備用金管理制度（二篇）

第4頁共4頁備用金管理制度?1、目的：為?了加強項目部備?用金的管理，提?高資金利用效率?，有效控制資金?占用，特制定本?制度。2、名?詞解釋：備用金?是單位內(nèi)部各部?門工作人員用作?零星開支、業(yè)務?采購、差旅費等?以現(xiàn)金方式借用?的款項。3、?實行備用金制度?有利于各部門工?作人員用心靈活?地開展業(yè)務，從?而提高工作效率?，但務必做到專?款專用，不得挪?用和貪污，一經(jīng)?發(fā)現(xiàn)嚴肅處理。?4、本制度規(guī)?定了備用金借用?和報賬手續(xù)及備?用金的管理要求?。5、備用金?借款和報銷手續(xù)?5、1工作人?員需臨時借用備?用金時，先到財?務部辦事處索取?“借款單”，財?務人員根據(jù)實際?需要向借款人發(fā)?放“借款單”，?一式三聯(lián)，借款?人按規(guī)定的格式?資料填寫借款日?期、借款部門、?借款人、借款用?途和借款金額等?事項，經(jīng)項目主?管經(jīng)理簽字同意?，再由財務負責?人簽字批準后，?方可到財務部辦?事處辦理借款手?續(xù)。財務人員審?核簽字后的“借?款單”各項資料?是否正確和完整?，經(jīng)審核無誤后?才能辦理付款手?續(xù)。5、2借?款人員完成業(yè)務?后應在三日內(nèi)到?財務部辦事處索?取“報銷單”，?填寫好“報銷單?”的各項規(guī)定資?料，并經(jīng)主管經(jīng)?理審批后，再將?“報銷單”回到?財務部辦事處，?財務人員根據(jù)財?務制度規(guī)定認真?審核，審核無誤?后，辦理報銷手?續(xù)。5、3借?款人辦理報銷手?續(xù)時，財務人員?應查閱“備用金?”臺賬，查明報?銷人員原借款金?額，對報銷的超?支款項應及時付?現(xiàn)退還本人，對?報銷后低于備用?金金額款項的，?應讓其退回余額?以結(jié)清原借款單?所借賬款。6?、備用金的管理?6、1因業(yè)務?原因長期借用備?用金的人員可由?財務部辦事處根?據(jù)實際狀況核定?，撥出一筆固定?數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)?定使用范圍;使?用部門務必設立?專人經(jīng)管定額備?用金，備用金經(jīng)?管人員務必妥善?保存支付備用金?的收據(jù)、發(fā)票以?及各種報銷憑證?，并設備用金登?記簿，記錄各種?零星支出。6?、2財務部辦事?處應當按照借款?日期、借款部門?、借款人、用途?、金額、注銷日?期建立備用金臺?賬，按月及時清?理。6、3借?用備用金的人員?應及時沖賬，對?無故拖延者，財?務部辦事處發(fā)出?最后一次催辦通?知后還不辦理者?，財務部辦事處?將從下月起直接?從借款人獎金中?抵扣，不再另行?通知。備用金管?理制度。6、?4跨年度使用備?用金時，年底務?必重新辦理借款?手續(xù)，并沖銷年?借款。備用金?管理制度（二）?（二）1、?目的：為了加?強項目部備用金?的管理，提高資?金利用效率，有?效控制資金占用?，特制定本制度?。2、名詞解?釋。備用金是單?位內(nèi)部各部門工?作人員用作零星?開支、業(yè)務采購?、差旅費等以現(xiàn)?金方式借用的款?項。3、實行?備用金制度有利?于各部門工作人?員用心靈活地開?展業(yè)務，從而提?高工作效率，但?務必做到?？顚?用，不得挪用和?____，一經(jīng)?發(fā)現(xiàn)嚴肅處理。?4、本制度規(guī)?定了備用金借用?和報賬手續(xù)及備?用金的管理要求?。5、備用金?借款和報銷手續(xù)?5、1工作人?員需臨時借用備?用金時，先到財?務部辦事處索取?借款單，財務人?員根據(jù)實際需要?向借款人發(fā)放借?款單，一式三聯(lián)?，借款人按規(guī)定?的格式資料填寫?借款日期、借款?部門、借款人、?借款用途和借款?金額等事項，經(jīng)?項目主管經(jīng)理簽?字同意，再由財?務負責人簽字批?準后，方可到財?務部辦事處辦理?借款手續(xù)。財務?人員審核簽字后?的借款單各項資?料是否正確和完?整，經(jīng)審核無誤?后才能辦理付款?手續(xù)。5、2?借款人員完成業(yè)?務后應在三日內(nèi)?到財務部辦事處?索取報銷單，填?寫好報銷單的各?項規(guī)定資料，并?經(jīng)主管經(jīng)理審批?后，再將報銷單?回到財務部辦事?處，財務人員根?據(jù)財務制度規(guī)定?認真審核，審核?無誤后，辦理報?銷手續(xù)。5、?3借款人辦理報?銷手續(xù)時，財務?人員應查閱備用?金臺賬，查__?__銷人員原借?款金額，對報銷?的超支款項應及?時付現(xiàn)退還本人?，對報銷后低于?備用金金額款項?的，應讓其退回?余額以結(jié)清原借?款單所借賬款。?6、備用金的?管理6、1因?業(yè)務原因長期借?用備用金的人員?可由財務部辦事?處根據(jù)實際狀況?核定，撥出一筆?固定數(shù)額的現(xiàn)金?并規(guī)定使用范圍?;使用部門務必?設立專人經(jīng)管定?額備用金，備用?金經(jīng)管人員務必?妥善保存支付備?用金的收據(jù)、_?___以及各種?報銷憑證，并設?備用金登記簿，?記錄各種零星支?出。6、2財?務部辦事處應當?按照借款日期、?借款部門、借款?人、用途、金額?、注銷日期建立?備用金臺賬，按?月及時清理。?6、3借用備用?金的人員應及時?沖賬，對無故拖?延者，財務部辦?事處