備用金管理制度標準樣本（3篇）

第6頁共6頁備用金管理?制度標準樣?本第一條?備用金管理?原則（一?）（二）?（三）使?用范圍“從?嚴”控制開?支額度“從?緊”控制報?銷時間“從?快”控制?第二條備用?金管理方式?：定額管理?第三條備?用金管理責?任部門：財?務(wù)部第四?條備用金使?用范圍。?（一）（?二）（三?）（四）?經(jīng)常性因公?出差的業(yè)務(wù)?人員的差旅?費；司機人?員的出差費?用（包括油?料、過橋費?等）；辦公?室日常辦公?費用等支出?；公司領(lǐng)導?成員、部門?負責人開展?業(yè)務(wù)的支出?。第五條?備用金借支?程序借款?人提出申請?、填寫“請?款申請書”?→所屬部門?負責人審批?→財務(wù)部經(jīng)?理審定、確?定備用金定?額→總經(jīng)理?批準簽字→?借款人填寫?“借據(jù)”→?出納員確定?手續(xù)齊全后?按定額借出?現(xiàn)金→借款?人在使用備?用金后及時?憑單據(jù)報銷?→財務(wù)部支?付現(xiàn)金補足?備用金定額?。第六條?備用金借支?人員及金額?上限（一?）（二）?（三）?股東。公司?領(lǐng)導。總經(jīng)?理：副總經(jīng)?理：公司部?門。辦公室?：市場營銷?部：其他部?門：（四?）（五）?因公出差的?業(yè)務(wù)人員：?其他規(guī)定：?各部門在辦?理特定項目?所需大額現(xiàn)?金時，可采?用書面報?告形式經(jīng)分?管領(lǐng)導審批?后，上報財?務(wù)經(jīng)理和總?經(jīng)理轉(zhuǎn)項?審批。第?七條備用金?使用原則。?（一）備?用金借支人?員必須按規(guī)?定用途使用?，不得挪作?他用，必須?保證本部?門備用所需?資金，如備?用金遺失，?則承擔全部?賠償責任。?（二）財?務(wù)部門應(yīng)該?加強備用金?的管理工作?，因公借備?用金時，借?款人應(yīng)該?填寫借款報?告，按規(guī)定?程序進行報?批。借用的?備用金必須?在辦理完業(yè)?務(wù)后___?_天內(nèi)報銷?清賬，超過?____天?的單據(jù)財務(wù)?人員有權(quán)不?予報銷。?（三）對長?期使用定額?備用金的業(yè)?務(wù)人員，平?時報賬不消?賬、不再辦?理請款，?使用后憑審?核后的發(fā)票?等憑證按實?際使用金額?向財務(wù)部門?領(lǐng)取現(xiàn)金。?（四）每?年____?月____?日前，備用?金的使用人?必須辦理清?理手續(xù)，逾?期不辦理?報銷或退款?手續(xù)的，財?務(wù)部門將從?該借款人工?資、獎金中?扣回欠款。?對準予繼續(xù)?使用備用金?的人員，可?于次年__?__月__?__號后辦?理備用金審?批手續(xù)。?（五）備用?金借支人員?內(nèi)部調(diào)動或?外調(diào)、辭退?、辭職時，?應(yīng)先到財務(wù)?部辦理備?用金清理手?續(xù)。凡未辦?理備用金清?理手續(xù)的員?工，公司將?不予辦理有?關(guān)手續(xù)。?（六）公司?各級單位必?須嚴格遵守?備用金管?理制度標準?樣本（二）?第一條為?了提高公司?行政效率，?減少零星支?出的審批次?數(shù)，有效控?制資金占用?，特制定本?制度。第?二條備用金?是公司內(nèi)部?各部門工作?人員用作零?星開支、業(yè)?務(wù)采購、差?旅費等以現(xiàn)?金方式借用?的款項。?第三條允許?設(shè)備用金的?部門。辦公?室、采購部?、科研部、?深圳分公司?。第四條?備用金限額?。辦公室_?___元人?民幣（含食?堂伙食費）?，采購部_?___元人?民幣，科研?部____?元人民幣，?深圳分公司?____元?人民幣。?第五條備用?金的用途。?辦公用品、?市內(nèi)交通費?、差旅費、?零星物品采?購費用、郵?政咨詢費、?其他日常零?星支出。備?用金必須做?到?？顚Ｓ?，不得挪用?和用于私人?擠占，一經(jīng)?發(fā)現(xiàn)嚴肅處?理。第六?條各部門對?備用金實行?專人管理，?并把管理人?員____?報公司財務(wù)?備案。備用?金管理人員?的職責：?（一）辦理?借款手續(xù)；?（二）辦?理借出手續(xù)?；（三）?辦理報銷手?續(xù)；（四?）負責登記?備查賬目。?第七條備?用金借款。?各部門指定?專人后，需?要到財務(wù)部?門辦理備用?金借款手續(xù)?，借款人為?部門，經(jīng)辦?人為部門的?備用金管理?人。財務(wù)人?員根據(jù)實際?需要向借款?人發(fā)放“借?款單”，一?式三聯(lián)，借?款人按規(guī)定?的格式內(nèi)容?填寫借款日?期、借款部?門、借款人?、借款用途?和借款金額?等事項，經(jīng)?部門領(lǐng)導簽?字同意、經(jīng)?辦人簽字后?，交總經(jīng)理?審批后，到?財務(wù)部辦理?借款手續(xù)。?財務(wù)經(jīng)理審?核、財務(wù)總?監(jiān)復審簽字?后的“借款?單”交給公?司出納，出?納經(jīng)復核無?誤后才能辦?理付款手續(xù)?。第八條?備用金的報?銷。備用金?管理人員對?其部門使用?的備用金，?采取用完即?時報銷辦法?。報銷時，?經(jīng)辦人員到?財務(wù)部索取?“報銷單”?，填寫好“?報銷單”的?各項規(guī)定內(nèi)?容，按公司?費用報銷辦?法進行報銷?。第九條?備用金管理?經(jīng)辦人，要?認真審核各?項報銷憑證?，對不合法?、不合規(guī)的?票據(jù)拒絕報?銷。對審查?不細，經(jīng)財?務(wù)審查出不?合格的票據(jù)?，由備用金?經(jīng)辦人個人?承擔。第?十條備用金?經(jīng)辦人辦理?報銷手續(xù)時?，財務(wù)人員?應(yīng)查閱“備?用金”臺賬?，查備用金?支出是1?否在原核定?的范圍，發(fā)?現(xiàn)不在原核?定范圍內(nèi)的?支出，財務(wù)?人員拒絕報?銷。第十?一條備用金?的補齊。備?用金管理人?員在備用金?報銷后即時?按定額補足?。第十二?條財務(wù)部門?按備用金領(lǐng)?用部門設(shè)立?明細賬，核?算備用金的?借、報銷、?補足等事項?。第十四?條借用備用?金的人員應(yīng)?及時沖賬，?對無故拖延?者，備用金?管理人有權(quán)?催辦，如果?催辦無效，?備用金管理?人員可通知?財務(wù)部門扣?款。第十?五條本辦法?由財務(wù)部門?解釋。第?十六條本辦?法從下發(fā)之?日起執(zhí)行。?____?年____?月____?日備用金?管理制度標?準樣本（三?）1、酒?店備用金采?取固定金額?保管形式，?用于為住店?客人提供結(jié)?賬付款及小?量金額找零?。2、根?據(jù)每天的營?業(yè)情況，每?班次的營業(yè)?額，當班次?的現(xiàn)金收入?減掉當班次?的現(xiàn)金支出?，3、當?收入大于支?出時當班的?收入在下班?前投至指定?的保險箱中?，做好投款?記錄并請值?班經(jīng)理簽字?，相反當本?班次的支出?大于收入時?，則使用前?臺固定的備?用金作為流?動資金。?4、每個班?次交接班時?進行備用金?的交接與清?點，收銀員?要對自己所?保管的備用?金負責，確?保備用金額