5-財務(wù)流程及表格

1、 財務(wù)管理手冊PAGE - PAGE 250 - 經(jīng)營 管理 綜合 其它會計核算流程編 號ACWBB090520版 次01 通用 銜接 部門 臨時編 制廖志華復(fù) 核羅迎輝審 批高佑成簽 發(fā)高佑成日 期090515日 期090515日 期090615日 期090615閱 文 范 圍 全體員工 店長級 部長級 經(jīng)理室執(zhí)行日期時 間 基礎(chǔ)會計 總賬會計 財務(wù)負(fù)責(zé)人開始總賬會計將收支原始憑證分發(fā)給相關(guān)基礎(chǔ)崗位會計人員進行會計核算。銀行出納(現(xiàn)金出納)憑部門(門店)上交的收付款憑證，辦理現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬收支，并將單據(jù)整理上交總賬會計。每5天一次 銷售會計負(fù)責(zé)門店銷售收入、配送銷售收入的核算。審核相關(guān)原始憑證，

2、填制會計憑證。次月2日前 購進核算會計負(fù)責(zé)購進商品的核算。審核相關(guān)原始憑證，填制會計憑證。 次月6日前財務(wù)負(fù)責(zé)人審核會計憑證。 每月平時月末總賬會計與門店會計核對內(nèi)部往來一致，進行相關(guān)業(yè)務(wù)會計核算。費用核算會計負(fù)責(zé)費用、資產(chǎn)、其它往來的核算。審核相關(guān)原始憑證，填制會計憑證。 次月8日前 綜合會計負(fù)責(zé)銀行稅務(wù)等業(yè)務(wù)會計核算。審核相關(guān)原始憑證，填制會計憑證。 月末匯總計算各項稅金，填制會計憑證。 次月8日前 月末計算預(yù)提費用、攤銷待攤費用，結(jié)轉(zhuǎn)商品銷售成本，填制會計憑證。 門店會計負(fù)責(zé)所管轄門店的會計核算。審核相關(guān)原始憑證，填制會計憑證。 次月8日前 次月，打印會計報表，報送相關(guān)部門。 次月10日

3、前 結(jié)束 流程步驟解釋：流程步驟工作內(nèi)容與說明責(zé)任部門與崗位相關(guān)制度、表格1財務(wù)部銀行出納（現(xiàn)金出納）將部門（門店）上交的收付款憑證，辦理現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬收支，交將單據(jù)整理上交總賬會計。銀行出納（現(xiàn)金出納）2總賬會計將收支原始憑證分發(fā)給相關(guān)基礎(chǔ)崗位會計人員進行會計核算?？傎~會計3銷售會計負(fù)責(zé)門店銷售收入、配送銷售收入的核算。審核相關(guān)原始憑證，填制會計憑證。銷售核算會計4購進核算會計負(fù)責(zé)購進商品的核算。審核相關(guān)原始憑證，填制會計憑證。購進核算會計5費用核算會計負(fù)責(zé)費用、資產(chǎn)、其它往來的核算。審核相關(guān)原始憑證，填制會計憑證。費用核算會計6綜合會計負(fù)責(zé)銀行稅務(wù)等業(yè)務(wù)會計核算。審核相關(guān)原始憑證，填制會計憑證

4、。綜合核算會計7門店會計負(fù)責(zé)所管轄門店的會計核算。審核相關(guān)原始憑證，填制會計憑證。門店會計8月末，總賬會計與門店會計核對內(nèi)部往來一致，進行相關(guān)業(yè)務(wù)會計核算?？傎~會計9月末，匯總計算各項稅金，計算預(yù)提費用、攤銷待攤費用，結(jié)轉(zhuǎn)商品銷售成本，填制會計憑證?？傎~會計10財務(wù)負(fù)責(zé)人審核會計憑證。財務(wù)負(fù)責(zé)人11次月，打印會計報表，報送相關(guān)部門?？傎~會計 經(jīng)營 管理 綜合 其它費用報銷流程編 號ACWBB090521版 次01 通用 銜接 部門 臨時編 制廖志華復(fù) 核羅迎輝審 批高佑成簽 發(fā)高佑成日 期090515日 期090516日 期090615日 期090615閱 文 范 圍 全體員工 店長級 部長級

5、 經(jīng)理室執(zhí)行日期周期 分管副總及總裁 費用經(jīng)手人(證明人) 部門(門店)負(fù)責(zé)人 相關(guān)部門 財務(wù)部門 總經(jīng)理非常規(guī)費用發(fā)生前,郵件或電話事前向分管副總申請,待同意后支出開始 1日至30(31)日為費用結(jié)算周期經(jīng)手人辦理事項完畢，取得合法原始憑證，經(jīng)辦人在原始憑證上簽字,證明人簽字后，填寫費用審批表 部門(門店)負(fù)責(zé)人審核費用的真實性、合理性，并在費用審批表上簽字。 部分費用由總部相關(guān)部門審核，在原始憑證上簽字（如加班費、生活餐費等） 財務(wù)部審核費用的準(zhǔn)確性、合理性及真實性、票據(jù)的規(guī)范性，并簽字。 總體審核審批，并簽字。 出納根據(jù)審核無誤的報銷憑證支付款項。 結(jié)束流程步驟解釋：流程步驟工作內(nèi)容與說

6、明責(zé)任部門與崗位相關(guān)制度、表格1對于費用支出，要分清常規(guī)性費用和非常規(guī)性費用，具體標(biāo)準(zhǔn)見公司財務(wù)授權(quán)審批制度。部門（門店）2常規(guī)性費用無須事前審批，但非常規(guī)性費用要求事前報分管副總審批，取得郵件批準(zhǔn)或文件審批報告，或者是分管副總直接在益豐大藥房費用審批表上簽批。分管副總及總裁3經(jīng)手人經(jīng)辦費用支出，取得合法原始憑證（包括法定的發(fā)票、收據(jù)及相應(yīng)的原始憑證附件、清單等），并在原始憑證上簽字。要求費用事項終了7天內(nèi)，經(jīng)手人按時辦理費用報銷手續(xù)。部門（門店）經(jīng)手人4部門（門店）證明人證明驗收事項支出，并在原始憑證上簽字。部門（門店）證明人5經(jīng)手人將取得的合法原始憑證粘貼在原始憑證粘貼單上，然后填制益豐大

7、藥房費用審批表，注明費用開支用途、附件張數(shù)、金額、經(jīng)手人、費用所屬部門（門店）。部門（門店）經(jīng)手人6部門（門店）負(fù)責(zé)人審核費用的真實性、合理性，并簽字。部門（門店）負(fù)責(zé)人7財務(wù)部負(fù)責(zé)人根據(jù)公司費用報銷規(guī)定、各類費用報銷標(biāo)準(zhǔn)、財務(wù)相關(guān)制度審核費用的準(zhǔn)確性、合理性、票據(jù)的規(guī)范性，并簽字。財務(wù)部負(fù)責(zé)人8對于資產(chǎn)、贈品、招待煙等物資采購支出，在益豐大藥房費用審批表下面必須附有資產(chǎn)開票員的入庫驗收單或上賬簽字。資產(chǎn)開票員9對于人員加班費、餐費支出，必須經(jīng)人力資源部審核。對于商品損耗下賬及商品折扣，必須經(jīng)商品部審核。裝修費必須經(jīng)新店部審核。維修費必須經(jīng)行政部審核。企劃費必須經(jīng)門管部審核?？偛肯嚓P(guān)部門10財

8、務(wù)部審核費用的準(zhǔn)確性、合理性及真實性、票據(jù)的規(guī)范性，并簽字。財務(wù)部門11總經(jīng)理總體審核、審批簽字?？偨?jīng)理12出納根據(jù)審核無誤的報銷憑證支付款項。財務(wù)部出納 經(jīng)營 管理 綜合 其它工資獎金發(fā)放流程編 號ACWBB090522版 次02 通用 銜接 部門 臨時編 制廖志華復(fù) 核羅迎輝審 批高佑成簽 發(fā)高佑成日 期090515日 期090530日 期090616日 期090616閱 文 范 圍 全體員工 店長級 部長級 經(jīng)理室執(zhí)行日期時間 門店（部門） 人力部門 財務(wù)部門 總裁室/總經(jīng)理開始 上報工資資金核算的相關(guān)資料每月30至下月3號12:00前工資核算員根據(jù)審核無誤的考勤及分配底表計算編制各類工

9、資明細表每月3日下午至6號前審核簽批財務(wù)部稽核主管審核簽字部長審核簽字每月7號上午9:00每月7號下午2:00每月7號下午5:00編制總部及門店員工工資銀行轉(zhuǎn)存明細表每月8號上午8:00銀行出納接收各類工資表后通過網(wǎng)上銀行發(fā)放工資并向獨立核算門店撥付款項 門店會計接收總部撥付款項及工資條后,轉(zhuǎn)交各門店財務(wù)助理或干事發(fā)放工資每月9號 銀行出納接收各類工資表辦理銀行工資轉(zhuǎn)存獨立核算門店現(xiàn)金出納將所有門店及分部工資總表制成員工工資條以郵件方式發(fā)放至門店現(xiàn)金出納將總部各部門員工工資制成工資條發(fā)放到各部門結(jié)束流程步驟解釋：流程步驟工作內(nèi)容與說明責(zé)任部門與崗位相關(guān)制度、表格1門店于每月30日至下月3日12

10、:00前上報工資獎金核算的相關(guān)資料各門店(各部門)2新聘人員發(fā)放工資的基本信息由使用部門或門店向人力部門提供銀行卡號等,由工資核算員負(fù)責(zé)錄入。人力部門每月3-6日由人力部門具體計算員工工資。包括：分部門和門店編制員工工資發(fā)放表(1個總表及2個分表)、中藥咨詢員處方提成工資表、導(dǎo)購工資表等。每月7日9:00前人力部門打印一份工資總表、一份中藥咨詢員處方提成工資表、一份導(dǎo)購工資表交人力資源部負(fù)責(zé)人審核，簽字后轉(zhuǎn)交財務(wù)部。3每月7號下午2:00前財務(wù)部門對工資總表、中藥咨詢員處方提成工資表；導(dǎo)購工資表進行審核，重點審核扣款明細和應(yīng)發(fā)總額，審核簽字后送交經(jīng)理室財務(wù)部門4每月7號下午5:00前財務(wù)總監(jiān)、

11、總經(jīng)理對工資總表、中藥咨詢員處方提成工資表、導(dǎo)購工資表進行總體審批，簽字后再轉(zhuǎn)交人力資源部總裁室/經(jīng)理室5每月8日8:00前，人力部門將審核審批手續(xù)完備的工資總表、工資發(fā)放明細表（2個分表）、中藥咨詢員處方提成工資表、導(dǎo)購工資表、總部及常德市轄區(qū)門店員工工資銀行轉(zhuǎn)存明細表（注明員工姓名、編號、工資發(fā)放金額、工資發(fā)放總合計金額）一同送交財務(wù)部銀行出納。人力部門每月8號上午人力資源部將工資發(fā)放明細表（1個總表2個分表）以郵件方式發(fā)送至財務(wù)部稽核主管郵箱。6每月9號上午財務(wù)部門稽核主管會計分發(fā)工資明細表。區(qū)外獨立核算門店工資發(fā)放明細表制成工資條以電子郵件方式發(fā)送到各門店會計郵箱。統(tǒng)一核算門店工資表及

12、總部各部門工資總表以郵件方式發(fā)送給財務(wù)部現(xiàn)金出納?，F(xiàn)金出納將總部各部門工資總表制成工資條，分部門打印出來，送交各部門負(fù)責(zé)人，再由部門負(fù)責(zé)人將部門人員工資條發(fā)放到員工個人，總裁室、經(jīng)理室成員工資條由財務(wù)部門出納當(dāng)面送交個人手中。門店自行打印工資條發(fā)給員工。財務(wù)部門每月9號財務(wù)部門出納，將區(qū)外獨立核算門店款項撥付到門店基本帳戶上，由門店客服自行發(fā)放；總部及統(tǒng)一核算門店的員工工資，由總部銀行出納通過銀行統(tǒng)一發(fā)放，外來咨詢員處方提成工資及辭職休假人員工資交現(xiàn)金出納以現(xiàn)金方式發(fā)放。 經(jīng)營 管理 綜合 其它福利發(fā)放流程編 號ACWBB090523版 次01 通用 銜接 部門 臨時編 制廖志華復(fù) 核羅迎輝審

13、 批高佑成簽 發(fā)高佑成日 期090515日 期090530日 期090616日 期090616閱 文 范 圍 全體員工 店長級 部長級 經(jīng)理室執(zhí)行日期一現(xiàn)金發(fā)放時間 門店（部門）人力部門 財務(wù)部門 總裁室/總經(jīng)理勞資專干依據(jù)員工在冊人數(shù)編制員工福利發(fā)放表。開始經(jīng)理室制定福利方案 部長審核簽字審核簽批門店員工到門店經(jīng)理或客服經(jīng)理處領(lǐng)取福利并簽字，再由門店經(jīng)理或財務(wù)助理憑員工簽字后的明細表到財務(wù)部換取借條。部長審核簽字 現(xiàn)金出納以現(xiàn)金方式發(fā)放；由門店（部門）經(jīng)理或客服經(jīng)理先打借條領(lǐng)取現(xiàn)金。 結(jié)束 流程步驟工作內(nèi)容與說明責(zé)任部門與崗位相關(guān)制度、表格1人力部門勞資專干依據(jù)員工在冊人數(shù)編制員工福利發(fā)放表

14、。人力部門人力部門打印員工福利發(fā)放表，交人力部門負(fù)責(zé)人審核簽字。3財務(wù)部門負(fù)責(zé)人對福利發(fā)放表審核簽字。財務(wù)部門4財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理對福利發(fā)放表審批簽字?？偛檬?經(jīng)理室5財務(wù)部門出納負(fù)責(zé)發(fā)放總部及下屬門店員工福利。財務(wù)部門流程步驟解釋：二實物發(fā)放時 間 財務(wù)部門行政部門 總監(jiān)/總經(jīng)理 倉 庫 門 店 部 門按員工在冊人數(shù)編制發(fā)放數(shù)量及福利所需金額的詳細計劃。開始審核簽批 經(jīng)理室制定福利方案發(fā)放總部(門店)員工實物福利。依據(jù)財務(wù)副總審定的計劃完成采購任務(wù)；門店的實物福利，由行政部統(tǒng)一安排于節(jié)前配送到各門店，總部員工實物福利由行政部通知部門到總部倉庫集中領(lǐng)取。 配送 通知 接行政部通知到倉庫領(lǐng)取。接收

15、行政部配送實物。 發(fā)放到員工個人發(fā)放到員工個人 行政部門通知采購物資費用報賬 財務(wù)部審核后報銷,并核算到期各部門各門店 結(jié)束結(jié)束流程步驟工作內(nèi)容與說明責(zé)任部門與崗位相關(guān)制度、表格1公司總裁室/經(jīng)理室制定福利方案，審后交行政部落實?？偛檬?經(jīng)理室2行政部門按員工在冊人數(shù)編制發(fā)放數(shù)量及福利所需金額的詳細計劃。行政部門3總裁室/總經(jīng)理審核批準(zhǔn)?？偛檬?經(jīng)理室4行政部門依據(jù)財務(wù)副總審定的計劃完成采購任務(wù)。行政部門5門店的實物福利，由行政部門統(tǒng)一安排于節(jié)前配送到各門店，再由各門店發(fā)放到員工個人。6總部員工實物福利，由各部門接行政部通知到總部倉庫領(lǐng)取，再由部門發(fā)放到員工個人?？偛總}庫7財務(wù)部門審核后報銷,

16、并核算到期各部門各門店財務(wù)部門流程步驟解釋： 經(jīng)營 管理 綜合 其它貨款結(jié)算流程編 號ACWBB090524版 次02 通用 銜接 部門 臨時編 制廖志華復(fù) 核羅迎輝審 批高佑成簽 發(fā)高佑成日 期090515日 期090520日 期090620日 期090620閱 文 范 圍 全體員工 店長級 部長級 經(jīng)理室執(zhí)行日期時 間 商品部 (中藥部) 財務(wù)部門 總監(jiān)/分管經(jīng)理協(xié)調(diào)員：月末根據(jù)廠商查對庫存商品的數(shù)量和金額，并記錄在應(yīng)付廠商貨款的入庫單上。開始 購進往來會計：核對廠商往來賬目及稅票，審定廠商應(yīng)結(jié)貨款金額，并簽字。綜合內(nèi)勤：清查廠商各項費用、罰款等是否結(jié)清，并簽字。 部長：審定廠商可付款金額

17、 ,并簽字。 財務(wù)部部長：審定廠商的付款方式及金額，并簽字。 審批廠商結(jié)款金額，并簽字。 出納 ：審核簽批手續(xù)是否完整，大小寫金額是否相等，再支付貨款。 結(jié)束流程步驟解釋：流程步驟工作內(nèi)容與說明責(zé)任部門與崗位相關(guān)制度、表格1協(xié)調(diào)員月末根據(jù)廠商查對庫存商品的數(shù)量和金額，并記錄在應(yīng)付廠商貨款入庫單上。商品部協(xié)調(diào)員2綜合內(nèi)勤清查廠商的各項費用、罰款等是否結(jié)清，并簽字。商品部內(nèi)勤3財務(wù)部門購進核算會計審核廠商的應(yīng)付往來賬目及稅票，確定廠商的應(yīng)付金額，并簽字。財務(wù)部購進核算會計5采購部負(fù)責(zé)人審定廠商可付款金額。商品(中藥)部部長5財務(wù)部負(fù)責(zé)人審定廠商付款方式及結(jié)款金額，并簽字。財務(wù)部負(fù)責(zé)人6總監(jiān)/分管經(jīng)

18、理最終審批廠商結(jié)款金額，并簽字?？偙O(jiān)/分管經(jīng)理7財務(wù)部門出納審核簽批手續(xù)是否完整，大小寫金額是否相等，再支付貨款。財務(wù)部出納 經(jīng)營 管理 綜合 其它門店商品處罰及罰款支出報批流程編 號ACWBB090525版 次02 通用 銜接 部門 臨時編 制廖志華復(fù) 核羅迎輝審 批高佑成簽 發(fā)高佑成日 期090515日 期090520日 期090615日 期090615閱 文 范 圍 全體員工 店長級 部長級 經(jīng)理室執(zhí)行日期時間 各門店 質(zhì)管部 商品(中藥)部 總經(jīng)理(分管經(jīng)理 ) 財務(wù)部門審核罰款是否合理并積極配合門店與當(dāng)?shù)厮幈O(jiān)藥政部門聯(lián)系,盡量減少支出接藥政藥檢部門通知開始查明產(chǎn)品及廠商，落實罰款及檢

19、查費郵件報告郵件審定并回復(fù)郵件接收郵件 回復(fù)郵件要求藥政藥檢部門開具發(fā)票或收據(jù)郵件收到票據(jù)后，支付罰款及費用入賬、向廠商收回罰款及費用并進行財務(wù)核算發(fā)票、收據(jù)及批復(fù)上交結(jié)束流程步驟解釋：流程步驟工作內(nèi)容與說明責(zé)任部門與崗位相關(guān)制度、表格1門店接到藥政藥檢等部門收取各種有關(guān)商品處罰及抽檢費用支出的通知后，用郵件形式向質(zhì)管部寫出報告，報告中寫明被罰款的原因、品種和金額。 門店負(fù)責(zé)人2質(zhì)管部接到門店報告后，審核罰款是否合理，并積極配合門店與當(dāng)?shù)厮幈O(jiān)藥政部門聯(lián)系,盡量減少支出 ,受理審核后轉(zhuǎn)發(fā)給商品部。 質(zhì)管部門3商品部接到郵件后，查明被處罰及抽檢品種的廠商，并與廠商聯(lián)系溝通,落實罰款及抽檢費用是否由

20、廠商承擔(dān),并寫明承擔(dān)廠商的名稱,再把郵件轉(zhuǎn)發(fā)給質(zhì)管部。商品部門4質(zhì)管部將商品部與廠商溝通的處理意見郵件上傳分管副總質(zhì)管部門5分管副總接收郵件，根據(jù)權(quán)限審定后回復(fù)給門店經(jīng)理室6門店接到外聯(lián)副總回復(fù)的郵件后，要求當(dāng)?shù)厮幷帣z部門按商品部注明的可承擔(dān)罰款及抽檢費用的廠商名稱開具發(fā)票或罰款收據(jù)，廠商不能承擔(dān)的罰款及抽檢費用按本公司的名稱開出發(fā)票或罰款收據(jù),收到正式發(fā)票或罰款收據(jù)后,門店再支付罰款及抽檢費用。門店負(fù)責(zé)人7獨立核算門店對于應(yīng)由廠商承擔(dān)的罰款及抽檢費用的發(fā)票支出報賬后,由門店會計以往來的形式轉(zhuǎn)交到財務(wù)部入賬，由財務(wù)部統(tǒng)一向相關(guān)廠商收回罰款;對于廠商不能承擔(dān)的罰款及抽檢費用支出報賬后,由門店自

21、行列支罰款,并進行財務(wù)核算。財務(wù)部門8接收廠商罰款及檢驗費票據(jù),向廠商收取代墊費用,并進行會計核算財務(wù)部門 經(jīng)營 管理 綜合 其它門店盤點流程(試行版)編 號ACWBB090301版 次02 通用 銜接 部門 臨時編 制廖志華復(fù) 核羅迎輝審 批高佑成簽 發(fā)高佑成日 期2009.03日 期200903日 期2009.03日 期2009.03閱 文 范 圍 全體員工 店長級 部長級 經(jīng)理 室執(zhí)行日期20090204考核組門店開始考核組確定門店盤點日期盤點前一天成立盤點小組并做盤點前的相關(guān)準(zhǔn)備工作盤點日前一天將所有單據(jù)處理完畢門店結(jié)束營業(yè)數(shù)據(jù)上傳及生成門店盤點單盤點日當(dāng)晚按盤點表完成所有商品盤點盤點

22、日后兩天內(nèi)完成盤點數(shù)據(jù)系統(tǒng)錄入將盤點結(jié)果系統(tǒng)生成盤點差異表盤點日后第三天內(nèi)門店完成對差異商品進行清查考核組進行盈虧清查，并寫出盤點報告結(jié) 束盤點當(dāng)日下午前完成盤點表的抄寫并進行倉庫和夜間售藥區(qū)的盤點且確認(rèn)通訊正常盤點當(dāng)日下午5點前關(guān)閉門店系統(tǒng)庫存盤點日后第四天上午8點前恢復(fù)庫存一、盤點作業(yè)操作說明：序號操作說明1全盤周期：大于2個月且小于3個月，新開門店必須在開業(yè)后第8-10天內(nèi)完成新店開業(yè)盤點。不達標(biāo)的門店要求月盤。2盤點必須嚴(yán)格按盤點流程操作，全盤周期為5天（含盤點前一天）。在盤點周期內(nèi)必須完成整個盤點任務(wù)。3財信部于盤點當(dāng)日下午5點以前（當(dāng)日無要貨計劃時可提前關(guān)閉）屏蔽門店庫存及相關(guān)數(shù)據(jù)

23、查詢。4門店接到盤點通知后按F區(qū)抄寫門店盤點表（藥品按批號抄寫）。抄寫時間為盤點前一天及盤點日當(dāng)天。5盤點當(dāng)日清理出包裝污染、破損、失效等影響二次銷售的商品并集中裝箱做好記錄交考核員，盤點后要及時封存，月底前按報損流程報損。6店長交接盤點時出現(xiàn)的有賬面庫存無實物的商品必須要有清單，經(jīng)新任店經(jīng)理簽字同意方可盤入。（僅限商品退回、抽檢未處理商品）7根據(jù)需要可提前1-2小時前結(jié)束營業(yè)，如盤點提前進行，需提前8小時出示盤點通知，盤點前由門店經(jīng)理召開盤點會議，安排盤點工作。8門店在盤點日后第2天16：00前將初盤結(jié)果錄入系統(tǒng)。16：00后由考核員在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中生成無顯示虧損數(shù)量的初盤差異表交門店盤點負(fù)責(zé)人

24、。9門店在盤點日后的第2日晚上至第3日下班前完成對初盤差異進行復(fù)盤（要求一次復(fù)盤準(zhǔn)確）。10門店盤點日后的第3天內(nèi)，考核員須對門店貴重商品按20比例進行抽查。第4日上午10點以前出具最終盤點差結(jié)果報告，并交門店店長與商管員確認(rèn)。11財信部在盤點日后的第4天上午8點以前打開門店庫存系統(tǒng)，如門店請貨周期在盤點日內(nèi)，盤點結(jié)果當(dāng)日可啟用緊急請貨流程。配送中心當(dāng)天完成配送單據(jù)審核、發(fā)貨及派配送車輛將商品送貨至門店（緊急配貨不能遲于第二天到達門店）。二、作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)流程考核：序號考核內(nèi)容對應(yīng)崗位 1未提前進行盤點區(qū)域規(guī)劃或規(guī)劃不清楚的，處20元/次的罰款。盤點負(fù)責(zé)人 2未提前進行門店盤點人員分工或分工不合理的

25、，處20元/次的罰款。 3提前結(jié)束營業(yè)但未提前8小時在店門口顯眼處張貼盤點停業(yè)告示的，按20元/次處以罰款。 4店長未始終在盤點現(xiàn)場組織盤點的，處50元/次的罰款；（門店交接盤點由新任店長到現(xiàn)場組織） 5新店未在開業(yè)后第8-10天內(nèi)完成盤點的處罰門店經(jīng)理50元/天6未在門店進行盤點之前完成諸如商品配送、商品退回等單據(jù)的處理以及當(dāng)月報損商品、失效商品的處理，按5元/單品罰款。非當(dāng)月報損商品未按流程處理的不得盤入并按貨值售價的50處罰到商品管理員，40處罰到門店第一負(fù)責(zé)人。10處罰到區(qū)域總經(jīng)理。（單獨列表考核）7盤點前未將門店倉庫和夜間售藥區(qū)盤點完畢的，按20元/次處以罰款。8未在盤點后第三天組織

26、完成差異商品復(fù)盤的，視同已經(jīng)復(fù)盤，虧損按初盤結(jié)果兌現(xiàn)。9未在盤點前清理出影響二次銷售的商品并集中裝箱并做好記錄報考核員的，每次罰款30元?？己藛T對此類商品不開箱檢查則處罰30元/次。10抄寫的商品目錄存在抄寫錯誤、順序錯誤、漏抄或抄寫字跡模糊不請、目錄沒有署名的，按3元/例處以罰款。貨位盤點時貨位未及時調(diào)整準(zhǔn)確影響盤點的，貨位責(zé)任區(qū)員工按3元/例處以罰款。員工11盤點前沒有對本區(qū)域的盤點商品進行整理或?qū)Ρ緟^(qū)域包裝玷污、破損、失效商品沒有進行清理下架、集中裝箱處理的，按3元/單品處以罰款。12交叉盤錯、多盤、少盤、漏盤或盤點完畢后未在盤點表上署名的，均按3元/例處以罰款。13無故不參加盤點者罰款

27、20元，并按曠工處理.盤點結(jié)果未經(jīng)確認(rèn)后下班的處罰20元。14盤點數(shù)據(jù)未按規(guī)定時間錄入，處罰門店經(jīng)理及商管員各100元。輸單完畢后未在所輸單據(jù)上署名的，按3元/例處以罰款。員工15未在輸單完畢后完整地將初盤表或復(fù)盤表上交門店盤點負(fù)責(zé)人的，按3元/張目錄處以罰款。16新店未在規(guī)定時間內(nèi)組織完成盤點的處罰考核主管50元/天，相關(guān)考核員30元/天?？己藛T17考核員未按規(guī)定抽查貴重商品且抽查比例數(shù)小于20處罰100元18未按規(guī)定時間出擬盤點報告的每遲一天處罰考核員30元 經(jīng)營 管理 綜合 其它配送中心盤點流程編 號ACWBB090301版 次02 通用 銜接 部門 臨時編 制廖志華復(fù) 核羅迎輝審 批高

28、佑成簽 發(fā)高佑成日 期2009.03日 期200903日 期2009.03日 期2009.03閱 文 范 圍 全體員工 店長級 部長級 經(jīng)理 室執(zhí)行日期財信部考核組配送中心倉庫開始考核組提前一周確定盤點日期并通知倉庫和門店接通知后倉庫于盤點前三日內(nèi)成立盤點小組并進行盤點相關(guān)準(zhǔn)備盤點第三天完成差異商品復(fù)盤盤點日起三天內(nèi)倉庫進行初盤和復(fù)盤并停止一切出庫、入庫行為盤點第二天16：00點前完成初盤考核組進行差異清理確認(rèn)，20日內(nèi)寫出盤點報告結(jié) 束盤點第二天18：00點前生成盤點差異表流程考核：序號考核內(nèi)容對應(yīng)崗位1未提前進行倉庫盤點區(qū)域規(guī)劃或規(guī)劃不合理的，處20元/次的罰款；盤點負(fù)責(zé)人2未提前進行倉庫

29、盤點人員分工或分工不合理的，處20元/次的罰款。 3未始終在盤點現(xiàn)場組織盤點的，處50元/次的罰款；4未按要求組織復(fù)盤的，每次處罰50元。5開票員未及時在盤點之前完成所有單據(jù)處理的，按20元/筆單據(jù)處以罰款。員工6盤點表抄寫錯誤、順序錯誤、漏抄或抄寫字跡模糊不清、盤點表沒有署名的，按2元/例處以罰款7盤點結(jié)束后未完整地將初盤表或復(fù)盤表及時上交倉庫盤點負(fù)責(zé)人的或未署名的，按3元/張?zhí)幰粤P款；8盤點時將商品漏盤、錯盤或?qū)⑸唐繁P點的實際數(shù)量漏填、錯填的，均按3元/單品處以罰款。9無故不參加盤點者罰款20元。并按曠工處理.盤點結(jié)果未經(jīng)確認(rèn)后下班的處罰20元。10出現(xiàn)單據(jù)多輸、少輸、漏輸或輸完單據(jù)后未在

30、所輸單據(jù)上署名的，按3元/例處以罰款；輸單完畢后未完整地將初盤表或復(fù)盤表上交倉庫盤點負(fù)責(zé)人的，按3元/張表處以罰款。11考核員未在倉庫盤點日前一周同時通知倉庫和門店進行倉庫盤點的，處以20元/次的罰款；考核員12未始終在盤點現(xiàn)場給予盤點指導(dǎo)與監(jiān)督的每次處罰30元。13未將初盤差異當(dāng)日交倉庫主任組織復(fù)盤的，每次處罰50元。14未在復(fù)盤結(jié)束后進行審核并記賬處理的，處以每延遲一天50元/天的罰款。15未在復(fù)盤結(jié)束后20個工作日內(nèi)寫出盤點報告的，每延遲一天按20元/天罰款。16盤點組未對以上流程進行檢查，將處以每次100元罰款。17盤點周期內(nèi)倉庫商品總配送額（以購進價格計）的0.1為公司予以承擔(dān)倉庫商

31、品盤虧損失的上限，倉庫商品盤虧損失金額不足0.1的部分為倉庫的獎勵金額，超過0.1的商品盤虧金額為倉庫的賠付金額。（門店虛報差異罰款的50可抵倉庫盤點賠款）倉庫1益豐大藥房費用審批表2009年 2 月 1 日開支項目及用途憑證 金 額 經(jīng) 手 人使用單位 部門負(fù)責(zé)人簽字：張數(shù) 武漢差旅費5500XXX拓展部XXX財務(wù)審核：XXX財務(wù)總監(jiān)審核：XXX總經(jīng)理復(fù)審：合計大寫金額：伍佰元整小寫：￥500.00旅差費報銷單單位名稱：拓展部填報日期：2009年2月1日單位：元姓名XXX職級干事出差事由市場調(diào)查出差時間計劃 3 天實際 3 天備日期起訖地點飛機、車、船費其 他 費 用月日起訖類 別金 額項目

32、標(biāo)準(zhǔn)計算天數(shù)（基數(shù)）核報金額注125常德武漢火車100住宿費包干報銷702140127武漢常德火車100限額報銷伙 食 補 助 費10元/餐2.550市 內(nèi) 交 通 費30車、船 補 助費0其 他 雜 支 80小 計小 計總計金額 eq oac(,x)仟伍佰零拾 零元零角零分預(yù)支:800.00 核銷: 500.00 退補:退300.00(大寫)23今 借 到 2009年2月 1 日 人民幣(大寫) 壹萬伍仟元整 ￥15000.00借 款 理 由備用金審 批 人 簽 字借款單位或個人簽章部門負(fù)責(zé)人財務(wù)部負(fù)責(zé)人財務(wù)總監(jiān)XX店XXX(2000)元以上XXXXXXXXX4今( 領(lǐng) )到2008 年 9

33、 月 1 日 益豐大藥房( 往來款 )人民幣(大寫)：壹仟元整￥：1000.00說明：單 位 名 稱：XX店房屋押金收(欠)款人：XXX財務(wù)審定：部門審定：經(jīng)理審批：復(fù)審：XXXXXXXXX5代號2002中國農(nóng)業(yè)銀行 現(xiàn)金解款單(回 單) 2009年 2月 1 日收全稱湖南益豐大藥房連鎖有限公司款項來源XX店營業(yè)款款單帳號18-534101040000516位人民幣壹拾萬元整千百十萬千百十元角分(大寫)￥10000000票面張數(shù)十萬千百十元種類千百十元角分(收款銀行蓋章)復(fù)核 出納一百元1000100000二元五十元一元二十元角票十 元分幣五 元6繳 款 單繳款單位:XX店 2008 年 9月

34、 1 日戶名摘要十萬千百十元角分XXX營業(yè)款3000000存根 合計人民幣(大寫)叁萬元整￥3000000 出納 XXX 營業(yè)員 XXX72009.1月份門店生活費明細表 門店:一、西藥區(qū)：序號姓名崗位出勤天數(shù)白班倒班餐數(shù)標(biāo)準(zhǔn)（元）金額1金彩霞經(jīng)理26265231562鄭小紅營業(yè)員1414143423傅冬順營業(yè)員2626263784蔡瓊營業(yè)員1313133395沈先梅后勤員28285631686彭杰物流干事26265231567熊明霞營業(yè)員1313133398蔡瓊營業(yè)員1313133399劉明方防損員26262637810陳紅軍防損員22222236611聶中福西藥咨詢醫(yī)生2828283841

35、2楊振國防損員77732113田芳營業(yè)明霞營業(yè)淑君營業(yè)員888324小計2788019835831074一、中藥區(qū)：序號姓名崗位出勤天數(shù)白班倒班餐數(shù)標(biāo)準(zhǔn)元金額1趙瑛中藥營業(yè)員2626263782田芳中藥營業(yè)員1313133393劉周中藥營業(yè)員2626263784趙瑛中藥營業(yè)員2626263785田芳中藥營業(yè)員1313133396劉周中藥營業(yè)員262626378小計1301301303390三、其它：序號姓名崗位出勤天數(shù)白班倒班餐數(shù)標(biāo)準(zhǔn)元金額1曾國平精英隊2362伍超飛商品部3393李偉營運部2364高振華營運部43125小計111233一至三

36、項總合計1497制表人：XXX 門店負(fù)責(zé)人：XXX 人力資源部：XXX 財務(wù)部XXX8 門店大額費用申請單申請門店：濱湖店 申請時間：2009.1.31序號費 用 項 目申請金額備注1交9-12月生活房租300030002交1月水電費500050003交藥監(jiān)局2009年度年費150001500045合計23000大寫金額:貳萬叁仟元 申請人： XXX 門店店長： XXX 財務(wù)部：XXX 分管經(jīng)理： XXX 2009年1月店長基金收支表填報門店: 填報時間:日期內(nèi)容收入金額支出金額結(jié)余金額結(jié)轉(zhuǎn)12月底余額120.001.4收到1月店長獎金200.00320.001.6店內(nèi)開會購食品50.00270.221.20付員工生日買蛋糕50.00220.001.25付員工銷售第一名50.00170.00 910現(xiàn) 金 盤 點 表年 月 門店：行數(shù)項 目金 額1一 現(xiàn)金（庫存現(xiàn)金數(shù)）2二 已付款未報銷的費用單據(jù)3 1.*的交通費4 2.生活