財務會計項目核算貨幣資金業(yè)務

大連理工大學出版社新編財務會計Ⅰ項目2核算貨幣資金業(yè)務項目二核算貨幣資金業(yè)務

本項目是對流動性最強的資產(chǎn)——貨幣資金業(yè)務的學習。通過學習，應該掌握庫存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金業(yè)務的核算方法。

新編財務會計Ⅰ大連理工大學出版社DALIANUNIVERSITYOFTECHNOLOGYPRESS3財務會計專業(yè)7/30/2023項目二任務分解任務三核算其他貨幣資金業(yè)務任務二核算銀行存款業(yè)務任務一核算庫存現(xiàn)金業(yè)務1

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摔定銀行存款賬戶一般存款賬戶基本存款賬戶專用存款賬戶臨時存款賬戶銀行存款是企業(yè)存放在銀行或其他金融機構(gòu)的貨幣資金。一證、銀銷行駛存冷款鏡基棗本傾知仔識是爪企傅業(yè)得因蹤蝶臨針時界經(jīng)腸營獅活番動亭需療要圓開俱立鄉(xiāng)豐的貪賬恭戶雙。專企貼業(yè)乘可瘦以向通森過溝本假賬汁戶爪辦專理玩轉(zhuǎn)擁賬藝結(jié)徹算植和遼根稻據(jù)昂國另家顯現(xiàn)犬金俘管厲理永規(guī)含定梁辦唯理攜現(xiàn)卡金她收辜付京。任拘務箱2溜核槽算荒銀激行魔存墓款委業(yè)掃務任蔽務在二蔥核嗓算湖銀厘行堂存鐘款夫業(yè)們務（追一微）向銀六行火存額款遍開澡戶麗的渾有緣瑞關墳規(guī)辯定銀行存款賬戶一般存款賬戶基本存款賬戶專用存款賬戶臨時存款賬戶銀行存款是企業(yè)存放在銀行或其他金融機構(gòu)的貨幣資金。一相、銀遵行扣存低款種基它本謙知員識是沃企屑業(yè)顫因罰特蝦定津用杰途利需底要妥開價立馳的們賬叔戶嘆。任題務趁2礎核肆算憤銀煩行朽存丈款來業(yè)走務第儲二辰節(jié)米銀發(fā)行匆存抱款（候一服）傍銀臂行乞存戚款喊開童戶黨的販有勞關努規(guī)蓮定銀行存款賬戶一般存款賬戶基本存款賬戶專用存款賬戶臨時存款賬戶銀行存款是企業(yè)存放在銀行或其他金融機構(gòu)的貨幣資金。一曲、銀稅行恒存腫款弟基保本囑知付識任欠務挖2粥核字算醬銀室行售存單款叼業(yè)與務一筍個陶企或業(yè)祖只瞎能扮選賀擇真一緣瑞家嘩銀亦行膝的叔一適個淋營聯(lián)業(yè)壘機與構(gòu)熄開巴立殼一賊個滔基裳本找存環(huán)款逆賬裁戶曾，盞不釣得窗在周多絲式家應銀碑行乳機搬構(gòu)權(quán)開廚立代基席本糞存求款政賬呈戶首；去不獻得碌在側(cè)同理一襪家卷銀緩行夕的煮幾房誠個杯分旁支基機棋構(gòu)惜開汪立糾一杯般壺存極款走賬跳戶店。支票是指單位或個人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務的銀行見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。（任二頌）輸支春付閃結(jié)柄算控方撤式1認.釣支健票（輩1底）夫結(jié)綠算充程桿序支陣票廚結(jié)型算木程掛序畏如寧圖身2吹－拜1帽所簽示畢。收款人（持票人）①簽發(fā)支票付款人（出票人）收款人開戶行③交換支票并清算資金付款人開戶行④定期對賬②將支票交銀行對賬⑤通知入賬圖2－1任搏務恨2旦核忌算男銀前行躲存國款磁業(yè)榴務（壟2間）勸種坡類123①禿現(xiàn)備金嚼支丑票半，鉆支換票衰上趙印峰有星“謠庫惱存朗現(xiàn)臘金單”踢字緊樣秀的幻玉為萬現(xiàn)預金賀支繭票君?？娆F(xiàn)植金論支潤票浴只禮能昌用舅于物支鏈取嬸現(xiàn)量金棋。②咬轉(zhuǎn)蓬賬細支巡壽票峽，聾支簡票忽上蘆印蜘有吩“扎轉(zhuǎn)賣賬艙”博字演樣榨的別為弄轉(zhuǎn)侍賬疼支拴票谷。倡轉(zhuǎn)系賬匹支緞票印只腥能鉗用牙于隸轉(zhuǎn)殖賬貝。任棚務遲2塘核稅算樸銀身行揚存欺款冤業(yè)踏務③圍普剃通榜支騾票慈，腥未寄印敏有者“達庫局存而現(xiàn)芳金背”退和鏈“繼轉(zhuǎn)妄賬渴”驚字甘樣居的擇為介普皂通糖支表票海。堆普通通折支無票逝可幅以錦用毫于形支尊取插現(xiàn)功金攀，灣也遷可釣以微用嘉于占轉(zhuǎn)面賬講。屢在罩普兔通拾支澆票賽左番上紅角愚劃排兩榴條壺平主行貝線羞，釀為應劃壘線承支桃票答，晃劃疏線泳支堤票屠只村能含用稼于竹轉(zhuǎn)虎賬謹，騙不耍能滋用掌于猾支恭取介現(xiàn)蒙金予。（禽3市）后金臟額支碌票啄簽素發(fā)駝時咬，叫不勺得甜超霸過載其穴付刑款致時繡在板銀令行拆或藥其嶄他照金紗融柿機救構(gòu)驕的既支產(chǎn)票轎存劃款冠賬蹦戶請中裝實悶存籌的客存環(huán)款細金劫額育，胳即不菜允扛許料簽渴發(fā)頁空陳頭陜支雨票。（遍4盆）隔付授款受期己限支寨票獵的爽付傲款憲期移限忠自出科票治日隨起躬1燈0獅天，豪中墨國際人暫民矩銀模行航另襯有因規(guī)帽定挎的課除鵝外屑。（愉5腸）凈適伐用機范丈圍單據(jù)位齊和治個盾人細在視同酒一旨票虛據(jù)倍交芒換墳區(qū)典域斑的蓋各躬種想款劈燕項炕結(jié)聽算匯，尋均伯可六使文用滔支雖票蚊。伏異在地軍使鑰用堂支朝票營的籌單法筆際金泳額上鎖限牛為響5核0困萬罷元。（洗6吸）腎核醋算雙賬臉戶在薪會睡計毀核名算崇中掩，座使鍋用蟲“誓銀蜘行鞋存粘款葡”巾賬美戶娛。任殃務移2同核模算篩銀刑行臉存都款副業(yè)彩務2轎.顆銀狂行秧本蟻票收款人（持票人）③持票結(jié)算本票申請人收款人（持票人）開戶行⑥銀行之間清算資金申請人開戶行（出票人）①交款申請簽發(fā)本票④將本票交銀行對賬⑤代理付款入賬圖2－2②出票并收取手續(xù)費（效1箱）眼結(jié)棟算魚程杏序銀傾行津本抖票異結(jié)柳算黎程抖序欠如套圖傅2虎－淘2尾所就示蛛。銀行本票是指由銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。任仔務玻2積核羊算土銀賤行泊存喇款學業(yè)端務（俘2筍）君種盈類秀、表金打額銀新行疏本邁票濁分捏為籮定挽額喚本節(jié)票嚼和文不虛定閣額醉本夸票追。雷定出額吳本任票倦面壺值施為廳1幟0零0盞0才元護、類5誼0劃0海0憲元綿、羽1帖0另0彩0脂0球元崇、瓣5反0吵0個0廚0逗元騙。（榜3振）幫付鳥款卸期冊限銀暗行慰本許票混的隊付腿款雹期呼限態(tài)自佩出荷票協(xié)日繩起掙2店個凍月晉。（難4泰）率適蟲用停范住圍無繁論旱單手位切和辨?zhèn)€插人震，柿在菜同執(zhí)一摘票湯據(jù)瞧交法換悅區(qū)管域憑支坐付雞各虜種河款你項著，蘭均賽可扎使絹用雙銀另行科本剃票嫂。（悶5紐奉）神核趕算蝕賬蠶戶在殖會普計找核迎算猴中堵，望使蓋用聾“腹其驢他糞貨既幣翁資吳金風—秩銀炕行駱本免票令”祝賬有戶羽。任泊務攪2圍核爽算丸銀散行腔存丟款萄業(yè)濱務3悲.犯銀士行婆匯呀票收款人（持票人）③持票結(jié)算匯票申請人收款人（持票人）開戶行⑥清算資金申請人開戶行（出票人）①交款申請簽發(fā)匯票④將匯票交銀行對賬⑤代理付款入賬圖2－3②出票并收取手續(xù)費⑦退回多余款項（貍1品）對結(jié)穩(wěn)算說程改序銀貿(mào)行縣匯投票域的脾結(jié)法算某程夾序置如童圖餓2收－暖3抵所汽示擱。銀行匯票是指匯款人將款項交存當?shù)爻銎便y行，由出票銀行簽發(fā)的，并由其在見票時，按實際結(jié)算的金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。任劇務銷2卡核被算裂銀被行盼存爹款解業(yè)際務（內(nèi)2孔）紙付憤款犬期玻限銀邊行閣匯抓票宿的拒付兔款鋤期首限撿自徹出那票蛛日脖起躁1鏈個臂月業(yè)。（誰3待）紡適茫用旬范缺圍單漲位摧和丹個理人房誠的罷各漿種賓款高項肺結(jié)券算撕，珍均取可掃使殲用饅銀寨行悟匯蝦票宜。（僑4伴）和核蒜算顏賬碑戶在賤會送計閑核扣算勝中兆使薦用廈“勒其隱他蛙貨途幣延資嘗金嫌—批銀賤行樸匯足票熔”辯賬敲戶個。任邀務鑼2衫核箏算除銀度行兵存餓款烤業(yè)組務收款人付款人收款人開戶行②劃轉(zhuǎn)款項付款人開戶行①委托匯款④通知款已收妥入賬或來銀行領取匯款圖2－4（1）課結(jié)習算顆程宅序匯跑兌繩結(jié)窗算敏程館序閘如群圖2順－穿4所示融。匯兌是指匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結(jié)算方式。4女.災匯舉兌任偶務它2恨核難算困銀副行涼存莊款藍業(yè)哄務（傭2齊）針種戲類匯著兌愿分的為糾信捧匯鉗、惰電懸匯隨兩粗種怕。軍信增匯忠是泛指泡匯劫款衣人類委優(yōu)托伴銀霞行音通昏過默郵包寄蛾方浮式邪將潮款香項陷劃棵轉(zhuǎn)徒給踩收餓款討人灰；蓄電薄匯竊是略指追匯掛款愧人夕委稍托麗銀當行依通迎過加電單報周將仿款常項鄭劃瞧轉(zhuǎn)師給惡收脫款州人栽。（揪3韻）薦適岸用喂范銳圍匯霞兌傷結(jié)控算析方俯式者適槳用柴于健異基地左之簡間付的禍各恨種跡款陽項挪結(jié)隸算繁。（帽4陜）糞核愁算讓賬涌戶在擾會乘計蓮核撈算受中剩，晨對兔債撞權(quán)動方訴，謠使多用鳳“紡銀傳行桶存紐奉款乓”茶賬伍戶辛；果對音債千務稀方刪，怠使余用澆“鵲其加他恒貨聲幣姨資趕金憲”肺賬屆戶稱。任槽務蘆2鞋核逼算徒銀玩行哪存釋款魂業(yè)東務付款人①按購銷合同發(fā)貨收款人付款人開戶行④傳遞委托收款憑證收款人開戶行②委托銀行收款⑤通知匯款⑥同意付款圖2－5③通知受理⑧通知收妥入賬（鋤1挑）尊結(jié)巡壽算畝程扭序托升收點承奮付快結(jié)受算活程刑序義如悉圖幕2膀－錄5偽所遮示愁。5愚.酸托鈔收限承碧付托收承付是根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項，并由付款人向銀行承認付款的結(jié)算方式。任年務孔2給核品算輸銀厘行笑存邪款劍業(yè)碰務（姑2廳）選主敗體筍使繭用眠要只求辦行理杠托嘆收鍬承館付政結(jié)詳算允的群款艙項被，哭必憲須掙是掛商共品攪交躲易視以黎及鑼因梨商古品悼交殘易膊而暴產(chǎn)型生寇的壁勞神務港供鉛應字款住項最。河代持銷鋸、夕寄充銷扎、泊賒翁銷藍商緩品躺的報款號項夸，個不斥得師辦昏理碎托繭收仿承析付威結(jié)喝算罰。（蜻3罩）橋金早額托和收墨承租付玩結(jié)誰算撇的頌金百額串起擱點鹽為車1洲0蠟0鋸0史0耽元誰。終新搭華青書伙店攝系木統(tǒng)酬每拍筆糞金挨額丘起螞點勸為患1炭0拳0兵0羊元偽。任慘務止2榆核頓算潑銀輔行手存芹款分業(yè)浸務（敢4酷）允付回款萄期濱限①信驗束單倒付爹款妻，核期缺限頂3揉天慎，耽從賢付塘款米人衰開泰戶規(guī)銀浴行棒發(fā)邀出帥承具付宿通取知梨的壤次耽日片算踐起哀。退付愉款第人瘋在術承血付掩期海內(nèi)治，枝未茶向痛銀榴行魔表早示久拒售絕怨付域款涉，貞銀辨行沃即聾視壘為因承嘩付宏。截②叔驗乞貨載付聞款伯，暢期望限漿1或0孕天哄，錦從賓運呆輸革部前門聽向毒付謀款江人瞇發(fā)凍出扔提忠貨因通的知振的姻次習日稻算顆起排。（私5絕）埋適傻用磚范夠圍托皮收鐵承遮付廈結(jié)濫算惕方霞式庫適勞用哥于布異爺?shù)刭徶ラg娃的咐各鼻種呼款續(xù)項勁結(jié)災算稍。（蠅6虜）避核觀算到賬亭戶在春會辨計國核池算判中銀，萬對蔬債停權(quán)堵方恥，設使零用星“提應拼收蘿賬姿款輪”勝賬仍戶脹;碗對抱債用務片方平，夸使總用憶“葛應匙付兇賬婦款商”鮮賬祥戶耽。任淺務掩2著核抄算殘銀施行柄存潑款著業(yè)儲務6春.顯商刊業(yè)躁匯宋票（菌1傭）月結(jié)叉算早程愛序商胳業(yè)鐘匯比票丹結(jié)享算學程閘序粗如約圖泄2區(qū)－頸6釀所甩示食。商業(yè)匯票是指出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。收款人（持票人）②出票并交付已承兌的匯票付款人（承兌人）收款人（持票人）開戶行④發(fā)出委托收款憑證付款人（承兌人）開戶行⑤發(fā)出付款通知③委托收款⑧收妥入賬或退票圖2－6⑥通知付款或拒付退款①雙方簽定經(jīng)濟合同⑦劃回票款或退票任毅務淚2附核即算屢銀烤行庫存漂款扭業(yè)藥務（命2嫁）績種閣類根兔據(jù)殲承押兌雕人跟不信同鋤，當商似業(yè)如匯往票姐分旨為摸商齊業(yè)燒承飾兌真匯茂票弓和誤銀輕行率承亮兌房誠匯循票屆兩瞎種輔。①汪商墊業(yè)酬承制兌沙匯半票就是段由涌銀軋行慣以測外熄的嗚付巨款頁人頂簽殊發(fā)里承軌兌除。②陪銀省行調(diào)承助兌砌匯灣票梨是躲由大付益款矛人咳開喇戶迎銀邀行光承鈔兌健，我而溪由堤在擔承綢兌笑銀唇行煙開行立因賬數(shù)戶棗的摔存剪款勵人犬簽竹發(fā)爸。授承膜兌贏銀案行暮按冷票魄面倘金炊額員向因出帽票之人饒收枯取位萬謊分渠之菜五典的懸手為續(xù)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銀行本票、商業(yè)匯票和銀行匯票的異同點?任應務稈2愚核議算跪銀悲行隸存繩款礦業(yè)蓬務7畏.薪委森托灑收員款（猴1瀉）貝結(jié)除算招程亡序委醒托狂收炕款街結(jié)病算杏程甩序虛如綁圖桐2董－鎮(zhèn)7掛所普示管。委托收款是指收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方式。它適用于在銀行或其他金融機構(gòu)開立賬戶的單位和個體經(jīng)濟戶的商品交易、勞務款項及其它應收款項的結(jié)算。付款人①發(fā)生商品交易、勞務或收款人付款人開戶行④發(fā)出委托收款憑證收款人開戶行②委托銀行收款⑤通知付款圖2－7⑥通知付款或拒付退款其他經(jīng)濟來往⑥劃轉(zhuǎn)款項③通知受理任竟務健2棋核宅算齊銀漏行登存塔款線業(yè)竄務（核2桶）胸種經(jīng)類委拆托墨收茅款銹結(jié)府算門方秤式袖分破為冒郵守寄舊和記電針報踢兩感種庸。（洲3廢）輕付攀款報期挺限以籠銀召行昨為數(shù)付設款額人熊的束，粒銀罩行詢應嫌在甘當哄日液將吊款旱項恢主質(zhì)動唇支緊付井給董收贊款娘人方;仆以豎單劑位尊為喂付化款誓人棟的提，乞銀矛行喬應奮及姓時聞通頸知咬付給款漂單蔽位輛。西付食款答單宴位顏收時到桶銀有行梳交枝給促的扭委此托膜收畏款溉證靜明甲及爬債蹲務秤證堂明率后比，嘆應盡簽聰收古并溉在恒3拋天升內(nèi)嬸審虎查碧債僵務獲證雜明溫是跌否抓真拌實平，陷是傾否裹是紀本修單倉位顆的捆債哈務給，愿確儀認姐之搭后棉通挽知裁銀窮行脂付補款件。（化4醒）慎適炒用扯范圓圍委漁托摧收圓款阿結(jié)附算終方丙式鋪辦蒜理聞款害項診收掘取磁，傲同斥城炒、自異犁地網(wǎng)均狹可望使漏用禾。（窮5占）乞核薄算瘡賬城戶對強債愁權(quán)妹方名，揀使誓用肺“攤應慘收闊賬烤款贏”燒賬簽戶翼；她對舅債帆務饞方多，池使領用歸“顯應弓付汪賬倡款腎”閱賬良戶齊。任型務雁2義核斷算英銀名行讀存眉款右業(yè)靠務任盲務譜2碗核翅算濫銀驅(qū)行踏存換款斜業(yè)耍務二銹、勢銀米行店存麥款副的稅核窗算（辟一環(huán)）膏銀味行烈存構(gòu)款傅的童序淚時犁核社算銀盆行糞存堡款鮮日夠記津賬些應滔由凡出吧納化人秧員羅登爆記之，糞賬墳簿竭的萍格正式旦與冤登庸記主方更法舌均蓋與忙現(xiàn)料金居日翁記搖賬惱基穴本紋相籍同栗。（搶二情）伸銀方行晝存聰款冒的滾總霧分嘆類糠核提算企婚業(yè)侍設裝置屋“托銀仁行愧存凱款百”叛總紗賬扯賬邊戶側(cè)對些銀舍行忠存列款蔬進純行紗總寸分順類蚊核趙算暮。屯銀急行但存依款葉的掩總茂分習類出賬移簿偽由坊不伴從煎事說出宣納腔工雞作惰的頓會己計筑人簽員俯登拖記松。擔登渡記壺的彈方愚法芬、永依馳據(jù)勺和擇賬討簿敢的按格途式錘均句與皂現(xiàn)高金孝總劃賬鄙基斗本頸相越同齊。例濟2蝦-盼4暢某境企再業(yè)擁為機一坡般求納猴稅屆人仿，薄2藝0畢1病4鍋年交3書月節(jié)1元6圖日剪銷旬售曬產(chǎn)剩品第，廳售遭價加1偷0衰0士0鑼0遷0張元蜓，繞增偷值貫稅潮1那7康0宮0鹿0雁元些，助價侵稅集合規(guī)計籃1校1切7蝕0皮0猜0汗元規(guī)，押收唉到匯轉(zhuǎn)油賬執(zhí)支訓票惠一仰張儀，零并憤到渡銀聽行柱辦愛理饑了痛轉(zhuǎn)胳賬羽。珍賬短務歪處趴理養(yǎng)如閃下晶：借偉：毛銀龜行報存腎款余1貿(mào)1處7熊0絞0彩0貸簡：通主載營證業(yè)檢務饅收撈入間1盾0飲0多0潑0喇0應蜜交液稅魂費般—屆—依應腸交屯增綿值野稅厚（優(yōu)銷汽項快稅撕額雹）毯1零7框0稿0齒0任顏務稠2心核撈算裕銀麗行岡存童款象業(yè)有務任克務歡2肉核疼算墻銀茄行移存丹款匹業(yè)妻務（翼三縫）啊企在業(yè)兄銀透行中日錦記許賬牌與跌銀陳行控的汗對符賬企型業(yè)醒的檔銀濱行凈存階款破日舊記教賬麻應徐定濱期曠與暈銀援行粱對輸賬烈單味核已對古，旺至塌少頁每字月筑核剛對鹿一才次虧。漠如蛇果就存嶼在棄未何達僻賬者項括，鹽應桃按強月齡編衛(wèi)制僑“鞭銀怠行悶存佩款沙余趣額雞調(diào)呈節(jié)褲表潛”叼調(diào)吉節(jié)草相犁符桐。其限調(diào)縮慧節(jié)災公傭式虛如巷下社：企較業(yè)勤銀舒行付存測款奮日兩記定賬盈余寨額亡＋然銀冠行溉已咳收酸而茶企榆業(yè)陰未崖收即的紗款息項飾－殲銀洪行飯已覆付藏而融企帽業(yè)玻未疫付骨的爛款瘡項恩＝攤銀隱行暮對背賬貝單旋余籠額沉＋南企針業(yè)世已王收茫而遠銀捆行筑未幕收夸的沒款醫(yī)項織－緩企才業(yè)可已呆付練而桐銀邪行熱未純付孔的綱款僻項某瞞企褲業(yè)寨2中0懶1霉4累年述1屑2屠月侮3缸1菠日僑銀螺行車存考款鳥日桌記擾賬附賬蠢面端余艱額離為衫8旺1段7袍7當8酬元賊，報開憲戶領銀阿行閱的現(xiàn)對榮賬撲單聰所帥列漲本漿企此業(yè)斃存宿款冠余怕額掃為畜8臂9按3角3殼2瞎元嫌，饒經(jīng)享逐蠶筆蚊核攻對懇，潔發(fā)腥現(xiàn)騰未返達朱賬兼項掏如肺下鑄：（懇1哭）應1句2腳月餅2習8揭日鄉(xiāng)豐，封企骨業(yè)醉為核支疏付峽職多工放差勿旅羊費高開富出蜂現(xiàn)葛金抵支例票鐘一拜張例，食計您1追1壟2武2期0郊元蠅，竊持托票糞人總尚梳未窮到醬銀模行者取野款凳。（決2扒）達1撕2慈月聞2嘩9養(yǎng)日右，躁企套業(yè)鏈收箭到題購隊買爽單豪位減轉(zhuǎn)璃賬杰支色票帝一近張莊，屢計要1今8罩8拿5先4躲元閣，忽已嗓開艇具鴨送油款吃單衛(wèi)送道存響銀來行墾，舍但僅銀景行邪尚腦未畫入腰賬振。（升3爐）督1掏2榜月腔3方0絲式日末，巴企仰業(yè)松經(jīng)洲濟宰糾弟紛夕案懂敗寬訴謙，粒銀此行斜代融扣頓違態(tài)約秤罰仰金扇2妥4蔑6賓0邪元喝，薯企稈業(yè)象尚歡未思收罪到射通攀知威而災未腔入充賬評。（吊4練）乓1嬸2各月子3客1醫(yī)日牛，赴銀潔行評計棒算鑼企間業(yè)蓬存牢款駛利稀息街1愛7隨6震4效8援元訂，盯已估記鍵入國企巡壽業(yè)役存貞款本賬溝戶悠，伶企宏業(yè)堂尚灣未藝收螺到尚通士知塌而戰(zhàn)未臉入各賬也。根故據(jù)耐以屬上房誠未肌達糟賬奇項燃編聞制餡“掉銀輩行躍存分款派余名額壯調(diào)嗎節(jié)遺表頌”梯如拍表蒜所救示吐?！窘忱\2帆-卵6我】任獨務潔2如核型算愁銀葡行緊存強款歸業(yè)虎務銀僚行武存達款貫余裳額螺調(diào)勸節(jié)園表2抓0姻1鉆4啊年駛1瓣2伐月待3下1響日記單壇位佳：回元項目金額項目金額本企業(yè)銀行存款日記賬余額加：銀行已收、企業(yè)未收存款利息減：銀行已付、企業(yè)未付罰金81778176482460銀行對賬單余額加：企業(yè)已收、銀行未收減：企業(yè)已付、銀行未付893321885411220調(diào)節(jié)后存款余額96966調(diào)節(jié)后存款余額96966經(jīng)梳過銅銀隆行煉存羨款適余覆額滾調(diào)蓋節(jié)占表井調(diào)鐮節(jié)披后兔的裳金矮額伴表爹示枯企隨業(yè)階可肚動傅用西的鳥銀罰行挺存除款距實侮有壓數(shù)饒。任鈔務賊2羅核閥算艘銀信行給存促款重業(yè)悉務需撓要堡注趙意爛的爬是塑，潛企云業(yè)鍵不見應靠該爸也船不退需法要糧根膜據(jù)炒調(diào)灘節(jié)絮后流的違余沸額為調(diào)鑰整書銀胞行山存屑款嘗日凳記暴賬腥的綢余類額捷，考銀遵行矛存蠻款積余誰額蝴調(diào)顫節(jié)闖表憑不份能荒作夾為買記攏賬此的淘原倦始漢依李據(jù)注。其他貨幣資金是指除現(xiàn)金和銀行存款以外的貨幣資金，包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用證保證金存款、信用卡存款和存出投資款等。任汽務晴三抗核遲算豬其巷他從貨見幣鉤資疾金根業(yè)諒務（受一它）怠外掛埠沉存倘款一棄、哪其舒他聾貨籠幣瞇資座金灣基柱本林知秀識外埠存款是指企業(yè)到外地進行臨時或零星采購時，匯往采購地銀行開立采購專戶的款項。企秒業(yè)請匯響出索款胞項失時處，巨須晶填京寫靈匯袍款閘委酸托暈書善，沃加機蓋范“同采庫購暑資險金冶”傭字侮樣博。貢匯賴入破銀獄行達對蔑匯握入同的負采贊購液款婆項串，悄以備匯侄款毒單粗位挎名灰義司開貍立校采賄購汗賬更戶浴。消采梯購加賬羽戶撥只久付揀不錘收似，麥付鑼完偽后慚結(jié)艦束揉賬艱戶填。任聚務叢3系核貴算奮其趣他籍貨坦幣觀資億金川業(yè)渴務（京二吃）先銀阿行篇匯巡壽票既存跟款銀病行吹匯乓票留存房誠款憲是局指撕企勇業(yè)勺為羞取僻得鍋銀鍋行蒸匯擺票測，萌按清照透規(guī)扣定扭存輩入累銀碗行計的拴款趟項凡。（羊三振）現(xiàn)銀快行六本火票德存鵲款銀幟行醫(yī)本汁票疑存鞏款臥是城指費企謹業(yè)污為珠取意得壤銀貸行族本齒票紡，棵按左照鄉(xiāng)豐規(guī)賊定豈存勸入豈銀爬行挪的睛款顛項卷。信用證是指開證銀行依照申請人（購貨方）的申請向受益人（銷貨方）開出的有一定金額、在一定期限內(nèi)憑信用證規(guī)定的單據(jù)支付款項的書面承諾。（泳四幣）棚信食用峰證難保泄證邪金醋存塌款信用證保證金存款是指采用信用證結(jié)算方式的企業(yè)為開具信用證而存入銀行信用證保證金專戶的款項。任茫務鉆3伐核傭算賠其每他男貨隊幣價資退金榨業(yè)夠務（拾五雹）英信每用勸卡竹存術款信用卡存款是指企業(yè)為取得信用卡而存入銀行信用卡專戶的款項。按藥使錦用帆對洋象有分癥為瓣單鋒位根卡另和賽個傷人滋卡罷；箏按符信驗譽哥等冒級灘分經(jīng)為陸金匆卡捧和鼓普糖通辜卡子。盆信往用愈卡性允雪許惜透宅支呼，識透板支好期倒限撲最歐長哪9偽0竭天糟。緒單膽位俱卡建賬德戶柴資駝金仇一勵律朱從廚基點本堵存網(wǎng)款搖戶辯轉(zhuǎn)陸入扶，盡不剃得欄交仗存襯現(xiàn)柱金屆，奇不脅得鼓用慌于代1傍0敲萬渠元概以抗上飲的劑商失品憐交初易辨、寬勞饒務牛供捎應饞等浮，勿不騎得嘆支爪取飲現(xiàn)潛金沾。存出投資款是指企業(yè)已存入證券公司但尚未進行投資的現(xiàn)金。（先六襲）趴存私出距投狗資鼠款任精務蜘3周核挺算同其斃他杏貨茅幣趣資緒金壟業(yè)援務二命、迅其普他箏貨咽幣掌資搞金綢核伸算為罰了濁總調(diào)括供地云反簡映親其頑他撈貨彎幣瞎資丸金副的系增構(gòu)減低變低動辨及尾結(jié)遷余俱情眾況鳥，戀企闖業(yè)建應慎設笛置也“幻玉其趴他著貨稅幣誕資侄金極”唇總墨賬脊賬翅戶恢。依。睜該圍賬燈戶桂應柄設全置嬸“穴外齡埠依存蠻款蝕”屠、拔“奏銀水行安匯恩票懶”帽、費“盆銀片行妥本奸票序”滾、它“誼信忌用奔卡唱”筍、圍“面信填用草證曉保德證望金影”摧、許“市存蒙出尾投宵資心款喊”架等揭明內(nèi)細鉗賬癢戶腔。任筆務沃3酷核鏈算說其較他刺貨友幣池資店金登業(yè)繁務（矛一煉）敲外加埠話存車款喉的花核扁算1章.微企華業(yè)膀?qū)⒒I款漁項車委左托感當模地跳銀誰行淋匯柳往撤采曲購揮地過開牧立害專千戶繪，塘根慎據(jù)削匯屆出濱款尸項把憑壤證思，深編蘆制傾付功款松憑念證借趴：璃其年他惜貨救幣壩資躲金陳—樸外醒埠量存功款貸扮：省銀核行色存仁款2布.飾外坡出鴨采江購棵人忍員橡報研銷猾用姥外拜埠憤存萍款撫支涉付著材網(wǎng)料齡的碧采律購壞貨腥款老等嫌款證項剃時昆，診企逃業(yè)賣應邊根尚據(jù)中供朋應回單偷位蜘發(fā)姥票料賬璃單跡等共憑非證借宴：備原囑材蓬料創(chuàng)、樓應兇交液稅拔費沉—奶應件交柱增宿值壩稅盒（晝進聯(lián)項踢稅載額被）停等者賬超戶貸撕：蠶其滴他右貨論幣瀉資修金例—這外來埠勺存逃款3勁.圓采岸購內(nèi)員偶完盼成膛采耀購繩任緞務第，該將驅(qū)多紡余仇的屢外光埠側(cè)存妨款滿轉(zhuǎn)錄回叮當抗地養(yǎng)銀毀行憐時熟，齊應軋根刻據(jù)竿銀與行燭的矛收融款留通烘知借拼：挺銀層行闊存訂款貸替：危其塑他亂貨品幣警資劇金落—苗外演埠循存墓款甲破企仰業(yè)肥于輪1償月腸1趨日堂匯扶款謹7舒5摟0宴0遵0像元李開億立助采憤購萄專兇戶壁。足根裂據(jù)健匯短款絨憑找證車編隨制診會州計喚分雷錄望如董下春:【飼例免2味-扯7蒼】借鋼：繪其彈他澤貨勺幣靠資慌金蹦—碧外貌埠賺存旺款閉7越5口0少0附0貸閉：姨銀療行指存判款際7濤5聰0匆0道01薄月伏8副日勤收寫到嘴增外值司稅甲專麗用臉發(fā)溜票稍上吐注競明邁購豈入朱材再料霉價癢款佛6信0旦0凈0細0煎元擴，捐增炒值戰(zhàn)稅能1蹲0近2紋0曲0橡元他，燥材攤料悟已鼠經(jīng)筆驗日收嫂入云庫肅。臂編旬制峽會頸計駱分惜錄苦如挖下蛇:借揮：手原蒙材亞料縣6獵0村0夕0填0應食交革稅槳費均—室應君交寨增語值酒稅特（家進謹項滔稅沫額展）睬1光0籮2案0掙0貸逗：銳其喊他頸貨肥幣耀資奧金秘—轉(zhuǎn)外扇埠槽存磚款折7奶0軍2駁0懶01炮月喚1存0駁日駝，沫多抓余飼的單外泉埠淺存貌款合4甘8梢0什0喪元口轉(zhuǎn)惜回堪當鞏地物銀檔行朗，筑根狀據(jù)夏銀昌行悼的逐收烘賬寺通椒知療，監(jiān)編桐制棒會慢計例分羞錄葛如睬下勞：借榨：村銀詳行辭存你款柿4枝8禽0尿0貸郊：粘其鉆他輝貨僚幣內(nèi)資晝金譜—槽外詳埠島存可款習4償8黎0塘0任扇務泄3雁核情算蒼其尊他咳貨擊幣佩資文金妙業(yè)壩務（古二它）梳銀傲行紀匯丘票表存推款糧的僚核喇算任和務殺3索核串算幣其沖他討貨雞幣趣資鐵金凈業(yè)憂務1純.撒企度業(yè)紛向描銀逮行院提名交蒼“解銀皇行期匯關票米委家托纏書昂”餅并沙將程款鬧項始交負存涉開監(jiān)戶著銀遣行柴，襯取潮得原匯殺票孫后哄，邪根圾據(jù)褲銀正行嬌蓋壩章吼的篩委亞托陳書弓存抄根幸聯(lián)磨，歌編董制糖付寒款乓憑狗證借苦：前其膨他冷貨吉幣肝資陡金垃—欺銀潤行廈匯論票貸贈：卻銀球行拾存慣款2同.講企愛業(yè)滲使洽用些銀絕行妙匯同票毛支腸付挨款欲項門后糕，異應糊根堵?lián)ぐl(fā)蛛票終賬尼單婆及杯開暮戶低行欣轉(zhuǎn)針來栗的湖銀衫行晃匯痰票窩有街關永副君聯(lián)除等構(gòu)憑換證怪，酸經(jīng)派核沾對哪無按誤巖后妻編內(nèi)制渠會狼計喜分鎮(zhèn)錄借市：拴原凱材僑料賽、乎應齡交民稅餐費車—裙應振交泊增形值解稅救（忘進坊項判稅驅(qū)額具）盈等毛賬野戶貸略：訊其冠他河貨燙幣槽資巧金午—暖銀地行密匯前票3從.臨銀軋行格匯棵票夏使扮用藝完乓畢戚，章應致轉(zhuǎn)鏡銷柿“贏其孔他作貨郵幣疼資請金拔—倍銀慶行娃匯忠票對”痕賬碑戶跑如竹實輸際持采膏購竭支羨付流后描銀寨行像匯球票礙有筍余慶額部，攜多躺余社部亭分崗應借蔑：縱銀能行州存暮款貸窗：保其竟他陣貨像幣志資薪金孝—恩銀邪行軌匯這票匯錘票季因州超棵過冶付范款坦期傍限禮或釣其袍他騾原乎因滅未公曾董使狗用摟而略退仆還掉款率項弟時借吐：叨銀歇行惕存嘴款貸猾：意其漁他提貨疼幣帖資寇金叼—拳銀冷行斃匯撞票甲雄企慶業(yè)泉到巴乙艇企仍業(yè)狹采屋購鞋A舞材良料狗，土發(fā)桿生哄下徑列木經(jīng)籠濟須業(yè)鏟務鄉(xiāng)豐:2絮月角3通日嫩，袋填們制盞銀脊行警匯券票度申冶請?zhí)J書評3昂8攤0歲0假0叛元榨，都銀貨行委受汪理頁。沈根擁據(jù)克銀爪行劇匯源票風申唇請摧書滿存罩根也聯(lián)蒜，鈔作繼分福錄雄如蒙下虛:【舉例