行業(yè)案例（4）：XX網(wǎng)絡科技股份有限公司差旅及費用報銷管理制度

/6目的為規(guī)范公司因業(yè)務需要異地出差及控制差旅開支制定本制度，本制度經(jīng)公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行，原有制度與本制度沖突者以本制度為準。概念所謂出差，指員工因工作需要前往工作地點以外的城市的，視為出差。適用范圍本制度適用于XX科技體系全體員工。流程指引出差申請備案員工出差需在出差前填寫出差申請單，經(jīng)批準后報人力資源部備案并執(zhí)行以下流程：當天往返的由直接上級審核并批準；2天（含）以內(nèi)的由直接上級審核，隔級上級批準；5天以內(nèi)（含）逐級審核，體系最高負責人批準；5天以上逐級審核，公司總經(jīng)理批準；特殊情況下可以先出差后補辦，沒有出差申請手續(xù)的不予報銷出差費用。出差申請單填寫注意事項填寫統(tǒng)一印制的XX網(wǎng)絡科技股份有限公司《出差申請單》；申請人欄填寫出差全體成員及所屬部門，人數(shù)較多的可以另附清單；交通方式及費用報銷的標準自行駕車員工自行駕車出差，按照高速通行費的發(fā)生額*2給予交通費用報銷，未發(fā)生高速通行費的，則無交通費用報銷。費用報銷時提供本次出差相關(guān)的高速通行費憑證以及同等金額的汽油費發(fā)票，其它票據(jù)不得作為報銷憑證。公共交通本著低碳節(jié)約的原則，除公司核心高管以外的所有員工長途汽車的座位票、火車二等座以及硬臥票、飛機、輪船經(jīng)濟艙票均可以按照實際發(fā)生費用進行報銷。超出此標準的，除非公司總經(jīng)理特別批準外，均應該扣除差價后報銷。核心高管不做具體規(guī)定，但也需本著節(jié)約的原則合理安排，報銷時以本次出差相關(guān)票據(jù)作為報銷憑證，其它票據(jù)不得作為報銷憑證；行政用車出發(fā)地至車站、機場、碼頭距離在30KM以上的可以向公司行政部申請往返公車接送，出差員工無需承擔任何費用，30KM以內(nèi)的往返可以報銷一次出租車費用，車站、機場、碼頭至目的地的往返可以報銷一次出租車費用，其它原則上采用公共交通工具，特殊情況下需要報銷出租車費用的，需要體系最高負責人批準。住宿標準及費用暫支與報銷出差住宿標準出差住宿本著從簡的原則，除核心高管外的所有員工只能住宿標準間并盡量兩名同性員工一個房間，超過限額部分費用自理。具體遵循以下標準執(zhí)行：員工、主管、經(jīng)理：快捷酒店，不超過200元/晚；普通高管：3星級及以下，不超過300元/晚；核心高管：4星級及以下，不超過500元/晚；總經(jīng)理：不做要求。補助與暫支出差補助：按照住宿天數(shù)給予50元/天的出差補助。出差費用暫支：遵循“前賬不清，后賬不借”的原則，員工出差費用可以填寫暫支單經(jīng)直接上級審核、體系最高負責人和公司總經(jīng)理批準后到公司財務部暫支，暫支費用在出差報銷時扣除，另外，一次性暫支30000元以上需要提前半天預約。出差費用報銷原則上出差回來后需要第一時間向其上級書面進行出差總結(jié)；出差結(jié)束一周內(nèi)需要按照費用報銷流程完成本次費用報銷，除特殊情況外逾期不再受理；費用報銷時必須有經(jīng)批準的出差申請單作為附件，否則不予報銷；通常一張出差申請單對應一張出差報銷單，出差申請單中涉及多部門人員出差的，原則上分部門進行報銷，分部門報銷時出差申請單上必須出現(xiàn)報銷人的姓名等出差信息；出差過程中的業(yè)務招待費用的審批及報銷按照公司關(guān)于招待費用的規(guī)定執(zhí)行；費用報銷時間為每周周三和周五，其余時間不辦理報銷簽字和付款；費用報銷所提供的發(fā)票必須是相關(guān)業(yè)務產(chǎn)生的真實、合法的發(fā)票，不得以其他發(fā)票沖抵；費用報銷發(fā)票以報銷當日時間為基準3個月內(nèi)，超出發(fā)票視為無效發(fā)票不予報銷使用。異地辦公說明公司因業(yè)務發(fā)展需要安排員工異地就職，可以參照出差、本著節(jié)約開支的原則與公司協(xié)商交通費用及房租費用的補貼原則。附則及附表本制度自總經(jīng)理批準之日起生效，其修改、解釋權(quán)歸財務部所有。

附件一：出差申請單（樣表）附件二：出差報銷單（樣表）

附件一：出差申請單（樣表）申請人部門人數(shù)其中男：人；女：人類別□申請□補辦目的地交通方式□自駕車□公車□汽車□火車□飛機□輪船出差時間年月日返回時間年月日出差原由：審核批準附件二：出差報銷單（樣表）姓名部門職務