工程備用金使用制度范文（3篇）

第8頁共8頁工程備用金?使用制度范?文為了加?強(qiáng)公司對備?用金的管理?，規(guī)范借款?行為，提高?資金利用效?率，有效控?制資金占用?，減少資金?損失，提高?工作效率，?特制定本制?度。第二?章備用金與?借款的適用?范圍一、?因公司業(yè)務(wù)?需要暫支款?，包括差旅?費(fèi)、臨時(shí)采?購款、行政?臨時(shí)事務(wù)借?支等工作性?質(zhì)的一次性?借支款；?二、理賠?等事故性質(zhì)?借支；三?、押金等?性質(zhì)借支；?四、因?生活困難而?暫支款；?五、其他經(jīng)?批準(zhǔn)的暫支?款。第三?章備用金與?借款定義和?分類一、?為保證日常?零星支付而?單獨(dú)儲(chǔ)備的?現(xiàn)金。二?、備用金分?定額備用金?、臨時(shí)備用?金（借款）?兩種。三?、定額備用?金是指因支?出頻繁等原?因而需要周?轉(zhuǎn)的現(xiàn)金，?具有時(shí)間長?、比較固定?的特點(diǎn)；?四、臨時(shí)備?用金是指因?臨時(shí)性的需?要而借支的?現(xiàn)金，具有?一次性、時(shí)?間較短的特?點(diǎn)。第三?章定額備用?金與借款管?理規(guī)定第一?條備用金借?款申請和報(bào)?銷手續(xù)程序?一、工作?人員需臨時(shí)?借用備用金?時(shí)，先到財(cái)?務(wù)部索取“?借款單”，?財(cái)務(wù)人員根?據(jù)實(shí)際需要?向借款人發(fā)?放“借款單?”，一式兩?聯(lián)，借款人?按規(guī)定的格?式內(nèi)容填寫?借款單，并?按流程辦理?簽字手續(xù)。?財(cái)務(wù)人員審?核簽字后的?“借款單”?各項(xiàng)內(nèi)容是?否正確和完?整，經(jīng)審核?無誤后才能?辦理付款手?續(xù)。二、?借款人員完?成業(yè)務(wù)后應(yīng)?在三日內(nèi)到?財(cái)務(wù)部索取?“報(bào)銷單”?，填寫好“?報(bào)銷單”的?各項(xiàng)規(guī)定內(nèi)?容，并經(jīng)主?管領(lǐng)導(dǎo)審批?后，再將“?報(bào)銷單”返?回財(cái)務(wù)部，?財(cái)務(wù)人員根?據(jù)財(cái)務(wù)制度?規(guī)定認(rèn)真審?核無誤后，?辦理報(bào)銷手?續(xù)。三、?借款人辦理?報(bào)銷手續(xù)時(shí)?，財(cái)務(wù)人員?應(yīng)查閱“備?用金”臺(tái)賬?，查明報(bào)銷?人員原借款?金額，對報(bào)?銷的超支款?項(xiàng)應(yīng)及時(shí)付?現(xiàn)退還本人?，對報(bào)銷后?低于備用金?金額1款?項(xiàng)的，應(yīng)讓?其退回余額?以結(jié)清原借?款單所借賬?款。四、?因業(yè)務(wù)原因?長期借用備?用金的人員?可由財(cái)務(wù)部?根據(jù)實(shí)際情?況核定，撥?出一筆固定?數(shù)額的現(xiàn)金?并規(guī)定使用?范圍;使用?部門必須設(shè)?立專人經(jīng)管?定額備用金?，備用金經(jīng)?管人員必須?妥善保存支?付備用金的?收據(jù)、發(fā)票?以及各種報(bào)?銷憑證，并?設(shè)備用金登?記簿，記錄?各種零星支?出。經(jīng)管人?員必須按月?定期向公司?財(cái)務(wù)部申報(bào)?備用金使用?情況，前賬?未清，不得?繼續(xù)借款。?對因特殊原?因不能按時(shí)?結(jié)算的，須?提前向財(cái)務(wù)?負(fù)責(zé)人說明?原因，經(jīng)財(cái)?務(wù)負(fù)責(zé)人同?意后，方可?延期。五?、財(cái)務(wù)部經(jīng)?理對借支合?理性進(jìn)行復(fù)?審，對借支?款進(jìn)行總體?監(jiān)督，并根?據(jù)前期現(xiàn)金?使用做出分?析，按現(xiàn)金?管理制度做?出是非判斷?。第二條?備用金與借?款額度一?、采購員借?用的零星采?購用款，單?次不得超過?____元?，超過__?__元的材?料采購，應(yīng)?由供貨方持?合法、真實(shí)?、完整的原?始資料，按?規(guī)定的程序?經(jīng)審核批準(zhǔn)?后，到公司?財(cái)務(wù)部或項(xiàng)?目部財(cái)務(wù)人?員處辦理貨?款支付、結(jié)?算手續(xù)。單?筆超過__?__元的采?購，必須按?照工程部制?度規(guī)定，走?合同審批程?序采購。?二、員工因?公出差借款?，按預(yù)計(jì)出?差天數(shù)、往?返路費(fèi)、住?宿費(fèi)等支出?核定借款額?度。三、?各工程項(xiàng)目?備用金，視?各項(xiàng)目情況?不同，備用?金額度暫定?為每周__?__萬—_?___萬。?特殊情況，?需由項(xiàng)目經(jīng)?理提前向總?經(jīng)理說明情?況，予以審?批。四、?其他借款，?根據(jù)實(shí)際情?況核定金額?。第三條?第四條備用?金借款支付?方式包括：?現(xiàn)金、支票?、其他銀行?結(jié)算方式備?用金與借款?管理根據(jù)?工作需要、?管理需要原?則進(jìn)行辦理?；備用金額?度根據(jù)支出?業(yè)務(wù)變化，?對使用對象?和用途范圍?審定；一?、實(shí)行專人?借支專人負(fù)?責(zé)的辦法，?不得全部或?部分轉(zhuǎn)借或?以臨時(shí)備用?金性質(zhì)借支?他人；二?、以支票及?銀行結(jié)算方?式借款的，?必須在銀行?結(jié)算票據(jù)上?簽收，并在?《付款憑單?》上注明票?據(jù)號碼；?三、理賠、?押金等性質(zhì)?借支，在取?得對方單位?正式收據(jù)后?，可以及時(shí)?辦理轉(zhuǎn)帳手?續(xù)；具體?借支人為借?支款項(xiàng)的責(zé)?任人，轉(zhuǎn)借?或其他情況?而沒有辦理?相關(guān)財(cái)務(wù)手?續(xù)的，財(cái)務(wù)?不予承認(rèn)；?四、部門?審核主管為?各種臨時(shí)性?備用金歸還?的第一管理?人，必須監(jiān)?督經(jīng)辦人及?時(shí)辦理相關(guān)?報(bào)帳歸還手?續(xù)；五、?以現(xiàn)金方式?借款的，一?般情況下由?借款人以現(xiàn)?金方式歸還?，或以本人?發(fā)生的費(fèi)用?報(bào)銷抵沖。?六、生活?困難等原因?借支的，按?原核定的歸?還時(shí)間進(jìn)行?催收；七?、出納必須?于每月__?__號前清?理臨時(shí)性個(gè)?人備用金借?款。不按時(shí)?歸還的，財(cái)?務(wù)部將向人?事部提供_?___和欠?款金額，從?其工資中扣?除。八、?定額備用金?必須借款時(shí)?間最長不超?過一年，每?一年清理一?次，如需繼?續(xù)借用的，?重新辦理申?請審批手續(xù)?，每年清理?時(shí)間為__?__月__?__日。?九、財(cái)務(wù)部?有權(quán)對各部?門備用金的?使用情況隨?時(shí)進(jìn)行抽查?、發(fā)現(xiàn)未按?規(guī)定使用、?挪用、占用?情況的、財(cái)?務(wù)部有權(quán)收?回借用的備?用金十、?財(cái)務(wù)部對很?少使用的備?用金應(yīng)及時(shí)?收回，對使?用資率不高?的備用金應(yīng)?重新核定備?用金金額，?并且及時(shí)收?回差額部分?。十一、?如果根據(jù)業(yè)?務(wù)的實(shí)際情?況確需要增?加備用金額?度的，使用?部門按第一?次申請時(shí)的?流程辦理；?使用部門跨?年度使用備?用金的，年?底必須重新?辦理借款手?續(xù)。十二?、因人員調(diào)?動(dòng)或離職等?原因造成定?額備用金責(zé)?任人更換的?，必須辦理?變更手續(xù)，?變更方式采?用借還兩條?線，即原責(zé)?任人辦理還?款，新責(zé)任?人辦理借款?；十三、?財(cái)務(wù)部必須?于每年末對?其他應(yīng)收款?-備用金科?目進(jìn)行對帳?請借款人簽?字確認(rèn)。?工程備用金?使用制度范?文（二）?1、為了加?強(qiáng)對公司備?用金的管理?，減少資金?占用，根據(jù)?公司財(cái)務(wù)制?度的規(guī)定，?特制訂本辦?法。2、?公司職員借?用備用金僅?限于職員因?公出差、出?國、接待和?急需的零星?購置，不得?任意擴(kuò)大借?款范圍。任?何人不得以?其他名義向?公司借支現(xiàn)?金。3、?職員借用備?用金，必須?由其本人填?寫借款單，?詳細(xì)注明用?途和借款金?額，屬借款?出差的必須?填寫出差地?點(diǎn)及時(shí)間，?經(jīng)本部門負(fù)?責(zé)人審核簽?字后，報(bào)公?司領(lǐng)導(dǎo)審批?，方可向財(cái)?務(wù)處借款。?4、財(cái)務(wù)?人員接到職?員經(jīng)審批的?借款單，先?由經(jīng)辦會(huì)計(jì)?根據(jù)借款用?途、出差地?點(diǎn)、時(shí)間，?及是否存在?欠款等情況?核定借款金?額，報(bào)副總?會(huì)計(jì)師批準(zhǔn)?后，辦理具?體提款手續(xù)?。5、對?經(jīng)常出差的?小車司機(jī)和?市內(nèi)零星采?購人員，可?根據(jù)需要核?定一定數(shù)額?的周轉(zhuǎn)備用?金，其數(shù)額?應(yīng)不超過_?___元。?6、公司?職員備用金?借款期限為?____月?，任何職員?均須于借款?后一個(gè)月內(nèi)?（出差人員?以出差返回?后____?天之內(nèi)），?報(bào)銷有關(guān)費(fèi)?用沖減備用?金并繳清余?款，逾期未?報(bào)銷或未繳?清余款的，?由財(cái)務(wù)處直?接從其本人?工資中扣收?，并加收利?息，利率按?同期銀行貸?款利率的兩?倍執(zhí)行。?7、公司財(cái)?務(wù)部應(yīng)有專?人負(fù)責(zé)備用?金的管理，?每月定期進(jìn)?行備用金的?核對與清收?，以及對備?用金使用情?況的檢查。?8、公司?應(yīng)嚴(yán)格備用?金的管理，?控制各單位?備用金的總?額，嚴(yán)禁將?特定用途的?備用金挪作?他用或公款?私存。如有?上述情況，?一經(jīng)發(fā)現(xiàn)一?律嚴(yán)處。?____公?司職員所欠?備用金，必?須在當(dāng)年_?___月_?___日前?按規(guī)定報(bào)銷?，全部歸還?或結(jié)清當(dāng)年?欠款，否則?按本辦法第?八條規(guī)定執(zhí)?行。10?、本辦法由?____公?司財(cái)務(wù)部負(fù)?責(zé)解釋。?工程備用金?使用制度范?文（三）?1、為了加?強(qiáng)對公司備?用金的管理?，減少資金?占用，根據(jù)?公司財(cái)務(wù)制?度的規(guī)定，?特制訂本辦?法。2、?公司職員借?用備用金僅?限于職員因?公出差、出?國、接待和?急需的零星?購置，不得?任意擴(kuò)大借?款范圍。任?何人不得以?其他名義向?公司借支現(xiàn)?金。3、?職員借用備?用金，必須?由其本人填?寫借款單，?詳細(xì)注明用?途和借款金?額，屬借款?出差的必須?填寫出差地?點(diǎn)及時(shí)間，?經(jīng)本部門負(fù)?責(zé)人審核簽?字后，報(bào)公?司領(lǐng)導(dǎo)審批?，方可向財(cái)?務(wù)處借款。?4、財(cái)務(wù)?人員接到職?員經(jīng)審批的?借款單，先?由經(jīng)辦會(huì)計(jì)?根據(jù)借款用?途、出差地?點(diǎn)、時(shí)間，?及是否存在?欠款等情況?核定借款金?額，報(bào)副總?會(huì)計(jì)師批準(zhǔn)?后，辦理具?體提款手續(xù)?。5、對?經(jīng)常出差的?小車司機(jī)和?市內(nèi)零星采?購人員，可?根據(jù)需要核?定一定數(shù)額?的周轉(zhuǎn)備用?金，其數(shù)額?應(yīng)不超過_?___元。?6、公司?職員備用金?借款期限為?____月?，任何職員?均須于借款?后一個(gè)月內(nèi)?（出差人員?以出差返回?后____?天之內(nèi)），?報(bào)銷有關(guān)費(fèi)?用沖減備用?金并繳清余?款，逾期未?報(bào)銷或未繳?清余款的，?由財(cái)務(wù)處直?接從其本人?工資中扣收?，并加收利?息，利率按?同期銀行貸?款利率的兩?倍執(zhí)行。?7、公司財(cái)?務(wù)部應(yīng)有專?人負(fù)責(zé)備用?金的管理，?每月定期進(jìn)?行備用金的?核對與清