財(cái)務(wù)資金管理制度

財(cái)務(wù)資金管理制度1、目的為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理的工作，提高資金有效運(yùn)營(yíng),本著合理、節(jié)約的原則，根據(jù)公司謝謝閱讀財(cái)務(wù)規(guī)章制定的要求,特制定本制度。2、適用范疇現(xiàn)金、銀行存款、其他資金3、適用人員各部門(mén)、各區(qū)域4、管理原則有關(guān)公司資金的一切對(duì)外收入、支付和對(duì)內(nèi)調(diào)撥事宜統(tǒng)一由公司財(cái)務(wù)部按計(jì)劃及流精品文檔放心下載程組織、運(yùn)籌和控制職能。5、管理細(xì)則5。1賬戶、現(xiàn)金安全管理5.1。1 銀行各資金賬戶密碼統(tǒng)一由一人保管,不可有第二方知曉。感謝閱讀5.1。2 現(xiàn)金與存折的存放方式只限保險(xiǎn)箱保管，鑰匙與密碼統(tǒng)一由一人保管,不可精品文檔放心下載有第二方知曉。5。1.3 財(cái)務(wù)部現(xiàn)金庫(kù)存限額為5000元，作為日常開(kāi)支使用。特殊情況須向總經(jīng)理謝謝閱讀申請(qǐng)同意后才可執(zhí)行。5。1.4 支付時(shí)以網(wǎng)絡(luò)銀行轉(zhuǎn)賬形式提取現(xiàn)金用于支付報(bào)銷(xiāo)、貨款、往來(lái)款等，短感謝閱讀信口令號(hào)的接收人統(tǒng)一財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理的電話號(hào)碼。當(dāng)日多筆不同的貨款，匯感謝閱讀總至一筆轉(zhuǎn)賬，無(wú)需分拆。轉(zhuǎn)賬前按以下格式向財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理報(bào)備:精品文檔放心下載**月**日申請(qǐng)?zhí)岈F(xiàn)30000元,分別為:報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用10000元,貨款20000元。謝謝閱讀5。1。5 因?qū)嶋H經(jīng)營(yíng)發(fā)展需新開(kāi)立資金賬戶的，必須按以下流程執(zhí)行。感謝閱讀出納電子郵件申請(qǐng)開(kāi)立區(qū)域財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核總部財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核感謝閱讀總經(jīng)理審批區(qū)域掃描郵件備案至總部財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理處謝謝閱讀5.1.6 現(xiàn)金或私人匯款單筆大于或等于二千元以上的支付款項(xiàng)，出納需提前1天感謝閱讀以短信形式向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理報(bào)備。5.1。7 經(jīng)費(fèi)用申請(qǐng)流程審批后，超過(guò)2000元(含2000元）的費(fèi)用，財(cái)務(wù)部只可感謝閱讀以通過(guò)轉(zhuǎn)帳或者現(xiàn)付的形式直接支付給供應(yīng)商及客戶，報(bào)銷(xiāo)人無(wú)法提供的，財(cái)務(wù)部不謝謝閱讀可以支付。5。1。8 出納于每周六上午12點(diǎn)發(fā)送《每周資金賬目表》、《出納現(xiàn)金流水帳》至精品文檔放心下載財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理,保證每一筆資金的發(fā)生都賬賬、賬實(shí)相符。精品文檔放心下載5.1。9 每月31日由總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、出納三方同時(shí)資金盤(pán)點(diǎn)，并在盤(pán)點(diǎn)表精品文檔放心下載上簽字確認(rèn),同時(shí)掃描或拍照盤(pán)點(diǎn)表發(fā)郵件給財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理。謝謝閱讀5.1.10 次月5日前打印各存析余額，掃描或拍照封面和最后余額一頁(yè)，連同《每感謝閱讀周資金賬目表》、《出納現(xiàn)金流水帳》發(fā)送給財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理.感謝閱讀5。2借款管理5.2。1 已按費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程申請(qǐng)且審批同意執(zhí)行的費(fèi)用方可填寫(xiě)借款單.感謝閱讀5。2。2 借款流程如下:借款人填寫(xiě)借款單財(cái)務(wù)主管審核總經(jīng)理審批財(cái)務(wù)出納支付.5。2。3財(cái)務(wù)出納支出每一筆借款時(shí)，必須請(qǐng)借款人簽字確認(rèn),借款單與現(xiàn)金以同精品文檔放心下載樣的保管方式保存。5.2.4 借款在3000元以上的大額借款，借款人需提前一天通知財(cái)務(wù)部。精品文檔放心下載5。2。5 借款人在公務(wù)完畢后五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理結(jié)清手續(xù)，定期備用金可精品文檔放心下載在年末結(jié)清再借。原則上前款不清后款不借,報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用時(shí)先還借款。謝謝閱讀5。2.6 每年12月31日前，所有借款必須結(jié)清，逾期不還的借款，財(cái)務(wù)部可以一謝謝閱讀次或分次從工資中扣回。5.3報(bào)銷(xiāo)管理5.3.1 公司各項(xiàng)費(fèi)用審批后，才可以執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷(xiāo).各相關(guān)審批范圍、時(shí)間段如下感謝閱讀表：審批范圍：審批人

審批金額范圍

審批內(nèi)容范圍

審批簽字范圍總經(jīng)理

5000以下（含5千元）

部門(mén)所有費(fèi)用項(xiàng)目支出

部門(mén)負(fù)責(zé)人-財(cái)務(wù)審核人-總經(jīng)理審批時(shí)間：審核人/審批人 審批時(shí)間部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)審核人、總經(jīng)理 各工作崗位2個(gè)工作日內(nèi)謝謝閱讀5.3。2 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)要求細(xì)則5.3.2.1費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)必須附有原始單據(jù)。原始單據(jù)必須符合以下因素:費(fèi)用發(fā)生日期、項(xiàng)目、金額。同時(shí)原始單據(jù)不得有涂改的痕跡，除伙食費(fèi)（購(gòu)菜、米、面）以外的原始單據(jù)都必須加蓋銷(xiāo)售方的圖章.謝謝閱讀5.3.2.2費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單需相關(guān)人員證明核實(shí)，證明人附連帶責(zé)任。同一筆費(fèi)用不可分拆報(bào)銷(xiāo)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn),財(cái)務(wù)有權(quán)不予支付，且該筆費(fèi)用全額由當(dāng)事人承擔(dān)。感謝閱讀5.3。2。3報(bào)銷(xiāo)單傳遞給財(cái)務(wù)，由其核對(duì)所報(bào)銷(xiāo)的費(fèi)用手續(xù)是否完整、金額是否正確，并對(duì)所審核的單據(jù)簽字確認(rèn)。謝謝閱讀5.3。2。4當(dāng)月費(fèi)用，當(dāng)月完成申請(qǐng)流程。各店、員工發(fā)生的費(fèi)用必須在發(fā)生費(fèi)用一周內(nèi)將報(bào)銷(xiāo)單交至財(cái)務(wù)部。對(duì)超過(guò)規(guī)定時(shí)限的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單財(cái)務(wù)部一律不予受理，該筆費(fèi)用全額由當(dāng)事人承擔(dān)。謝謝閱讀5.3。2.5 未按費(fèi)用申請(qǐng)流程執(zhí)行卻已產(chǎn)生的費(fèi)用項(xiàng)目，財(cái)務(wù)有權(quán)不予支付.精品文檔放心下載5.3.2。6 審批當(dāng)事人的各項(xiàng)費(fèi)用也需按費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程執(zhí)行，以便財(cái)務(wù)管理工作.感謝閱讀5。3.2.6財(cái)務(wù)部審核費(fèi)用時(shí),對(duì)當(dāng)月已經(jīng)超出預(yù)算的費(fèi)用，財(cái)務(wù)部需在報(bào)銷(xiāo)單上注明“超出本月預(yù)算，應(yīng)在XX月報(bào)銷(xiāo)”，以便達(dá)到合理開(kāi)支,合理運(yùn)用的目的。謝謝閱讀5.3.3 特殊費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)要求5.3.3。1市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)：憑正規(guī)發(fā)票填寫(xiě)“差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單",員工辦公無(wú)特殊情況不許打車(chē)，如有需要，向總經(jīng)理請(qǐng)示同意后方可打車(chē)。出差人員出差到外地，原則上只允許乘火車(chē)和客車(chē)等交通工具。如果確實(shí)需要乘坐飛機(jī)的須向總經(jīng)理申請(qǐng)審批,否則費(fèi)用自負(fù)。謝謝閱讀5.3.3.2業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)：報(bào)銷(xiāo)對(duì)象為各部門(mén)主管級(jí)以上員工，發(fā)生費(fèi)用前需經(jīng)總經(jīng)理同意后按下表限額接待。報(bào)銷(xiāo)時(shí)原則上附正規(guī)餐飲業(yè)服務(wù)發(fā)票進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。報(bào)銷(xiāo)單上必須注明招待對(duì)象、事由、參加人員。感謝閱讀總經(jīng)理部門(mén)經(jīng)理600元/次300元/次

店長(zhǎng)、主管200元/次由于接待人員不同對(duì)象,超過(guò)業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)級(jí)別，上級(jí)授權(quán)審批如下表：感謝閱讀總裁授權(quán)總經(jīng)理1000元以上/次

總經(jīng)理授權(quán)部門(mén)經(jīng)理300—500元/次主管會(huì)議及溝通會(huì)議餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)如下表：主管會(huì)議餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 主管以上外出聚餐餐費(fèi)40元/次/人 50元/次/人5。3.3。3 辦公用品的采購(gòu)由公司人力資源部集中采購(gòu)，各部門(mén)在月末20日前向謝謝閱讀人力資源部上報(bào)次月辦公用品需求，由人力資源部統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi).感謝閱讀5。3.3。4 出差油費(fèi)：各部門(mén)人員當(dāng)天有對(duì)外或?qū)珮I(yè)務(wù)的，應(yīng)提前向人力資源部謝謝閱讀申請(qǐng)使用公務(wù)用車(chē)，人力資源部根據(jù)各部門(mén)業(yè)務(wù)的緩急、重要程度，合理調(diào)度車(chē)輛.同謝謝閱讀時(shí)必須作好里程公里登記。由人力資源部根據(jù)公里數(shù)核查當(dāng)月所用油費(fèi)是否合理.感謝閱讀5.3。3。5 出差補(bǔ)貼費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)下表.注意：出差人員如果已享受該區(qū)域接待用餐精品文檔放心下載或共同用餐報(bào)銷(xiāo)（在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi))后，不再享受出差餐補(bǔ)。各餐補(bǔ)在報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)用時(shí)以報(bào)銷(xiāo)形式支付,不在工資表中體現(xiàn)。謝謝閱讀職務(wù) 中層管理人員及 基層管理人員行政司機(jī)及員級(jí) 司機(jī)、安裝人員出差城市 以上住宿費(fèi) 餐補(bǔ) 住宿費(fèi) 餐補(bǔ) 住宿費(fèi) 餐補(bǔ) 住宿費(fèi) 餐補(bǔ)謝謝閱讀元/天 元/天 元/天 元/天 元/天 元/天 元/天 元/天感謝閱讀省會(huì)、直轄市及沿海 250 50 180 30 120 30 60 25謝謝閱讀城市一般城市 200 30 150 20 100 20 50 15精品文檔放心下載5。4。4 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程圖如下：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程圖費(fèi)用申請(qǐng)人填寫(xiě)《申請(qǐng)表》《申請(qǐng)表》發(fā)財(cái)務(wù)審核人郵箱審核財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人確認(rèn)費(fèi)用金額及是否符合費(fèi)用預(yù)算財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)后發(fā)總經(jīng)理審批費(fèi)用在5000元以下的申請(qǐng)： 費(fèi)用在5000元以上的申請(qǐng)：謝謝閱讀總經(jīng)理審批簽署 總經(jīng)理審批簽署后，傳至部門(mén)總裁審批總經(jīng)理審批簽署