2023年 董秘考試題答案

《中華人民共和國(guó)公司法》部分考試題24、在股東大會(huì)會(huì)議上，股份有限公司所持本公司股份沒(méi)有表決權(quán)。

一、判斷題X25、股份有限公司董事會(huì)會(huì)議必須有過(guò)半數(shù)的董事出席才可以舉行，旦董事會(huì)作出

XI、依法設(shè)立的有限貴任公司必須在公司名稱中標(biāo)明有限責(zé)任公司字樣。決議，必須經(jīng)出席董事會(huì)會(huì)議的董事三分之二以上通過(guò)。

2、公司法定代表人依照公司章程的規(guī)定，由董事長(zhǎng)、執(zhí)行董事或者經(jīng)理?yè)?dān)任。26、股份有限公司董事會(huì)的決議違反法律、行政法規(guī)或公司章程、股東大會(huì)決議，

3、如果法律有特別規(guī)定，公司也可以成為對(duì)所投資企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)連帶貴任的出致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失，參與決議且對(duì)決議未表示異議的董事要對(duì)公司負(fù)賠償貴任.

資人。27、辦理公司信息披露事務(wù)屬于上市公司董事會(huì)秘書(shū)的法定職責(zé)。

X4、公司為公司股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，由董事會(huì)或者股東會(huì)、股東大會(huì)28、根據(jù)新《公司法》的有關(guān)規(guī)定，股票是公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證.

決議。X29、股份有限公司股票的發(fā)行價(jià)格可以高于或者低于票面金額。

X5、股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)的決議內(nèi)容違反公司章程的無(wú)效。X30、股份有限公司記名股票轉(zhuǎn)讓時(shí)，一經(jīng)交付即發(fā)生轉(zhuǎn)讓效力。

6、有限責(zé)任公司章程應(yīng)當(dāng)載明股東的出資方式、出資額和出資時(shí)間。X31、自股份有限公司成立起三年內(nèi)，發(fā)起人持有的本公司股份不得轉(zhuǎn)讓.

7、有限責(zé)任公司的汪冊(cè)資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體股東認(rèn)繳的出資額。32、上市公司必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，公開(kāi)公司經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、公

8、有限責(zé)任公司全體股東的非貨幣財(cái)產(chǎn)出資額可達(dá)其注冊(cè)資本的百分之七十.司涉及的重大訴訟等事項(xiàng).

9、有限責(zé)任公司股東有權(quán)按照實(shí)繳的出資比例分取紅利，并在公司新增資本時(shí)有權(quán)X33、根據(jù)《公司法》的有關(guān)規(guī)定，上市公司必須在每會(huì)計(jì)年度內(nèi)每三個(gè)月公布一次

優(yōu)先按照實(shí)繳的出資比例認(rèn)繳出資。但是，全體股東約定不按照出資比例分取紅利或財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

者不按照出資比例優(yōu)先認(rèn)繳出資的除外。X34、曾經(jīng)擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，對(duì)該公司、企業(yè)的破

XI0、有限責(zé)任公司股東會(huì)應(yīng)當(dāng)每年召開(kāi)一次年會(huì)。產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，不得擔(dān)任公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。

11、有限責(zé)任公司股東對(duì)股東會(huì)職權(quán)范圍內(nèi)的事項(xiàng)以書(shū)面形式一致表示同意的，可35、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，對(duì)

以不召開(kāi)股東會(huì)會(huì)議直接作出決定。公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)。

12、有限責(zé)任公司股東會(huì)議依據(jù)章程規(guī)定可以不按照出資比例行使表決權(quán)。36、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者公司章

13、有限責(zé)任公司董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過(guò)三年。董事任期程的規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償貴任。

屆滿，連選可以連任。37、公司債券募集辦法中應(yīng)當(dāng)載明債券募集資金的用途、債券擔(dān)保情況等主要事項(xiàng)。

14、有限貴任公司設(shè)立監(jiān)事會(huì)的，其成員不得少于三人。38、記名公司債券的登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立債券登記、存管、付息、兌付等相關(guān)

X15、如果債權(quán)人主張人有限責(zé)任公司的股東對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)連帶貴任，債權(quán)人必制度。

須證明該一人有限貴任公司的財(cái)產(chǎn)并彳硼位于其股東自邯財(cái)產(chǎn).X39、公司合并時(shí)，債權(quán)人可以要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。不清償債務(wù)或

X16、國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)所有成員必須由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)委派。者不提供相應(yīng)的擔(dān)保的，公司不得合并.

17、只要有限責(zé)任公司連續(xù)五年不向股東分配利潤(rùn)，則對(duì)股東會(huì)決議投反對(duì)票的40、公司股東會(huì)、股東大會(huì)或者董事會(huì)就解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行表決時(shí)，應(yīng)當(dāng)允許

股東可以請(qǐng)求公司按照合理的價(jià)格收購(gòu)其股權(quán)。會(huì)計(jì)師事務(wù)所陳述意見(jiàn)。

X18、股份有限公司注冊(cè)資本的最低限額為人民幣一千萬(wàn)元。41、公司應(yīng)當(dāng)向聘用的會(huì)計(jì)師事務(wù)所提供真實(shí)、完整的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)

19、以發(fā)起方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人可以用貨幣、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或土務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及其他會(huì)計(jì)資料，不得拒絕、隱匿、謊報(bào)。

地使用權(quán)出資。42、公司在分立前可以與債權(quán)人就債務(wù)清償達(dá)成書(shū)面協(xié)議約定分立后公司承擔(dān)責(zé)

20＞發(fā)行股份的股款繳足后，發(fā)起人在三十日內(nèi)未召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)的，認(rèn)股人可以任的方式。

按照所繳股款并加算銀行同期存款利息，要求發(fā)起人返還,43、公司經(jīng)營(yíng)管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損失，通過(guò)其

X21、股份有限公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)是董事會(huì)。他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)百分之十以上的股東，可以請(qǐng)求人民

X22、股份有限公司的職工大會(huì)在一定情形下可以履行召集股東大會(huì)會(huì)議的職責(zé)。法院解散公司。

23、股份有限公司的股東可以不親自出席股東大會(huì)會(huì)議而委托代理人出席.

X44、公司解散時(shí)，應(yīng)當(dāng)成立清算組，清算組應(yīng)當(dāng)自成立之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，A.法定代表人B.公司登記日期

并千六十日內(nèi)在報(bào)紙上至少公告三次。C股東的姓名或者名稱及住所口公司注冊(cè)資本

45、公司財(cái)產(chǎn)在分別支付清算費(fèi)用、職工的工資、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金，6、下列不屬于有限責(zé)任公司股東名冊(cè)必要記載事項(xiàng)的是：A

繳納所欠稅款，清償公司債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)，有限責(zé)任公司按照股東的出資比例分A.股東的住所R股東的出資額

配，股份有限公司按照股東持有的股份比例分配C.股東出資日期D.出資證明書(shū)編號(hào)

X46、公司的發(fā)起人、股東在公司成立后，抽逃其出資的，責(zé)令改正，處以所抽逃出資7、有限責(zé)任公司股東有權(quán)查閱、復(fù)制下列哪項(xiàng)資料：A

金額百分之五以上百分之十以下的罰款。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。A.股東會(huì)會(huì)議記錄B.董事會(huì)會(huì)議記錄

47、承擔(dān)資產(chǎn)評(píng)估、驗(yàn)資或者驗(yàn)證的機(jī)構(gòu)提供虛假材料的，由公司登記機(jī)關(guān)沒(méi)收C.監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄D.會(huì)計(jì)賬薄

違法所得，處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款，并可以有關(guān)主管部門依法責(zé)令該8、有限責(zé)任公司股東查閱會(huì)計(jì)賬簿必須遵守下列哪項(xiàng)要求：B

機(jī)構(gòu)停業(yè)、吊銷直接責(zé)任人員的資格證書(shū)，吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照。A.出示出資證明書(shū)R提出書(shū)面請(qǐng)求，說(shuō)明目的

48、根據(jù)《公司法》，公司的實(shí)際控制人是指雖不是公司的股東，但通過(guò)投資關(guān)系、協(xié)C.向法院提出申請(qǐng)D.向股東大會(huì)或董事會(huì)提出

議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為的人。9、以下屬于有限責(zé)任公司股東會(huì)行使的職權(quán)有：C

49、《公司法》中的公司高級(jí)管理人員，是指公司的經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人A.決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案R選舉和更換由職工代表?yè)?dān)任的董事

上市公司董事會(huì)秧書(shū)和公司章程規(guī)定的其他人員C.對(duì)發(fā)行公司債券作出決議Q決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的謔

XSO、國(guó)家控股的企業(yè)之間僅因?yàn)橥車?guó)家控股而具有關(guān)聯(lián)關(guān)系。10、以下有權(quán)提議召開(kāi)有限責(zé)任畫(huà)臨時(shí)股東會(huì)議的是B

XS1、公司設(shè)立分公司，應(yīng)該向登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照，分公司具有法人A.代表百分之三以上表決權(quán)的股東B.三分之一以上的董事

資格。C.監(jiān)事會(huì)主席D.董事長(zhǎng)

X52、上市公司實(shí)際控制人就是指大股東。11、下列事項(xiàng)不屬于必須經(jīng)有限責(zé)任公司股東會(huì)會(huì)議代表三分之二以上表決權(quán)的股

二、單項(xiàng)選擇題東通過(guò)的是：C

1、依照《公司法》，以下不屬于有限責(zé)任公司法定設(shè)立條件的是：CA.修改公司章程B.增減注冊(cè)資本C發(fā)行公司債券D.變更公司形式

A.股東符合法定人數(shù)B.股東出資達(dá)到法定資本最低限額12、有限責(zé)任公司召開(kāi)股東會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)（）以前通知全體股東；但

C有公司名稱D.有固定生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件是，公司章程另有規(guī)定或者全體股東另有約定的除處B

2、有限責(zé)任公司股東可以分期繳納注冊(cè)資本，且全體股東的首次出資額不得低于注冊(cè)A.十日B.十五日C.二十日D.三十日

資本的百分之二十。有限責(zé)任公司的首次出資額最低應(yīng)當(dāng)為：A13、下列關(guān)于有限貴任公司董事會(huì)行使的職權(quán)中，哪項(xiàng)是正確的：A

A.六千元B.三萬(wàn)元C.十萬(wàn)元D.十五萬(wàn)元A.召集股東會(huì)會(huì)議B.擬訂公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃

3、關(guān)于有限責(zé)任股東出資貴任的說(shuō)法錯(cuò)誤的是：AC.對(duì)發(fā)行公司債券作出決議D根據(jù)董事長(zhǎng)提名決定聘任公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人

A投資公司繳足注冊(cè)資本的最長(zhǎng)期限不超過(guò)二年14、有限責(zé)任公司可以設(shè)經(jīng)理，由董事會(huì)決定聘任或者解聘。經(jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)貴，

B不按規(guī)定繳納出資的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任行使下列哪項(xiàng)職權(quán)：C

C公司成立后發(fā)現(xiàn)作為出資的非貨幣財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)額顯著低于公司章程所定價(jià)額A決定公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案

的，應(yīng)當(dāng)由交付該出資的股東補(bǔ)足其差額公司設(shè)立時(shí)的其他股東承擔(dān)連帶責(zé)任B決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置

CL公司成立后股東不得抽逃出資C.制定公司的具體規(guī)章

4、下列關(guān)于有限貴任公司股東用于出資的非貨幣財(cái)產(chǎn)的說(shuō)法，哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的：AD.決定聘任或解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)貴人

A.應(yīng)當(dāng)是無(wú)形財(cái)產(chǎn)B.可以用貨幣估價(jià)C.可以依法轉(zhuǎn)讓D.不違背法律禁止性規(guī)15、下列哪項(xiàng)不屬于有限責(zé)任公司監(jiān)事會(huì)行使的職權(quán)：D

定A.檢查公司財(cái)務(wù)R對(duì)違反法律的量事提出罷免建議

5、有限貴任公司簽發(fā)的股東出資證明書(shū)應(yīng)當(dāng)載明：DC.提議召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議D解聘公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人

16、下列關(guān)于有限責(zé)任公司監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是：BA.四分之一B.三分之一C.三分之二D.半數(shù)

A行使職權(quán)所必需的費(fèi)用由公司承擔(dān)24、一般情況下，以募集方式設(shè)立股份有限公司，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少千公司

B監(jiān)事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)由出席會(huì)議監(jiān)事的半數(shù)以上通過(guò)股份總數(shù)的（）.A

C監(jiān)事會(huì)每年度至少召開(kāi)一次會(huì)議A.百分之三十五B.百分之五十C.百分之六十五D.百分之七十

D.監(jiān)事可以列席董事會(huì)會(huì)議25、依據(jù)《公司法》，發(fā)行人所發(fā)行股份的股款繳足后必須進(jìn)行驗(yàn)資驗(yàn)資機(jī)構(gòu)須

17、下列關(guān)于一人有限責(zé)任公司的說(shuō)法，哪項(xiàng)不符合新《公司法》的規(guī)定：D（）oA

A.自然人和法人都JJ■以設(shè)立一人有限責(zé)任公司A.依法設(shè)立B.證監(jiān)會(huì)指定C.證券交易所指定

B在公司登記中注明自然人獨(dú)資或法人獨(dú)資D.證券業(yè)協(xié)會(huì)推薦

G作出增資決定時(shí)應(yīng)當(dāng)采用書(shū)面形式26、股份有限公司創(chuàng)立大會(huì)必須有（）,方可舉行。C

D.應(yīng)當(dāng)編制中期和年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告并經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)A全體發(fā)起人出席

18、?人有限責(zé)任公司在資本制度方面有下列哪項(xiàng)特別限制：DB全體認(rèn)股人出席

A.注冊(cè)資本最低限額為人民幣三萬(wàn)元C.代表股份總數(shù)過(guò)半數(shù)的發(fā)起人認(rèn)股人出席

B一個(gè)法人只能投資設(shè)立一個(gè)一人有限責(zé)任公司D.發(fā)起人、認(rèn)股人出席人數(shù)占總?cè)藬?shù)三分之二以上

C所有一人有限責(zé)任公司均能投資設(shè)立新的一人有限責(zé)任公司27、下列哪項(xiàng)不屬于股份有限公司創(chuàng)立大會(huì)的職權(quán)：C

D股東應(yīng)當(dāng)一次足額繳納公司章程規(guī)定的出資額A.選舉董事會(huì)成員R選舉監(jiān)事會(huì)頗

19、下列有關(guān)國(guó)有獨(dú)資公司的說(shuō)法，錯(cuò)誤的有：DC.決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)壁

A董事及高級(jí)管理人員未經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，不得在其他經(jīng)濟(jì)組織兼職D.對(duì)公司的設(shè)立費(fèi)用進(jìn)行審核

B國(guó)有獨(dú)資公司不設(shè)股東會(huì)28、在下列哪種情形下，發(fā)起人、認(rèn)股人不能抽回股本：D

C董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)有公司職工代表A.發(fā)起人未按期召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)B.創(chuàng)立大會(huì)決議不設(shè)立公司

D監(jiān)事會(huì)成員不得少于三人C.未按期募足股份

20、關(guān)于有限責(zé)任公司股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，卜列說(shuō)法錯(cuò)誤的是：AD.公司登記機(jī)關(guān)要求補(bǔ)充申請(qǐng)文件

A經(jīng)其他股東三分之二以上同意29、下列哪項(xiàng)不屬于股份有限公司召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)的法定情形：A

B書(shū)面通知其他股東征求同意A.董事長(zhǎng)認(rèn)為必要時(shí)

C其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購(gòu)買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，不購(gòu)買的,B.單獨(dú)或合計(jì)持有公司百分之十以上股份的股東請(qǐng)求時(shí)

視為同意轉(zhuǎn)讓C.公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收資本總額三分之一時(shí)

D經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，其他股東在同等條件下有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)D.董事人數(shù)不足頌章程規(guī)定人數(shù)的三分之二時(shí)

21、人民法院依強(qiáng)制執(zhí)行程序轉(zhuǎn)讓有限責(zé)任公司股東的股權(quán)時(shí)其他股東應(yīng)當(dāng)在法30、發(fā)行無(wú)記名股票的股份有限公司召開(kāi)股東大會(huì)會(huì)議，應(yīng)該在會(huì)議召開(kāi)（）前公

院通知之日起（）內(nèi)行使優(yōu)先購(gòu)買權(quán)：C告會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)和審議事項(xiàng)。C

A.十日B.十五日C.二十日D.三十日A.二十日B.十五日C.三十日D.九十日

22、當(dāng)有限責(zé)任公司股東請(qǐng)求公司按照合理的價(jià)格收購(gòu)其股權(quán)時(shí)，股東與公司不能31、根據(jù)《公司法》，單獨(dú)或合計(jì)持有股份有限闌（）以上股份的股東，有權(quán)向

達(dá)成股權(quán)收購(gòu)協(xié)議，可以自股東會(huì)會(huì)議決議通過(guò)之日起（）內(nèi)向人民法院提起訴訟：股東大會(huì)提出臨時(shí)提案。A

DA.百分之三B.百分之五C.百分之十D.百分之十五

A.三十日B.四十五日C.六十日D.九十32、下列有關(guān)股份有限公司董事的陳述，錯(cuò)誤的是D

23、設(shè)立股份有限公司，在中國(guó)境內(nèi)有住所的發(fā)起人應(yīng)占發(fā)起人總數(shù)的（）以上.A.每屆任期不得超過(guò)三年B.任期屆滿可以連選連任

DC.一個(gè)股份有限公司最多可有十九位董事

D董事在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致董事會(huì)成員低于法定人數(shù)，無(wú)論何種情況下，在改選出的42、公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的百分之I-列入公司（）A

董事就任前，辭職董事也不應(yīng)再履行其董事職務(wù)A法定公積金B(yǎng)任意公積金C.法定公益金Q資本公積金

33、股份有限公司的董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)時(shí)，根據(jù)《公司法》的規(guī)定，有可能履行43、公司從稅后利潤(rùn)中提取法定公積金后，（），還可以從稅后利潤(rùn)中提取任意公

其職務(wù)的是：A積金。C

A.副董事長(zhǎng)R監(jiān)事會(huì)主席C工會(huì)主席D.董事會(huì)秘書(shū)A.經(jīng)董事會(huì)決議B.根據(jù)法律規(guī)定C.經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議D.根據(jù)公司

34、下列有關(guān)股份有限公司經(jīng)理的說(shuō)法錯(cuò)誤的是：C章程規(guī)定

A.經(jīng)理由董事會(huì)決定聘任或解聘44、公司的資本公積金不得用于：A

B.董事會(huì)成員可以兼任經(jīng)理A.彌補(bǔ)公司的虧損B擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)C.轉(zhuǎn)為增加公司資本D.向股東分配

C.公司可以通過(guò)子公司向經(jīng)理提供借款利潤(rùn)

D.經(jīng)理負(fù)責(zé)擬定公司的基本管理制度45、股份有限公司的清算組由0組成。A

35、股份有限公司監(jiān)事會(huì)主席的產(chǎn)生方式是：CA.董事或者股東大會(huì)確定的人員B債權(quán)人C股東D全體董事會(huì)成員

A.股東大會(huì)選舉產(chǎn)生B.董事會(huì)聘任46、虛報(bào)注冊(cè)資本、提交虛假材料或者采取其他欺詐手段隱瞞重要事實(shí)取得公司登記

C全體監(jiān)事過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn)生Q職工民主選舉產(chǎn)生的，由（）責(zé)令改正，對(duì)虛報(bào)注冊(cè)資本的公司，處以虛報(bào)注冊(cè)資本金額百分之五以

36、下列有關(guān)股份有限公司監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事的說(shuō)法錯(cuò)誤的是：C上百分之十五以下的罰款。D

A監(jiān)事會(huì)成員不得少于三人A.證券管理部門R財(cái)政部門C.稅務(wù)機(jī)關(guān)D.公司登記機(jī)關(guān)

B監(jiān)事會(huì)中應(yīng)有公司職工代表，且其在監(jiān)事會(huì)中比例不得低于三分之一47、公司在法定的會(huì)計(jì)賬簿以外另立會(huì)計(jì)賬簿的，由（）責(zé)令改正，處以五萬(wàn)元以

C公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人可以兼任監(jiān)事上五十萬(wàn)元以下的罰款。B

Q監(jiān)事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過(guò)A.證券管理部門R縣級(jí)以上人民政府財(cái)政部門C稅務(wù)機(jī)關(guān)D.公司登記機(jī)關(guān)

37、公司董事、高級(jí)管理人員下列行為，法律不禁止的是：B48、公司在依法向有關(guān)主管部門提供的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等材料上作虛假記載或者隱瞞

A挪用公司資金重要事實(shí)的，由（）對(duì)直接負(fù)貴的主管人員和其他直接責(zé)任人員處以三萬(wàn)元以上

B按照公司章程的規(guī)定，或者經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)或者董事會(huì)同意，將公司資金三十萬(wàn)元以下的罰款。C

借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保A.證券管理部門B.縣級(jí)以上人民政府財(cái)政部門C.有關(guān)主管部門D.公司登記機(jī)關(guān)

C將公司資金以其個(gè)人名義或者其他個(gè)人名義開(kāi)立賬戶存儲(chǔ)49、公司登記機(jī)關(guān)對(duì)不符合《公司法》規(guī)定條件的登記申請(qǐng)予以登記，或者對(duì)符合

D.擅自披露公司秘密《公司法》規(guī)定條件的登記申請(qǐng)不予登記的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接貴

38、發(fā)行公司債券的申請(qǐng)經(jīng)（）核準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)公告公司債券募集辦法。B任人員，依法（）。A

A.公司登記機(jī)關(guān)B.國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門C.國(guó)務(wù)院證券管理部門D.財(cái)政部門A.給予行政處分B.給予罰款C.責(zé)令改正D.給予行政處罰

39、下列哪一項(xiàng)規(guī)定不屬于上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券必備的條件C50、公司成立后無(wú)正當(dāng)理由超過(guò)六個(gè)月未開(kāi)業(yè)的，或者開(kāi)業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個(gè)月以

A.符合《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的發(fā)行條件B.報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核上的，可以由公司登記機(jī)關(guān)（）.B

準(zhǔn)C.報(bào)證券交易所審核D.經(jīng)股東大會(huì)決議A.解散公司B.吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照G貴令改正D處十萬(wàn)元以下的罰款

40、公司以實(shí)物券方式發(fā)行公司債券的，必須在債券上載明公司名稱、債券票面金51、董事會(huì)、股東大會(huì)的會(huì)議召集程序、表決方式、決議內(nèi)容違反法篋行政法規(guī)

額、利率、償還期限等事項(xiàng)，并由（）簽名，公司蓋章。D或者公司章程的，股東可以自決議作出之日起（）內(nèi)請(qǐng)求人民法院掀銷。C

A.董事B.總經(jīng)理C財(cái)務(wù)負(fù)貴人D.法定代表人A1SHB30HC60HD6個(gè)月

41、公司應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度終了時(shí)編制財(cái)務(wù)會(huì)土能告，并依法（）A三、多項(xiàng)選擇題：

A.經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)B.經(jīng)審查驗(yàn)證I、上市公司章程對(duì)下列哪些人員具有約束力：ABCDE

C.經(jīng)主管部門同意D.公司登記機(jī)關(guān)審核A董事B監(jiān)事C控股股東D財(cái)務(wù)總監(jiān)E董事會(huì)秘書(shū)

2、公司的法定代表人可以由下列哪些人員擔(dān)任：ACD據(jù)需要自主調(diào)整具體的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

A董事長(zhǎng)B執(zhí)行董事C獨(dú)立董事D總經(jīng)理E董事會(huì)秘書(shū)X13、某上市公司董事將其持有的公司股票在買入后三個(gè)月內(nèi)即賣出，公司的一名小

3、下列哪些事項(xiàng)是公司章程應(yīng)當(dāng)載明的：ABCDE股東得知公司董事會(huì)沒(méi)有收回該董事買賣所得收益，則可以為了公司的利益以自己

A經(jīng)營(yíng)范圍B公司名稱C公司法定代表人D注冊(cè)資本E公司議事規(guī)則的名義直接向人民法院提起訴訟.

4、上市公司高級(jí)管理人員，是指公司：ABCD14、證券交易所可以制定高于《證券法》規(guī)定的上市條件，但須報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)

A總經(jīng)理B副總經(jīng)理C財(cái)務(wù)總監(jiān)D董事會(huì)秘書(shū)E證券事務(wù)代表督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

5、關(guān)聯(lián)關(guān)系，是指公司（）與其直接或者間接控制的企業(yè)之間的關(guān)系，以及可能導(dǎo)15、股份有限公司申請(qǐng)上市的股票應(yīng)當(dāng)是依法公開(kāi)發(fā)行的股票

致公司利益轉(zhuǎn)移的其他關(guān)系，同為國(guó)家控股的企業(yè)之問(wèn)除外。ABCDEX16、上市保薦人的資格及其管理辦法由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)會(huì)同證券交易所共同

A控股股東B實(shí)際控制人C董事D監(jiān)事E高級(jí)管理人員規(guī)定。

X17、公司違反《證券法》規(guī)定擅自改變公開(kāi)發(fā)行公司債券所募資金的用途，不得再

《中華人民共和國(guó)證券法》部分考過(guò)三次公開(kāi)發(fā)行公司債券，公司債券已經(jīng)上市的，證券交易所可直接終止其上市交易。

一、判斷題18、公司向證券交易所申請(qǐng)公司債券上市交易的前提條件之一，就是其公司債券

XI、政府債券、證券投資基金份額的交易優(yōu)先適用其他法律、行政法規(guī)的特別規(guī)定，實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣五千萬(wàn)元。

其他法律、行政法規(guī)沒(méi)有規(guī)定的，適用《證券法》。X19、公司有重大違法行為和最近二年連續(xù)虧損是公司的股票、公司債券暫停上幣的

X2、國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)股票發(fā)行不符合法定條件或者法定程序的，無(wú)論共同原因。

股票發(fā)行、上市與否，均應(yīng)當(dāng)撤銷發(fā)行核準(zhǔn)決定，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)并加算銀20、如果發(fā)行人公告的股票上市的有關(guān)文件中披露了董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員

行同期存款利息返還股票持有人，保薦人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶責(zé)任。的簡(jiǎn)歷，但沒(méi)有說(shuō)明他們持有本公司股票、債券的情況，則投資者可以依據(jù)《證券

X3、公開(kāi)發(fā)行證券，必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券法》向發(fā)行人提出質(zhì)疑。

監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門核準(zhǔn)，但非公開(kāi)發(fā)行則可豁免核準(zhǔn)要求。21、簽訂上市協(xié)議的公司公告股票上市的有關(guān)文件和上市公司的年度報(bào)告中均應(yīng)披露

4、上市公司發(fā)行新股，無(wú)論公開(kāi)與否，均應(yīng)當(dāng)報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。公司的實(shí)際控制人、持有公司股份最多的前十名股東名單和持股數(shù)額。

5、上市公司公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合《證券法》關(guān)于公開(kāi)發(fā)行X22、某上市公司監(jiān)事在度假期間因涉嫌交通肇事罪而被司法機(jī)關(guān)逮捕，因該涉嫌犯罪

公司債券的條件以及公開(kāi)發(fā)行股票的條件，并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。X6、行為非職務(wù)行為，上市公司無(wú)需就此事件作出披露.

申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的上市公司，其凈資產(chǎn)不得低于人民幣六千萬(wàn)元。23、上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司定期報(bào)告答署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)，

入發(fā)行人申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票的，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定預(yù)先并保證公司所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

披露所提交的有關(guān)申請(qǐng)文件.24、上市公司公告的信息披露資料存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺涌，致使

X8、發(fā)行人向不特定對(duì)象公開(kāi)發(fā)行的股票票面總值超過(guò)人民幣五千萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)聘投資者在證券交易中遭受損失的，上市公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任；上市公司的控股股東、

請(qǐng)具有保薦資格的機(jī)構(gòu)擔(dān)任保薦人。實(shí)際控制人有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)與上市公司承擔(dān)連帶賠償賁任。

9、只有依法公開(kāi)發(fā)行的證券才能買賣，并且只能在依法設(shè)立的證券交易所上市交易25、為上市公司出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見(jiàn)書(shū)等文件的證券服務(wù)

或者在國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的其他證券交易場(chǎng)所轉(zhuǎn)讓。機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員，在上述文件公開(kāi)前買賣該公司股票將構(gòu)成內(nèi)幕交易，但在公開(kāi)后即

10、證券在證券交易所的交易除可采用公開(kāi)的集中交易方式外，還可采用國(guó)務(wù)院可合法地買賣。

證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他交易方式。26、國(guó)有企業(yè)和國(guó)有資產(chǎn)控股的企業(yè)在遵守國(guó)家有關(guān)規(guī)定的前提下可以買賣上市交

11、證券交易以現(xiàn)貨方式進(jìn)行，但國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對(duì)證券交易的其易的股票。

他方式作出規(guī)定。27、投資者持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到百分之五后，其所持該上市公司

X12、證券交易所應(yīng)當(dāng)公開(kāi)證券交易的收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和收費(fèi)辦法，并且可以根已發(fā)行的股份比例每增加或者減少百分之五，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起三日內(nèi)進(jìn)行

報(bào)告和公告，同時(shí)上市公司亦應(yīng)將該事件予以公告。

28、采取要約收購(gòu)方式的，收購(gòu)人在收購(gòu)期限內(nèi)不得采取要約規(guī)定以外的形式和超所、律師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，必須經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和有關(guān)主管部

出要約的條件買入被收購(gòu)公司的股票。門批準(zhǔn)。

X29、通過(guò)證券交易所的證券交易，投資者持有或者通過(guò)協(xié)議、其他安排與他人共同持43、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)為股票發(fā)行出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者

有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到百分之三十時(shí)，繼續(xù)進(jìn)行收購(gòu)的，應(yīng)當(dāng)依法向該重大遺漏，給他人造成損失的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)承擔(dān)連帶賠

上市公司所有股東發(fā)出收購(gòu)上市公司全部或者部分股份的要約，但是經(jīng)國(guó)務(wù)院證券償責(zé)任，但是能夠證明自己沒(méi)有過(guò)錯(cuò)的除外。

監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)免除發(fā)出要約的除外。44、在按照國(guó)務(wù)院有關(guān)規(guī)定并經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的情況下，證券公

30、收購(gòu)期限屆滿，因被收購(gòu)公司股權(quán)分布不符合上市條件而被證券交易所終止司可以為客戶買賣證券提供融資融券服務(wù)。

其該公司股票上市交易的，其余仍持有被收購(gòu)公司股票的股東，有權(quán)向收購(gòu)人以收購(gòu)45、國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)有證據(jù)證明已經(jīng)或者可能轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金、

要約的同等條件出售其股票，收購(gòu)人應(yīng)當(dāng)收購(gòu)。證券等涉案財(cái)產(chǎn)或者隱匿、偽造、毀損重要證據(jù)的，經(jīng)其主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以凍

31、證券交易所和證券業(yè)協(xié)會(huì)均為對(duì)其所屬會(huì)員實(shí)行自律管理的法人。結(jié)或者查封有關(guān)的單位和個(gè)人的資金賬戶、證券賬戶和銀行賬戶，

32、實(shí)行會(huì)員制的證券交易所各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)歸會(huì)員所有，但在其存續(xù)期間不得分配給46、國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在調(diào)查操縱證券市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等重大證券違法行

會(huì)員。為時(shí)，經(jīng)其主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以限制被調(diào)查事件當(dāng)事人的證券買賣，但限制的期

X33、進(jìn)入證券交易所參與集中交易的，可以是證券交易所的會(huì)員，也可以是國(guó)務(wù)院限一般不得超過(guò)十五個(gè)交易日。

證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)許可的其他金融機(jī)構(gòu)及合格的機(jī)構(gòu)投資者。47、國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職貴，進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查，其監(jiān)督檢查、

34、證券營(yíng)業(yè)部為盈利或其他目的將其接收的證券交易即時(shí)行情轉(zhuǎn)發(fā)給其他單位調(diào)查的人員不得少于二人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和監(jiān)督檢查調(diào)查通知書(shū)。X48、非

使用，應(yīng)當(dāng)經(jīng)證券交易所許可。法開(kāi)設(shè)證券交易場(chǎng)所的，由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)子以取締，沒(méi)收違法所得，并

X35、證券交易所在事先報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后，才能對(duì)出現(xiàn)重大異常交處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款。

易情況的證券賬戶限制交易。X49、《證券法》中的證券市場(chǎng)禁入是指在一定期限內(nèi)直至終身不得從事證券業(yè)務(wù)或者

36、根據(jù)《證券法》要求，證券公司如同時(shí)經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)、自營(yíng)、投資咨詢業(yè)務(wù)不得擔(dān)任證券公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的制度。

的，其注冊(cè)資本不應(yīng)低于人民幣一億元，且該注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)為實(shí)繳資本X50、境內(nèi)企業(yè)直接或者間接到境外發(fā)行證券或者將其證券在境外上市交易，必須經(jīng)

X37、擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司的董事，對(duì)其破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司破產(chǎn)清算憲結(jié)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門依照國(guó)務(wù)院的規(guī)定批準(zhǔn)。

之日起未逾五年的，不得擔(dān)任證券公司的董事。X51、G正券法》的制定，是為了規(guī)范證券發(fā)行和交易行為，實(shí)現(xiàn)上市公司股東利益，

38、證券投資者保護(hù)基金由證券公司繳納的資金及其他依法籌集的資知成，其維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)公共利益，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值，促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)

籌集、管理和使用的具體辦法由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定。的發(fā)展

39、證券公司破產(chǎn)或者清算時(shí)，客戶的交易結(jié)算資金和證券不屬于其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或52、《證券法》規(guī)范的是在中華人民共和國(guó)境內(nèi)的股票發(fā)行上市和交易行為。

者清算財(cái)產(chǎn)。非因客戶本身的債務(wù)或者法律規(guī)定的其他情形，不得查封、凍結(jié)、扣X53、證券發(fā)行、交易活動(dòng)的當(dāng)事人具有不同的法律地位，應(yīng)當(dāng)遵守自愿、有償、誠(chéng)

劃或者強(qiáng)制執(zhí)行客戶的交易結(jié)算資金和證券。實(shí)信用的原則。

40、國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以要求證券公司的股東、實(shí)際控制人在指定的期X54、我國(guó)證券業(yè)、銀行業(yè)、信托業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理。

限內(nèi)提供有關(guān)信息、資料，拒不提供或者提供的信息和資料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳55、發(fā)行人申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，依法采取承銷方式的，

述或者重大遺涌的，可處以三萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下的罰款，暫?；蛘呷鲣N證券公應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有保薦資格的機(jī)構(gòu)擔(dān)任保薦人。

司相關(guān)業(yè)務(wù)許可。56、公司對(duì)公開(kāi)發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途使用

41、證券公司的凈資本或者其他風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定的，嚴(yán)重危及該證券公57、發(fā)行人申請(qǐng)核準(zhǔn)發(fā)行證券所報(bào)送的申請(qǐng)文件格式、報(bào)送方式，由依法負(fù)貴核準(zhǔn)的

司的穩(wěn)健運(yùn)行、損害客戶合法權(quán)益的，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以責(zé)令控股股東機(jī)構(gòu)或者部門來(lái)規(guī)定。

轉(zhuǎn)讓股權(quán)。58、國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門對(duì)已作出的核準(zhǔn)證券發(fā)行的

42、投資咨詢機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)決定，發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或者法定程序，尚未發(fā)行證券的，可以撤銷，停止發(fā)行.

X59、依法發(fā)行的股票、公司債券及其他證券，法律對(duì)其轉(zhuǎn)讓期限有限制性規(guī)定的，在限D(zhuǎn)公司累計(jì)債券余額為公司凈資產(chǎn)的百分之三十

定的期限內(nèi)可以通過(guò)大宗交易市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓.7、國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門應(yīng)當(dāng)自受理證券發(fā)行申請(qǐng)文件之

二、單項(xiàng)選擇題日起（）內(nèi)，依照法定條件和法定程序作出予以核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定。b

1、《證券法》修訂案于2005年10月27日由十屆全國(guó)人大常委會(huì)第十八次會(huì)議審議通A一個(gè)月

過(guò)，該法于何時(shí)正式開(kāi)始實(shí)施？aB三個(gè)月

A2006年1月1日C五個(gè)月

B2006年3月1日D六個(gè)月

C2006年6月1日8、證券公司將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購(gòu)入或者在承銷期結(jié)束時(shí)將售后剩余證券全

D2006年9月1日部自行購(gòu)入的承銷方式被稱為（）b

2、依照《證券法》，以