部門內(nèi)部管理制度范文（二篇）

第10頁共10頁部門內(nèi)部管?理制度范文?第一章總?則第一條?為加強公司?的財務工作?，發(fā)揮財務?在公司經(jīng)營?管理和提高?經(jīng)濟效益?中的作用，?特制定本規(guī)?定。第二?條公司財務?部門的職能?是：（一?）認真貫徹?執(zhí)行國家有?關的財務管?理制度和稅?收制度，執(zhí)?行公司統(tǒng)?一的財務制?度。（二?）建立健全?財務管理的?各種規(guī)章制?度，編制財?務計劃，加?強經(jīng)營核?算管理，反?映、分析財?務計劃的執(zhí)?行情況，檢?查監(jiān)督財務?紀律的執(zhí)行?情況。（?三）積極為?經(jīng)營管理服?務，通過財?務監(jiān)督發(fā)現(xiàn)?問題，提出?改進意見，?促進公司?取得較好的?經(jīng)濟效益。?（四）厲?行節(jié)約，合?理使用資金?。（五）?認真及時核?算并上交應?交稅費。?（六）積極?主動與有關?機構及財政?、稅務、銀?行部門溝通?，及時掌握?相關法律?法規(guī)的變化?，有效規(guī)范?財務工作，?及時提供財?務報表和有?關資料。?（七）完成?公司交給的?其他工作。?第三條公?司財務部由?財務總監(jiān)，?核算會計，?稅務會計，?出納，倉庫?記帳員和?會計助理組?成第四條?公司各部門?和職員辦理?財會事務，?必須遵守本?規(guī)定。第?二章財務工?作管理第?五條會計年?度自___?_月___?_日起至_?___月_?___日止?。第六條?會計憑證、?會計賬簿、?會計報表和?其他會計資?料必須真實?、準確、?完整，并符?合會計制度?的規(guī)定第?七條公司人?員涉及財務?相關業(yè)務時?，必須填制?或取得原始?憑證，并?根據(jù)審核的?原始憑證編?制記賬憑證?。制證、復?核都必須在?記賬憑證上?簽字，收付?款憑證，必?須有出納員?在記賬憑證?上簽字。?第八條財務?工作人員應?當會同總經(jīng)?理辦公室專?人定期進行?財務清查，?保證賬簿?記錄與實物?、款項相符?。第九條?財務工作人?員應根據(jù)賬?簿記錄編制?會計報表上?報總經(jīng)理。?第十條財?務工作人員?對本公司的?各項經(jīng)濟實?行會計監(jiān)督?。財務人員?對不真實?、不合法的?原始憑證，?不予受理；?對記載不準?確、不完整?的原始憑證?，予以退回?，要求更正?、補充。?第十一條財?務工作人員?發(fā)現(xiàn)賬簿記?錄與實物、?款項不符時?，應及時向?財務總監(jiān)?或總經(jīng)理書?面報告，并?請求查明原?因，做出處?理。財務工?作人員對上?述事項無權?自行做出處?理，須經(jīng)財?務總監(jiān)同意?，進行賬務?處理。第?十二條財務?工作應當建?立內(nèi)部稽核?制度，并做?好內(nèi)部檢查?。出納人?員不得監(jiān)管?稽核、會計?檔案保管和?收入、費用?、債權和債?務賬目的登?記工作。?第十三條財?務工作人員?調(diào)動工作或?者離職，必?須與接管人?員辦清交接?手續(xù)。財?務人員辦理?交接手續(xù)，?由財務總監(jiān)?監(jiān)交。財務?總監(jiān)辦理交?接手續(xù)，由?副總經(jīng)理或?總經(jīng)理監(jiān)督?。第三章?支票管理?第十四條支?票由出納員?或財務總監(jiān)?制定專人保?管。支票使?用時必須在?付款憑證?注明使用支?票支付字樣?，經(jīng)財務總?監(jiān)、總經(jīng)理?批準簽字，?然后出納將?支票及存根?按批準金額?封頭，加蓋?印章，填寫?日期、用途?、登記號碼?，領用人在?支票零用簿?上簽字備查?。第十五?條支票付款?交由領取人?后，出納憑?支票存根、?付款憑證，?統(tǒng)一編制?記賬憑證，?按規(guī)定登記?銀行日記賬?。第十六?條公司財務?人員支付（?包括公私借?用）每一筆?款項，不論?金額大小?，均須財務?總監(jiān)會同總?經(jīng)理聯(lián)簽字??？偨?jīng)理外?出應由財務?人員設法通?知，或由部?門經(jīng)理在單?據(jù)右上角注?明“總經(jīng)理?電話已同意?支付”字樣?并簽章（也?可總經(jīng)理事?先書面授權?可委托其他?負責人代簽?），待總經(jīng)?理回公司后?，出納送其?補簽。第?四章現(xiàn)金管?理第十七?條公司可以?在下列范圍?內(nèi)使用現(xiàn)金?：（一）?職員工資、?津貼、獎金?；（二）?個人勞務報?酬；（三?）出差人員?必須攜帶的?差旅費；?（四）結(jié)算?起點___?_元以下的?零星開支；?（五）總?經(jīng)理批準的?其他開支。?錢款結(jié)算?起點定為_?___元，?結(jié)算規(guī)定的?調(diào)整，由總?經(jīng)理確定。?第十八條?出納支付現(xiàn)?金，可以從?公司庫存現(xiàn)?金限額中支?付或從銀行?存款中提取?，不得從現(xiàn)?金收入中直?接支付（坐?支）。因特?殊情況需坐?支的，應事?先報財務總?監(jiān)批準。?第十九條財?務人員從銀?行（基本戶?）提取現(xiàn)金?，應當填寫?《現(xiàn)金提現(xiàn)?單》，并寫?明用途和金?額，由財務?總監(jiān)批準后?提取。第?二十條公司?職員因工作?需要借用現(xiàn)?金，需填寫?《借款單》?，經(jīng)部門審?核；交財務?經(jīng)理、總經(jīng)?理批準簽字?后方可借用?，超過還款?期限（__?__個月）?即轉(zhuǎn)應收款?，在當月工?資中扣還。?第二十一?條生產(chǎn)工資?由生產(chǎn)部門?依據(jù)部門部?門規(guī)定每月?提供的核發(fā)?工資表，交?部門主管復?核后，依次?送財務總總?經(jīng)理簽字后?，轉(zhuǎn)送出納?準備發(fā)放。?發(fā)放后，出?納填制付款?憑證，進行?賬務處理。?行政管理銷?售工資由財?務部門工作?人員編制工?資表送總經(jīng)?理審批后出?納按時發(fā)放?，出納填制?付款憑證，?進行賬務處?理。第二?十二條差旅?費及各種補?助單（包括?領款單），?由部門經(jīng)理?簽字，財務?總監(jiān)審核時?間、天數(shù)各?項無誤，送?總經(jīng)理簽字?后，再交出?納員付款并?進行賬務處?理。第二?十三條出納?人員應當健?全現(xiàn)金、銀?行存款賬目?，逐筆記載?現(xiàn)金、銀行?款項支付。?賬目應當日?清月結(jié)，每?日結(jié)算，賬?款相符。?第五章會計?檔案管理?第二十四條?凡是本公司?的會計憑證?、會計賬簿?、會計報表?、會計文件?和其他有保?存價值的資?料，均應歸?檔。具體由?稅務會計和?會計助理分?別負責歸?檔保存。?第二十五條?會計憑證應?按月、按編?號順序每月?裝訂成冊，?標明月份、?季度、年起?止、號數(shù)、?單據(jù)張數(shù)，?由財務人員?簽名蓋章（?包括制單、?審核、記賬?、主管），?由財務總監(jiān)?指定專人歸?檔保存，歸?檔前應加以?裝訂。第?二十六條會?計報表應分?月、季、年?報，按時歸?檔，由財務?總監(jiān)指定專?人保管，并?分類填制目?錄。第二?十七條會計?檔案不得攜?帶外出，凡?查閱、復制?、摘錄會計?檔案，須經(jīng)?財務總監(jiān)批?準。第六?章處罰辦法?第二十八?條出現(xiàn)下列?情況之一的?，對財務人?員予以警告?并扣發(fā)本人?月薪1—_?___倍：?（一）未?經(jīng)批準，擅?自挪用或借?用他人資金?（包括現(xiàn)金?）或支付款?項的；?（二）用不?符合財務會?計制度規(guī)定?的憑證頂替?銀行存款或?庫存現(xiàn)金?的；（三?）保留帳外?款項或?qū)⒐?司款項以財?務人員個人?儲蓄方式存?入銀行的?；（四）?利用賬戶替?其他單位和?個人套取現(xiàn)?金的；（?五）未經(jīng)批?準坐支或未?按批準的坐?支范圍和限?額坐支現(xiàn)金?的；（六?）違反本規(guī)?定條款認定?應予處罰的?。第二十?九條出現(xiàn)下?列情況之一?的，財務人?員應予解聘?：（一）?違反財務制?度，造成財?務工作嚴重?混亂的；?（二）拒絕?提供或提供?虛假的會計?憑證、帳表?、文件資料?的；（三?）偽造、變?造、謊報、?毀滅、隱匿?會計憑證、?會計賬簿的?；（四）?利用職務便?利，非法占?有或虛報冒?領、騙取公?司財物的；?（五）弄?虛作假、營?私舞弊，非?法謀私，泄?漏私密及_?___挪用?公司款項?的；（六?）在工作范?圍內(nèi)發(fā)生嚴?重失誤或者?由于玩忽職?守致使公司?利益遭受?損失的；?（七）有其?他瀆職行為?和嚴重錯誤?，應予以辭?退的。部?門內(nèi)部管理?制度范文（?二）5.?1、部門管?理體系建立?的依據(jù)各?部門通過公?司經(jīng)營計劃?、管理標準?和例會部署?，接受工作?/管理任務?及指標，展?開編制部門?必要的管理?規(guī)范，進行?部門方針目?標及年度計?劃分解，階?段性和月份?工作計劃編?制，以上規(guī)?范、計劃經(jīng)?部門經(jīng)理、?總經(jīng)理審批?后報送經(jīng)管?部，作為部?門管理的依?據(jù)。5.?2、部門管?理體系策劃?及建立a?、《部門管?理手冊》結(jié)?構構成：?部門職能、?責權說明?部門（崗位?）績效目標?部門__?__結(jié)構圖?分部/班?組職能分工?及定編表?所有崗位的?《崗位說明?書》年度?分解預算計?劃崗位制?度執(zhí)行責任?矩陣表內(nèi)?部工作流程?圖部門、項?目必要管理?細則附件。?部門相關制?度、規(guī)范、?流程；相關?法律、法規(guī)?b、《崗位?說明書》崗?位職能和任?職資格參照?《____?結(jié)構及職責?設計》填寫?，保證與以?上部門職能?、責權要求?對應，無錯?漏。c、?崗位績效考?核指標任?務績效（崗?位計劃、任?務指標完成?率及完成質(zhì)?量、專業(yè)水?平、效率評?價）；管?理績效（相?關管理制度?貫徹執(zhí)行率?、崗位職責?履行率、出?勤/___?_紀律和辦?公5s等例?行檢查得分?率、員工流?失率/滿意?度、成本費?用指標完成?率及經(jīng)濟效?果評價符合?率等）；周?邊績效（外?部流程客戶?內(nèi)部同事的?支持配合滿?意度評價得?分率、直接?上級的執(zhí)行?力或直接下?級的領導力?評價等）。?執(zhí)行力從服?從性、責任?心和執(zhí)行效?果三方面來?評價。領導?力（對員工?促進力）從?業(yè)務能力、?分配工作技?巧、培訓指?導能力、領?導風格、溝?通技巧、管?理方法和藝?術等四方面?來評價。?5.3、部?門內(nèi)部管理?其重點是?崗位計劃/?指標確認、?內(nèi)部平衡協(xié)?調(diào)、崗位職?責履行、績?效追蹤和員?工素質(zhì)表現(xiàn)?測評。各?崗位根據(jù)部?門計劃/指?標、崗位職?能責權規(guī)定?、領導臨時?安排，編制?“月、周崗?位工作計劃?”，交部門?領導確認。?保證計劃可?實現(xiàn)性和崗?位工作充實?度，完成事?項在范圍、?數(shù)量、質(zhì)量?、時間進度?上與部門計?劃要求相對?應，職能和?工作目標與?部門要求相?一致。部?門經(jīng)理、主?管定期檢查?所直接管理?崗位計劃/?指標落實情?況，進行業(yè)?務指導，工?作量及難度?大事項內(nèi)部?平衡，出現(xiàn)?問題及時協(xié)?調(diào)處理，確?保計劃/指?標實現(xiàn)。對?崗位職能履?行情況及素?質(zhì)表現(xiàn)、各?項指