南開大學23春“工商管理”《財務法規(guī)》考試高頻考點參考題庫帶答案

長風破浪會有時，直掛云帆濟滄海。南開大學23春“工商管理”《財務法規(guī)》考試高頻考點參考題庫帶答案（圖片大小可自由調整）第I卷一.綜合考核(共15題)1.上市公司必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，公開公司經(jīng)營狀況、財務狀況、公司涉及的重大訴訟等事項。()A.正確B.錯誤2.銀行全面風險管理是對整個銀行內(nèi)各個層次的業(yè)務單位、各個種類風險的通盤管理。()A.錯誤B.正確3.封閉型投資基金的基金份額不得轉讓。()A.正確B.錯誤4.有限責任公司股東對股東會職權范圍內(nèi)的事項以書面形式一致表示同意的，可以不召開股東會會議直接作出決定。()A.正確B.錯誤5.中國人民銀行各分支機構具有獨立的法人資格。()A.正確B.錯誤6.關于基金臨時報告，下列說法正確的是()。A.基金投資的上市公司出現(xiàn)重大事件，由于上市公司已經(jīng)公告基金無需再行公告B.基金投資的上市公司出現(xiàn)重大事件，基金應編制臨時報告并予以公告C.基金臨時報告須經(jīng)中國證監(jiān)會核準后予以公告，同時上報上市的證券交易所D.基金臨時報告須經(jīng)上市的證券交易所核準后予以公告同時上報中國證監(jiān)會7.根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，下列人員中，哪些不得擔任商業(yè)銀行的高級管理人員()A.吳某2000年因貪污罪被提起公訴，但因自首并且重大立功，被免除處罰B.李某，金融學博士，因為妻子治療白血病負債10萬元C.林某是某公司董事長，2000年決策失誤，虧損嚴重導致該公司破產(chǎn)D.藍某，某大學法學教授，年逾70已退休8.持票人可自由選擇是否提示承兌的匯票有()。A.定日付款匯票B.見票即付匯票C.見票后定期付款匯票D.出票后定期付款匯票E.出票人命令提示承兌的匯票9.乙向甲借款9萬元，丙、丁、戊三人為連帶保證人，借款期屆滿，乙無力償還債務，丙代為償還了該9萬元，則丙取得哪些權利：()A.可以請求乙償還9萬元B.可以請求丁、戊償還其各自承擔3萬元C.可以先請求乙償還，不足部分再向丁、戊請求償還D.可以請求丁、戊償還其各自應承擔的3萬元，并可同時請求乙償還3萬元10.收購農(nóng)副產(chǎn)品的價款，開戶單位可以使用現(xiàn)金。()A.正確B.錯誤11.下面關于委托人描述正確的的有()。A.委托人必須是財產(chǎn)的合法擁有者B.委托人必須是完全民事行為能力的法人C.委托人可以是一個人，也可以是多個人D.委托人與受益人可以是同一人E.禁治產(chǎn)人也可以充當委托人12.生前信托的確立形式包括：個人遺囑、信托契約和法院裁定命令。()A.正確B.錯誤13.根據(jù)會計法的規(guī)定，下列各項中，單位出納人員不得兼任的工作有()。A.稽核B.會計檔案保管C.銀行存款日記賬登記工作D.費用賬目登記工作14.根據(jù)《公司法》，單獨或合計持有股份有限公司()以上股份的股東，有權向股東大會提出臨時提案。A.百分之十五B.百分之十C.百分之五D.百分之三15.《證券投資基金法》對基金管理人與基金托管人的受托職責包括但不限于下列規(guī)定()。A.實行相互監(jiān)督B.基金管理人履行基金財產(chǎn)的投資運作C.基金托管人履行基金財產(chǎn)的托管D.因對方行為造成基金財產(chǎn)或基金持有人損失時，另一方負連帶責任第II卷一.綜合考核(共15題)1.下列關于有限責任公司股東用于出資的非貨幣財產(chǎn)的說法，哪項是錯誤的()。A.應當是無形財產(chǎn)B.可以用貨幣估價C.可以依法轉讓D.不違背法律禁止性規(guī)定2.向社會公開發(fā)行的證券票面總值超過多少的，應當由承銷團承銷?()A.3000萬元B.1500萬元C.6000萬元D.5000萬元3.依《股票發(fā)行與交易管理暫行條例的規(guī)定》，設立股份有限公司申請公開發(fā)行股票，必須符合下列哪些條件?()A.其發(fā)行的普通股限于一種，同股同權B.發(fā)起人認購的股本數(shù)額不少地公司擬發(fā)行的股本總額的35%C.發(fā)起人在近3年內(nèi)沒有重大違法行為D.在公司擬發(fā)行的股本總額中，發(fā)起人認購的部分不少于人民幣2000萬元，但是國家另有規(guī)定的除外4.藍天股份公司(上市公司)的董事長甲，因單位房改急需款項，遂將其個人所有的藍天股份公司股票質押給乙，借款10萬元。有關該事例中質押合同效力的下列表述中，哪一個是正確的?A.質押合同自甲取得乙的借款之日生效B.質押合同自甲與乙簽訂質押合同之日生效C.質押合同自甲與乙辦理質押合同登記之日生效D.質押合同因甲的股票不能設定質押而無效5.根據(jù)商業(yè)銀行法的規(guī)定，下列人員中，哪些不得擔任商業(yè)銀行的高級管理人員?()A.吳某2000年因貪污罪被提起公訴，但因自首并且重大立功，被免除處罰B.李某，金融學博士，因為妻子治療白血病負債10萬元C.林某是某公司董事長，2000年決策失誤，虧損嚴重導致該公司破產(chǎn)D.藍某，某大學法學教授，年逾70已退休6.下列哪些屬于法律禁止的證券交易行為?()A.發(fā)行人在公司成立之日起3年內(nèi)轉讓其所持股票B.公司董事、經(jīng)理、監(jiān)事在任職期間轉讓本公司股票C.為股票發(fā)行出具審計報告的專業(yè)人員在該股票承銷期內(nèi)買賣該種股票D.為上市公司出具法律意見書的律師在該文件公開后5日內(nèi)買賣該公司股票7.成長型基金的基本目標為()。A.追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入B.追求資本增值C.追求超越市場表現(xiàn)的投資業(yè)績D.經(jīng)常性收入與資本增值兼顧8.依股票發(fā)行與交易管理暫行條例的規(guī)定，設立股份有限公司申請公開發(fā)行股票，必須符合下列哪些條件?()A.其發(fā)行的普通股限于一種，同股同權B.發(fā)起人認購的股本數(shù)額不少地公司擬發(fā)行的股本總額的35%C.發(fā)起人在近3年內(nèi)沒有重大違法行為D.在公司擬發(fā)行的股本總額中，發(fā)起人認購的部分不少于人民幣2000萬元，但是國家另有規(guī)定的除外9.我國的公司法及證券法所指的“證券轉讓”是指下列哪一選項的性質?()A.證券買賣B.證券繼承C.證券質押D.證券借貸10.根據(jù)我國票據(jù)法，屬于銀行本票絕對必要記載事項的有()。A.委托支付文句B.出票日期C.付款日期D.收款人E.付款人11.屬于票據(jù)債務人的有()。A.背書人B.支票付款人C.承兌人D.出票人E.保證人12.由于銀行的業(yè)務性質要求銀行要維持存款人、貸款人和整個市場的信心，因此，銀行通常將()看做對其市場價值最大的威脅。A.流動性風險B.法律風險C.市場風險D.聲譽風險13.根據(jù)《公司法》，單獨或合計持有股份有限公司()以上股份的股東，有權向股東大會提出臨時提案。A.百分之三B.百分之五C.百分之十D.百分之十五14.甲、乙于1D5年10月5日簽訂一借款合同，丙作為擔保方在借款合同上簽字。合同約定乙的還款日期為19N年2月5日，到期未還由丙對借款本金枷萬元承擔連帶責任。1955年12月1日，甲、乙雙方經(jīng)協(xié)商將還款期延至19N年4月5日，并通知丙，丙對此不置可否。19N年5月1日，甲因乙末按期還款而首次要求丙償還借款本息。根據(jù)上述案情，下列關于本案的表述中哪些是正確的?A.設丙不同意變更還款期，則甲向丙主張權利的保證期間止于1996年8月5日B.由于丙對延期還款未置可否，故丙不再承擔保證責任C.就保證范圍而言，丙對本金的利息不承擔保證責任D.合同根據(jù)約定的保證條款，甲應該先向乙主張權利后才能向丙主張權利15.根據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定，單位對外提供的財務會計報告應當由單位有關人員簽字并蓋章。下列各項中，應當在單位對外提供的財務會計報告上簽字并蓋章的有()。A.單位負責人B.總會計師C.會計機構負責人D.單位內(nèi)部審計人員第III卷一.綜合考核(共15題)1.上市公司必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，公開公司經(jīng)營情況、財務狀況、公司涉及的重大訴訟等事項。()A.正確B.錯誤2.根據(jù)我國《證券法》的規(guī)定，證券公司能否從事證券自營業(yè)務?A.證券公司均可以從事證券自營業(yè)務B.證券公司均不得從事證券自營業(yè)務C.證券公司只能從事由包銷產(chǎn)生的證券自營業(yè)務D.一部分證券公司可以從事證券自營業(yè)務3.關于國有獨資公司的國有資產(chǎn)的管理問題，以下()說法是正確的。A.國家授權投資的機構或者國家授權的部門依法對國有獨資公司的國有資產(chǎn)實施監(jiān)督管理經(jīng)營管理B.制度健全、經(jīng)營狀況較好的大型的國有獨資公公司，可以由國務院授權行使資產(chǎn)所有者的權利C.大型的國有獨資公司，可以由國務院授權行使資產(chǎn)所有者的權利D.國有獨資公司，可以行使資產(chǎn)所有者的權利4.《證券投資基金法》對基金管理人與基金托管人的受托職責包括但不限于下列規(guī)定()。A.基金管理人履行基金財產(chǎn)的投資運作B.基金托管人履行基金財產(chǎn)的托管C.實行相互監(jiān)督D.因對方行為造成基金財產(chǎn)或基金持有人損失時，另一方負責連帶責任5.商業(yè)銀行經(jīng)營貨幣時只轉讓使用權，保留所有權。()A.正確B.錯誤6.信托關系中，受托人不承擔信托合同內(nèi)的損失風險。()A.錯誤B.正確7.典型的個人信托業(yè)務是()。A.投資信托B.生前信托C.職工持股信托D.身后信托8.某股份有限公司的董事會由11名董事組成，該董事會在一次董事會會議上的下列行為中()行為違反了公司法的規(guī)定。A.因一名副董事長生病無法按時出席董事會會議，因會議將討論與法律有關的問題，便寫出書面的授權委托書，委托其律師代為出席并代為表決B.該次董事會會議通過了增加公司注冊資本的決議C.該次會議的所有決議事項均記載在會議記錄中，會后，主持會議的董事長和記錄員簽名存檔D.該次會議在表決時，要求董事會作出的決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過9.國有獨資公司董事會的職權主要有()。A.行使股東會的部分職權，決定公司的一些重大事項B.決定公司的合并、分立C.決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案D.決定公司內(nèi)部管理機構的設置10.藍天股份公司上市公司的董事長甲，因單位房改急需款項，遂將其個人所有的藍天股份公司股票質押給乙，借款10萬元。有關該事例中質押合同效力的下列表述中，哪一個是正確的?()A.質押合同自甲與乙簽訂質押合同之日生效B.質押合同自甲與乙辦理質押合同登記之日生效C.質押合同自甲取得乙的借款之日生效D.質押合同因甲的股票不能設定質押而無效11.《證券投資基金法》對基金管理人與基金托管人的受托職責包括但不限于下列規(guī)定：()A.基金管理人履行基金財產(chǎn)的投資運作B.基金托管人履行基金財產(chǎn)的托管C.實行相互監(jiān)督D.因對方行為造成基金財產(chǎn)或基金持有人損失時，另一方負連帶責任12.會計從業(yè)資格證書實行注冊登記和年檢制度。()A.錯誤B.正確13.背書行為有效的是()。A.質押背書的被背書人作轉讓背書B.背書時記載不得轉讓C.將匯票金額3萬元背書轉讓2萬元D.委托收款背書的被背書人作轉讓背書14.我國的公司法及證券法所指的“證券轉讓”是指下列哪一選項的性質?A.證券質押B.證券繼承C.證券借貸D.證券買賣15.信托關系中，受托人不承擔信托合同內(nèi)的損失風險。()A.正確B.錯誤第I卷參考答案一.綜合考核1.參考答案：A2.參考答案：B3.參考答案：B4.參考答案：A5.參考答案：B6.參考答案：BD7.參考答案：BC8.參考答案：AD9.參考答案：ABD10.參考答案：A11.參考答案：ACD12.參考答案：B13.參考答案：ABD14.參考答案：D15.參考答案：ABC第II卷參考答案一.綜合考核1.參考答案：C2.參考答案：D3.參考答案：ABC4.參考答案：D5.參考答案：B