債券發(fā)行方法D.承銷協(xié)議14.在公司反收購策略中，屬于股票交易策略的有（AB）。

A