關于調整差旅費標準的規(guī)定

PAGEPAGE4關于調整差旅費標準進一步加強費用管理的規(guī)定機關各部室：根據晉城煤業(yè)集團晉煤集財字〔2005〕241號文件規(guī)定，為保障工作人員出差期間的正常工作生活，保證企業(yè)內外交往活動的正常開展，并進一步加強財務管理，嚴格費用開支，結合金駒實業(yè)公司實際情況，現就調整差旅費標準、進一步加強費用管理作出如下規(guī)定：一、審批程序。公司員工應嚴格按照以下程序進行審批后，方可到財務部辦理有關報銷事宜。1．公司員工借款及費用報銷，先由部室負責人與公司分管領導審批簽章后，再報總會計師審批。2．部室負責人借款及費用報銷，先由公司分管領導審批簽章后，再報總會計師審批。3．公司領導借款及費用報銷，先由綜合辦公室審核并簽章，屬行政系統(tǒng)的再報總經理批準、屬政工系統(tǒng)的再報黨委書記批準，最后報總會計師審核后辦理。二、差旅費管理㈠、費用標準。根據晉城煤業(yè)集團規(guī)定，公司借款及差旅費標準調整如下：1．借款標準及規(guī)定⑴員工因公出差時間在一周以內的原則上不予借款；出差在一周以上借款的執(zhí)行300元/天·人的標準。⑵外出參加會議需借支會議費的，辦理借款時須持正式會議通知，財務部按通知上載明的費用標準核定借款金額。⑶外出參加非會議性質的學習、培訓的，辦理借款時須持人力資源部批準的學習培訓通知書，財務部按通知上載明的費用標準核定借款金額。⑷借款人員出差返回后1個月內要及時報銷，未及時報銷者，不予再次借款，并從借款人員工資中扣還預借差旅費。2．差旅費開支標準：職級、項目及標準住宿費標準伙食補助費市內交通費公司領導200元20元40元其他員工120元20元20元㈡、住宿費開支辦法1．公司員工出差，住宿費在本人規(guī)定的限額標準內據實報銷，節(jié)約不歸已；實際住宿費超過規(guī)定限額標準的部分自理，不予報銷。2．工作人員出差必須向入住旅店索取正規(guī)且列示真實內容的住宿發(fā)票；由接待單位免費接待或住在親友家，無住宿費憑據的，一律不予報銷住宿費。3．下列外出人員的住宿費在本人規(guī)定的標準內據實報銷。⑴員工按公司規(guī)定的路線旅游、療養(yǎng)、陪侍病人的住宿費；⑵員工探親中轉的住宿費；⑶外出學習培訓人員的住宿費；⑷因公負傷經晉城煤業(yè)集團總醫(yī)院批準到外地治療入院前的住宿批準，方可報銷。外出參加會議人員，經公司領導批準，在會議前后捎帶公務者，其住宿費、伙食費和市內交通費可按本規(guī)定辦理。3．各部室對出差人員要定任務，定時間，定地點，如因特殊情況，實際出差天數超過計劃天數和改變出差地點的，須經公司有關領導批準。否則，對其發(fā)生的額外費用，不予報銷4．工作人員出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費用均由個人自理。三、業(yè)務招待費管理。各部室在嚴格執(zhí)行金集財字〔2004〕44號文件的前提下，按照以下規(guī)定辦理。1．對于因工作需要，需在機關定點接待餐廳安排客飯的，負責接待部室事前要按規(guī)定的標準認真填寫《客飯審批單》，經公司分管領導審批后，方可安排客飯，財務部根據《客飯審批單》予以結算。事后補辦《客飯審批單》的，不予報銷。2．需在機關定點接待餐廳以外的飯店招待客人的，事后應及時辦理報銷手續(xù)，并實行一餐一單審核辦法，即經辦人員報銷時，應將就餐發(fā)票按不同就餐飯店分別粘貼后，填制《業(yè)務招待費報銷單》，并在報銷單上注明接待時間、人員、飯店、事由等情況。四、電話費管理各部門應加強對辦公住宅電話費的控制，確保費用不超過核定的標準。對于持通信公司發(fā)票到財務部報銷的，在規(guī)定標準范圍內核報；對于通過晉城煤業(yè)集團轉賬結算的，財務部以通信公司轉賬結算單為準按月登記、按季累計算賬，對于辦公住宅電話費超標部分將從部室或超標人員的工資中扣除。五、其他費用管理其他費用指由公司統(tǒng)一安排籌辦的活動，及臨時性發(fā)生的非機關日常業(yè)務范圍的一次性支出的專項費用，主要包括審計費、咨詢費、業(yè)務宣傳費、各種協會會費、會議費、培訓費、考察費、參觀費以及其他數額較大的一次性支出費用?？紤]到其他費用發(fā)生次數較少，數額又較大的特點，事前應由經辦單位提出費用支出預算，分管領導簽署意見，并經總經理辦公